銀行從業(yè)資格考試個人理財歷年真題

------------------------------------------------------------------------銀行從業(yè)資格考試個人理財歷年真題2009銀行從業(yè)資格考試個人理財真題及答案個人理財真題2009年（總分100，考試時間90分鐘）一、單選題（以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項）。1.下列關(guān)于黃金理財產(chǎn)品的特點，說法不正確的是（）。A抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力弱B具有內(nèi)在價值和實用性C存在市場不充分風(fēng)險和自然風(fēng)險D收益和股票市場的收益負相關(guān)答案：A［解析］A項的錯誤在于抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力強。2.以下國內(nèi)機構(gòu)中無法提供理財服務(wù)的是（）。A銀行B保險公司C依托公司D律師事務(wù)所答案：D3.關(guān)于債券，以下說法正確的是（）。A一般來說，企業(yè)債券的收益率低于政府債券B附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險C市場利率下降時，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風(fēng)險D可以用發(fā)行者的信用等級來衡量債券的信用風(fēng)險，債券的信用等級越高，債券的發(fā)行價格就越高答案：D［解析］A項的錯誤在于企業(yè)債券的收益率高于政府債券。B項的錯誤在于付息債券依然存在利率風(fēng)險。C項的錯誤在于并不是債權(quán)的利率風(fēng)險。4.下列關(guān)于貨幣市場及貨幣市場工具的說法不正確的是（）。A貨幣市場是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(nèi)（包括1年）的有價證券市場B在期限相同的情況下，短期政府債券利率＜回購協(xié)議利率、＜銀行承兌匯票利率＜同業(yè)拆借利率C在回購市場上，回購價格與回購證券的種類無關(guān)D貨幣市場工具又被稱為“準貨幣”答案：C5.對追求高投資回報的投資者來說，比較適合的基金類型是（）。A收入型基金B(yǎng)成長型基金C債券型基金D封閉型基金答案：B6.遠期利率協(xié)議交易中，若參照利率為5.37%，協(xié)議利率為5.36%，利息支付天數(shù)為90天，假定天數(shù)基數(shù)為360天，名義借貸本金為1000萬元，則現(xiàn)金結(jié)算額為（）元。A246.7B308.6C123.5D403.3答案：A［解析］7.以下關(guān)于債券的分類不正確的是（）。A按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等B按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等C按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和可贖回債券等D按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券等答案：C［解析］可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券發(fā)行人的贖回權(quán)利劃分的。它的發(fā)行人有權(quán)在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回，可認為是債券與看漲期權(quán)的結(jié)合體。8.金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經(jīng)濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的（）。A集聚功能，資源配置功能B財富功能，資源配置功能C集聚功能，反映功能D財富功能，反映功能答案：C［解析］資金的蓄水池就是引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產(chǎn)的資金，即集聚功能。國民經(jīng)濟的晴雨表是指金融市場是國民經(jīng)濟景氣度指標的重要信號系統(tǒng)，即反映功能。9.已知某債券折價發(fā)行，票面利率8%，則實際的到期收益率可能為（）。A7.5%B8%C9.1%D以上均不可能答案：C［解析］折價發(fā)行的債券，其實際到期收益率高于票面利率。估算題，記住結(jié)論直接到選項中找符合條件的選項。10.已知某只基金的投資資產(chǎn)中現(xiàn)金持有量較小，則該只基金最有可能是一只（）。A開放式基金B(yǎng)公募基金C國際基金D成長型基金答案：D［解析］成長型基金是以資本長期增值作為投資目標的基金，其投資對象主要是市場中有較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業(yè)的股票。這類基金一般很少分紅，經(jīng)常將投資所得的股息、紅利和盈利進行再投資，以實現(xiàn)資本增值。現(xiàn)金是增值價值較小的資產(chǎn)，因此成長型基金一般很少持有現(xiàn)金。其他項都不是按照投資對象分類的，因此無法判斷其現(xiàn)金持有量。11.以下關(guān)于外匯市場及外匯產(chǎn)品的說法正確的是（）。A目前，外匯市場交易以遠期外匯交易占主要地位B為穩(wěn)定匯價，當外匯市場的外匯供給持續(xù)大于需求時，中央銀行應(yīng)在外匯市場上賣出外匯C遠期外匯交易的交割期一般按周計算D國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月答案：D［解析］本題考查外匯市場的交易機制。外匯市場交易以即期外匯交易占主要地位。中央銀行應(yīng)當在外匯市場上買入外匯，以增加外匯需求。遠期外匯交易的交割期一般按月計算。12.一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險（）。A高于股票B低于普通債券C高于國債D低于儲蓄產(chǎn)品答案：C［解析］可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡稱。它是一種可以在特定時間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股票的企業(yè)債券?？赊D(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特征。可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險主要有：（一）可轉(zhuǎn)債的投資者要承擔(dān)股價波動的風(fēng)險。（二）利息損失風(fēng)險。當股價下跌到轉(zhuǎn)換價格以下時，可轉(zhuǎn)債投資者被迫轉(zhuǎn)為債券投資者。因可轉(zhuǎn)債利率一般低于同等級的普通債券利率，所以會給投資者帶來利息損失。（三）提前贖回的風(fēng)險。許多可轉(zhuǎn)債都規(guī)定了發(fā)行者可以在發(fā)行一段時間之后，以某一價格贖回債券。提前贖回限定了投資者的最高收益率。最后，強制轉(zhuǎn)換風(fēng)險。綜合來看，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險高于普通債券，但低于股票。國債是債券中風(fēng)險最低的，儲蓄產(chǎn)品的風(fēng)險低于債券。13.房地產(chǎn)投資者以所購買的房地產(chǎn)為抵押，借入相當于其購買成本的絕大部分款項。這被稱為房地產(chǎn)投資的（）。A價值升值效應(yīng)B財務(wù)杠桿效應(yīng)C現(xiàn)金流和稅收效應(yīng)D風(fēng)險效應(yīng)答案：B［解析］本題考查房地產(chǎn)投資的特點。財務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過借入資金，用較少的自有資金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收益。當房地產(chǎn)收益高于借款成本時，杠桿投資的價值優(yōu)勢十分明顯。價值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特別是土地，升值非?？?。在很多情況下，房地產(chǎn)升值對房地產(chǎn)回報率的影響要大大高于年度凈現(xiàn)金流的影響。其他兩項不是房地產(chǎn)投資的特點。14.金融市場可以按照（）分為發(fā)行市場、二級市場、第三市場和第四市場。A金融市場的重要性B金融產(chǎn)品的期限C金融產(chǎn)品交易的交割方式D金融工具發(fā)行和流通特征答案：D［解析］發(fā)行市場是首次出售的市場。二級市場是交易已發(fā)行證券的市場，包括交易所市場、場外市場、第三市場和第四市場。第三市場是指在場外交易已在交易所上市的股票的市場。第四市場是指投資者不通過經(jīng)紀人直接進行交易的市場。15.將金融產(chǎn)品以某種標準進行通常狀況下的排序，則下列說法正確的是（）。A按金融產(chǎn)品的風(fēng)險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券B按金融產(chǎn)品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單C按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產(chǎn)品D按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序為：定期存款、定活兩便儲蓄存款、活期存款答案：D［解析］可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險大于儲蓄產(chǎn)品。定期存款的流動性小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期貨和外幣理財計劃的收益不確定，無法比較大小。16.注重基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是（）。A收入型基金B(yǎng)指數(shù)型基金C成長型基金D平衡型基金答案：C［解析］本題考查不同基金的特點。收入型基金是主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當期的最大收入為目的，以追求基金當期收入為投資目標的基金，這類基金的成長性較弱，但風(fēng)險相應(yīng)也較低。指數(shù)型基金是一種以擬合目標指數(shù)、跟蹤目標指數(shù)變化為原則，實現(xiàn)與市場同步成長的基金品種。平衡型基金以兼顧長期資本和穩(wěn)定收益為目標。通常有一定比重資金投資于固定收益的工具，如債券、可轉(zhuǎn)換公司債券等，以獲取穩(wěn)定的利息收益，控制風(fēng)險，其他的部分則投資股票，以追求資本利得。概念描述題。關(guān)鍵字對應(yīng)法，“長期成長”對應(yīng)“成長型基金”。17.某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品（一年按360天計算），該理財產(chǎn)品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定，當LIBOR處于2%～2.75%區(qū)間時，給予高收益率6%；若任何一天LIBOR超出2%～2.75%區(qū)間，則按低收益率2%計算。若實際一年中LIBOR在2%～2.75%區(qū)間為90天，則該產(chǎn)品投資者的收益為（）美元。A750B1500C2500D3000答案：B［解析］根據(jù)題意，18.下列描述中，適于描述開放式基金的有（）個，適于描述封閉式基金的有（）個。①基金的資金規(guī)模具有可變性；②在證券交易所按市價買賣；③所募集到的資金可全部用于投資；④受益憑證可贖回；⑤依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)；⑥投資者欲買入基金時，只有向基金管理公司或銷售機構(gòu)申購這一種渠道。A3，3B3，2C2，4D2，3答案：B［解析］①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定，基金發(fā)行以后基金持有者可隨時向基金管理公司或銷售機構(gòu)申購或要求贖回基金份額，即基金的份額始終處于一種開放的狀態(tài)。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金已經(jīng)發(fā)售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回也不接受申購。但投資者可以在證券交易所交易已發(fā)行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點。19.下列關(guān)于黃金理財產(chǎn)品的特點，說法不正確的是（）。A抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力強B具有內(nèi)在價值和實用性C存在市場不充分風(fēng)險和自然風(fēng)險D收益和股票市場的收益正相關(guān)答案：D［解析］黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負相關(guān)。20.下列不屬于人身保險的是（）。A人壽保險B意外傷害保險C健康保險D責(zé)任保險答案：D［解析］責(zé)任保險的保障對象是投保人按照法律應(yīng)當承擔(dān)的損害賠償責(zé)任。21.保險產(chǎn)品具有其他投資理財工具不可替代的（）。A投資功能B套利功能C保障功能D儲蓄功能答案：C［解析］保險產(chǎn)品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的保障功能。購買保險產(chǎn)品，一方面消除風(fēng)險的不確定性給個人和家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計劃的安排家庭生活；另一方面，一旦保險事故發(fā)生，個人和家庭可以及時得到保險公司的補償或給付，迅速恢復(fù)安定的生活。分析題干，這個問題可以分為兩部分，首先應(yīng)該是保險產(chǎn)品具有的功能，再則這個功能應(yīng)該是保險所特有的，其他產(chǎn)品無法替代的，根據(jù)這兩個原則，選項中排除即可。實際上，本題用第二個條件排除就可以了。黃金、房地產(chǎn)、證券等具有投資功能；衍生品有套利功能；儲蓄存款有儲蓄功能；只有保障功能是保險產(chǎn)品獨有的。22.假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D四種，在某一交易日的收盤價分別為5元、16元、24元和35元，基期價格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為100、80、150和50，用加權(quán)股價平均法（以基期交易量為權(quán)數(shù)，基期市場股價指數(shù)為100）計算的該市場股價指數(shù)為（）。A138B128．4C140D142．6答案：D［解析］根據(jù)加權(quán)股價平均法的計算公式：23.（）是指如果期權(quán)立即執(zhí)行，買方具有正的現(xiàn)金流（這里暫不考慮期權(quán)費因素）。A溢價期權(quán)B平價期權(quán)C折價期權(quán)D貨幣期權(quán)答案：A［解析］溢價期權(quán)又叫實值期權(quán)或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價值大于。的期權(quán)。買權(quán)時，指協(xié)議價格低于市場買入價格。賣權(quán)時，指協(xié)議價格高于市場賣出價格。折價期權(quán)的含義正好相反。平價期權(quán)的協(xié)議價格與市場價格相等。24.我國《公司法》規(guī)定，公司本次發(fā)行債券后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的（）。A30%B40%C50%D60%答案：B［解析］見《公司法》對于發(fā)行債券的規(guī)定。25.金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易中介的是（）。A會計師事務(wù)所B投資顧問咨詢公司C律師事務(wù)所D有價證券承銷入答案：D［解析］交易中介是通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機構(gòu)。服務(wù)中介本身不是金融機構(gòu)，但卻是金融市場上不可或缺的，其他幾項都是服務(wù)中介。注意區(qū)分交易中介和服務(wù)中介。26.下列關(guān)于債券贖回的說法，不正確的是（）。A有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前全部或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利B附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限C在保護期內(nèi)，發(fā)行人可以行使贖回權(quán)D發(fā)行人可以通過使用這項權(quán)利以更低的利率籌集資金答案：C［解析］可贖回債券在發(fā)行時就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回。在市場利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時候，債務(wù)人如果認為將債券贖回并且按照較低的利率重新發(fā)行債券，比按現(xiàn)有的債券票面利率繼續(xù)支付利息要合算，就會將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限，發(fā)行人行使贖回權(quán)就可以按照較低的市場利率籌集資金?？哨H回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開始生效，生效前的這段時間稱為保護期，保護期內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。27.一張5年期，票面利率10%，市場價格950元，面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價格為1100元，且投資者在贖回時獲得當年的利息收入，則提前贖回收益率為（）。A10%B12.3%C26.3%D20%答案：C［解析］根據(jù)可贖回收益率的計算公式，950=（1000×10%+1100）÷（1+r），r即為提前贖回的收益率。r=1200÷950－1=26.3%。28.在外匯理財產(chǎn)品中，（）是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲蓄、浮動收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。A結(jié)構(gòu)類投資工具B浮動收益類產(chǎn)品C實盤外匯買賣D期權(quán)類產(chǎn)品答案：A［解析］結(jié)構(gòu)類外匯理財產(chǎn)品的定義。其特點就是基礎(chǔ)工具與衍生工具的結(jié)合。29.下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不正確的是（）。A總負債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn)B短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4C當債務(wù)問題出現(xiàn)危機的時候，可以通過債務(wù)重組來實現(xiàn)財務(wù)狀況的改善D還貸款的期限不要超過退休的年齡答案：B［解析］短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例沒有一定之規(guī)，要充分考慮債務(wù)的時間特性和客戶生命周期以及家庭財務(wù)資源的時間特性要匹配。30.一般而言，按收益率從小到大順序排列正確的是（）。A普通債券普通股票國債B國債普通債券普通股票C普通股票國債普通債券D普通股票普通債券國債答案：B［解析］一般而言，高風(fēng)險總是伴隨著高收益。國債的風(fēng)險最小，其收益也最低；股票風(fēng)險最大，收益最高。31.下列屬于金融市場客體的是（）。A居民個人B金融機構(gòu)C貨幣頭寸D會計師事務(wù)所答案：C［解析］金融客體是指金融市場交易的對象，即金融工具。居民和金融機構(gòu)是金融主體，會計師事務(wù)所是金融市場上的服務(wù)中介。32.下列不是現(xiàn)貨期權(quán)的是（）。A外匯期權(quán)B利率期權(quán)C股指期權(quán)D股指期貨期權(quán)答案：D［解析］現(xiàn)貨期權(quán)是以現(xiàn)貨為標的物的期權(quán)。D是期貨期權(quán)。答案非常明顯，D項已經(jīng)明確說了是期貨期權(quán)，當然就不是現(xiàn)貨期權(quán)。33.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的說法，不正確的是（）。A可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票前，持有人只享有利息B可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，持有人成為公司股東C可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，其收益水平與債券類似D可轉(zhuǎn)換債券適合在低風(fēng)險一低收益與高風(fēng)險一高收益這兩種不同收益結(jié)構(gòu)之間作出靈活選擇的投資者答案：C［解析］可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后就具備了股票的一切特點，獲得股票的收益。34.假定年利率為10%，某投資者欲在5年后獲得本利和61051元，則他需要在接下來的5年內(nèi)每年年末存入銀行（）元。（不考慮利息稅）A10000B12210C11100D7582答案：A［解析］本題考查普通年金的計算。根據(jù)普通年金終值計算公式，61051=A×∑（1+10%）T，T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入銀行的金額，計算得A=10000。35.用現(xiàn)金償還債務(wù)與用現(xiàn)金購買資產(chǎn)反映在資產(chǎn)負債表上的相同變化是（）。A總資產(chǎn)都不變B凈資產(chǎn)都不變C資產(chǎn)負債率都不變D都不改變資產(chǎn)負債表中的項目答案：B［解析］用現(xiàn)金償還債務(wù)，資產(chǎn)負債表上現(xiàn)金資產(chǎn)減少，負債減少，且二者金額相同；用現(xiàn)金購買資產(chǎn)，資產(chǎn)負債表上負債不變，現(xiàn)金資產(chǎn)減少，其他資產(chǎn)增加，總資產(chǎn)不變。凈資產(chǎn)=資產(chǎn)－負債，兩種情況下的凈資產(chǎn)都不發(fā)生改變。36.一般來說，處于（）的投資入的理財理念是避免財富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險的同時獲得有保障的收益。A少年成長期B青年成長期C中年穩(wěn)健期D退休養(yǎng)老期答案：D［解析］本題考查生命周期理論在個人理財中的應(yīng)用。最好結(jié)合實際理解記憶各階段人群的投資理念和投資策略。少年成長期，顧名思義，這個人群的特點是沒有或有較低的收入，富余的一點錢就都存到銀行里，基本沒有理財需求；而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增加資本積累，愿意承擔(dān)高風(fēng)險，獲得高收益；人到中年，開始追求穩(wěn)定，風(fēng)險厭惡程度提高；退休養(yǎng)老，沒有收入來源。當然要盡力保全已有財產(chǎn)，高度厭惡風(fēng)險。37.張先生打算分5年償還銀行貸款，每年末償還100000元，貸款利率為10%，則等價于在第一年年初一次性償還（）元。A500000B454545C410000D379079答案：D［解析］本題考查普通年金現(xiàn)值的計算。根據(jù)公式，現(xiàn)值=∑100000÷（1+10%）T，T=1，2，3，4，5。計算得現(xiàn)值為379079元。38.某企業(yè)有流動資產(chǎn)200萬元，其中現(xiàn)金50萬元，應(yīng)收款60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負債為150萬元。則該企業(yè)的速動比率為（）。A0.33B0.67C1D1.33答案：C［解析］39.企業(yè)經(jīng)營活動現(xiàn)金流出不包括（）。A支付供應(yīng)商的貨款B支付雇員的工資C支付的股利D支付的稅款答案：C［解析］支付的股利屬于籌資活動現(xiàn)金流量。40.各資產(chǎn)收益的相關(guān)性（）影響組合的預(yù)期收益，（）影響組合的風(fēng)險。A不會，不會B不會，會C會，不會D會，會答案：B［解析］預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)性不影響組合的預(yù)期收益。但是，相關(guān)性會影響到組合的風(fēng)險，這一點可以通過計算公式看出，也可以從以下的舉例說明中理解。假設(shè)一個投資組合有兩種證券組成，二者完全負相關(guān)，即它們的波動正好反向同幅度，因此它們的風(fēng)險可以互相抵消；如果二者完全正相關(guān)，則二者波動方向和幅度相同，組合的風(fēng)險等于二者風(fēng)險的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同，組合的風(fēng)險不同，即資產(chǎn)收益相關(guān)性影響組合的風(fēng)險。41.李先生投資100萬元于項目A，預(yù)期名義收益率10%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為（）。A2.01%B12.5%C10.38%D10.20%答案：C［解析］該項目的有效年利率實際上即是按照復(fù)利計算的年利率。設(shè)有效年利率為R，則100×（1+R）5=100×（1+10%÷4）20，計算得R=10.38%。42.下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的是（）。A按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降B按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降C按照等額本息還款法，月供金額逐期下降D按照等額本金還款法，月供金額每期相等答案：B［解析］等額本息還款法：即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法：即借款人每月等額償還本金，貸款利息逐月遞減。兩種還款方式的區(qū)別：等額本金還款法在整個還款期內(nèi)每期還款額中的本金都相同，償還的利息逐月減少；本息合計逐月遞減。等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少，本息合計每月相等。本題屬于教材以外的補充內(nèi)容，但由于分期償還房貸問題比較常用，希望大家花一點時間掌握。43.某項目初始投資1000元，年利率8%，期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計算則其1年后本息和為（）元。A1047.86B1036.05C1082.43D1080.00答案：C［解析］根據(jù)復(fù)利計算公式，本息和=1000×（1+8%÷4）4=1082.43（元）44.下列各項中，屬于個人資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)的是（）。A汽車B房地產(chǎn)C保險費D定期存款答案：D［解析］流動資產(chǎn)是指能夠在1年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車和房地產(chǎn)都是耐用品，保險費是費用，不是資產(chǎn)，而且保險產(chǎn)品也屬于非流動資產(chǎn)。個人資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)包括：銀行存款、股票、債券、基金投資，短期理財產(chǎn)品。45.下列不屬于客戶財務(wù)信息的是（）。A投資風(fēng)險偏好B當期財務(wù)安排C當期收入狀況D財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢答案：A［解析］投資風(fēng)險偏好屬于客戶的風(fēng)險特征。46.同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因為各自有不同的（）。A實際風(fēng)險承受能力B風(fēng)險偏好C風(fēng)險分散D風(fēng)險認知答案：A［解析］實際風(fēng)險承受能力是客戶的風(fēng)險特征之一，反映的是風(fēng)險客觀上對客戶的影響程度。同樣的10萬元，如果退休人員損失了就失去了生活來源，而對富翁來說則僅僅是一筆小額損失，還可以通過以后的投資收益彌補。風(fēng)險認知和風(fēng)險偏好也是客戶的風(fēng)鹼特征。風(fēng)險偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的態(tài)度，風(fēng)險認知反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的度量。本題不能選擇B、D，因為二者反映的是主觀看法，而不是客觀事實。退休人員的風(fēng)險偏好和認知程度有可能和富翁相同。47.為了彌補客戶臨時性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)人員會建議客戶開立（）。A信用卡賬戶B扣款賬戶C定期存款賬D交易賬戶答案：A［解析］信用卡可以通過現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶臨時性的資金需要。48.下列關(guān)于客戶信息收集的說法，不正確的是（）。A為了得到真實的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶親自填寫B(tài)在客戶填寫調(diào)查表之前，從業(yè)人員應(yīng)對有關(guān)項目加以解析C如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業(yè)人員應(yīng)該謹慎地了解客戶產(chǎn)生焦慮的原因，并向客戶解析該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能造成的誤差D宏觀經(jīng)濟信息可以從政府部門或金融機構(gòu)公布的信息中獲得答案：A［解析］數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專業(yè)，所以可以采用從業(yè)人員提問，客戶回答，然后從業(yè)人員填寫的方式來進行。49.下列關(guān)于退休規(guī)劃說法正確的是（）。A計劃開始不宜太遲B規(guī)劃期應(yīng)當在5年左右C投資應(yīng)當極其保守D對投資和風(fēng)險應(yīng)當相當樂觀答案：A［解析］退休的規(guī)劃期一般為10～20年。投資極其保守、對風(fēng)險和投資太過樂觀是客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。其實這個題的出題者已經(jīng)在選項中顯示出了對錯的傾向。像C、D包含“極其”、“相當”這類字眼的選項，說得太極端了，肯定不會是正確的選項。而B項，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。50.面對不同客戶時，下列應(yīng)對技巧中不恰當?shù)氖牵ǎ?。A對沉默寡言的人，要設(shè)法誘使他盡可能地多說B對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握主動權(quán)，充滿自信地運用公關(guān)語言，不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語C對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應(yīng)該努力配合他的步調(diào)，腳踏實地地去證明、引導(dǎo)D對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視答案：A［解析］對于這種人，能說多少就說多少，他們有時反而是最容易成功的那種忠實客戶?？桃庹T使對方多說可能會引起對方的反感。51.下列問題中，不屬于與客戶溝通的開放性問題的是（）。A您的未來職業(yè)發(fā)展情況如何B您選擇股票的標準是什么C您是否曾經(jīng)投資于成長型股票D您通常怎樣安排自己的富余資金答案：C［解析］開放性問題是沒有固定答案，能夠引導(dǎo)客戶多說一些的問題。C項是回答是不是，對不對的問題，答案的范圍已經(jīng)給定，屬于封閉性問題。52.孔子曰：“信則人任焉?！边@句話與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中（）原則的要求相似。A誠實信用B守法合規(guī)C專業(yè)勝任D勤勉盡職答案：A［解析］“信”即誠實信用。53.下列做法中，違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中保護商業(yè)秘密與客戶隱私的原則的是（）。A某銀行工人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時獲得的非公開信息進行股票投資B某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理C某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶BD某銀行工作人員在辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時，錯誤計算了貸款利率答案：C［解析］A項違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項是工作中的失誤，不屬于違反職業(yè)操守的做法。54.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“內(nèi)幕信息”原則的要求，銀行個人理財業(yè)務(wù)人員不得（）。A與本行專家討論股票走勢B利用本行電腦操作股票買賣C利用為客戶服務(wù)獲得的未公開信息指導(dǎo)他人買賣股票D在本行上網(wǎng)查看股票信息答案：C［解析］銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息獲取個人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。55.銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法正確的是（）。A為朋友提供擔(dān)保B利用職務(wù)便利為朋友辦理優(yōu)惠貸款C利用客戶名義為自己買賣證券D將自己的賬戶與客戶賬戶合并答案：A［解析］為朋友提供擔(dān)保是個人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項銀行人員不得利用本職工作的便利，以明顯低于或優(yōu)于普通金融消費者的條件與所在機構(gòu)進行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財產(chǎn)。56.下列關(guān)于合同訂立的說法，不正確的是（）。A當事人訂立合同，應(yīng)當具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力B當事人必須本人訂立合同，不得代理C當事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當?shù)厥褂肈當事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式答案：B［解析］根據(jù)《合同法》，當事人依法可委托代理人訂立合同。57.根據(jù)《證券法》，下列不屬于操縱證券市場行為的是（）。A單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣證券B與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易C在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易D為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣答案：D［解析］所謂操縱市場，是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權(quán)，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。D項屬于欺詐客戶行為。58.下列關(guān)于基金當事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是（）。A管理人對基金財產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)B管理人對基金運營收益承擔(dān)投資風(fēng)險C托管人對基金財產(chǎn)具有保管權(quán)D投資人對基金運營收益享有收益權(quán)答案：B［解析］這個題可以用常識來回答，我們?nèi)粘Ｙ徺I基金都是有風(fēng)險的，收益的風(fēng)險是自擔(dān)的，而不是基金公司承擔(dān)。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險。59.下列關(guān)于期貨交易保證金制度的說法，不正確的是（）。A期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標準B期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應(yīng)當與自有資金分開，專戶存放C期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有D期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有答案：C［解析］C、D矛盾，二者選其一。保證金是指期貨交易者按照規(guī)定標準向交易所繳納的資金，用于結(jié)算和保證履約，歸客戶所有。60.根據(jù)《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》，保險公司委托保險代理機構(gòu)或者保險代理分支機構(gòu)銷售人壽保險新型產(chǎn)品的，對其業(yè)務(wù)人員，銷售前培訓(xùn)時間不得少于（）小時。A12B24C48D72答案：A［解析］見《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》第八十二條。61.根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法，不正確的是（）。A證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當以證券公司的名義單獨立戶管理B證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財產(chǎn)C禁止任何單位或者個人以任伺形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券D證券公司破產(chǎn)或者清算時，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)答案：A［解析］客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理?？蛻艚灰捉Y(jié)算資金是客戶的錢，當然不能以證券公司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。62.根據(jù)《信托法》，受托人以（）為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。A委托人固有財產(chǎn)B受托人固有財產(chǎn)C信托財產(chǎn)D信托財產(chǎn)和受托人固有財產(chǎn)答案：C［解析］受托人和委托人之間的權(quán)利和義務(wù)的標的物是信托財產(chǎn)。63.金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由（）承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。A第三方B客戶C該金融機構(gòu)D該金融機構(gòu)和第三方按比例答案：C［解析］見《反洗錢法》第十七條。64.根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中的規(guī)定，境外理財資金匯回后，（）。A商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者B商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者C投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者D投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶答案：A［解析］商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機構(gòu)和居民個人委托，以其資金在境外進行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動。按照規(guī)定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。65.基金公司發(fā)行封閉式基金時，應(yīng)當自收到中國證監(jiān)會核準文件之日起（）個月內(nèi)進行基金募集活動；基金公司發(fā)行開放式基金時，應(yīng)當自收到中國證監(jiān)會核準文件之日起（）個月內(nèi)進行基金募集活動。A3，3B6，3C6，6D3，6答案：C［解析］根據(jù)《爭取投資基金法》的規(guī)定，不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應(yīng)當自收到核準文件之日起6個月內(nèi)進行基金募集。66.下列關(guān)于代理的法律責(zé)任的說法，不正確的是（）。A代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責(zé)任B代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人造成傷害的，應(yīng)當承擔(dān)民事責(zé)任C沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，經(jīng)過被代理人的追認，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任D第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔(dān)責(zé)任答案：D［解析］見《民法通則》代理的法律責(zé)任。D項應(yīng)當由第三人和代理人負連帶責(zé)任。67.2007年1—11月，在美國工作的小李每月給國內(nèi)的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回8000美元，則小李妻子可以將（）美元兌換成人民幣。A8000B6000C4000D2000答案：B［解析］本題實際考查的是對結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯年度總額管理的內(nèi)容。根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》，個人結(jié)匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個月已累計結(jié)匯44000美元，故最后一個月只能結(jié)匯6000美元。這道題其實很簡單，但它繞了個彎子，考的是個人結(jié)匯年度總限額，需要大家在讀題時抓住主要信息，弄清楚出題的考點。要做到這一點，首先要對個人外匯管理年度限額很熟悉，其次讀題時要抓住重點。68.下列關(guān)于分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的說法，正確的是（）。A證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險、信托相互獨立經(jīng)營B證券公司可以經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)C證券公司可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)D證券公司可以經(jīng)營銀行、保險、信托等業(yè)務(wù)答案：A［解析］分業(yè)就是指證券、銀行、保險、信托各自獨立經(jīng)營自己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營。69.在保險業(yè)務(wù)相關(guān)要素中，（）只能由單位擔(dān)任，不能是個人。A保險經(jīng)紀人B保險代理人C被保險人D受益人答案：A［解析］保險經(jīng)紀人是給予投保人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。保險合同的代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或個人。被保險人是保險合同保障的對象，受益人是保險賠償?shù)膶ο?，二者都可以是個人。70.對不能排除洗錢嫌疑，同時資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責(zé)人批準，可以采取臨時凍結(jié)措施，臨時凍結(jié)的時間不得超過（）小時。A24B48C72D96答案：B［解析］見《反洗錢法》該規(guī)定既可以保證反洗錢工作的正常進行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。71.個人所得稅的應(yīng)納稅所得額為個人所得稅起征點以上的收入部分，根據(jù)《個人所得稅法》規(guī)定，2008年3月，若個人收入超過（）元，應(yīng)繳納個人所得稅。A800B1000C1600D2000答案：D［解析］根據(jù)2008年3月1日起生效的《個人所得稅法》，工資、薪金所得的個人所得稅起征點為2000元，勞務(wù)報酬等起征點為800元。72.下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是（）。A貨幣兌換費B商業(yè)銀行劃入的外匯資金C境外匯回的投資本金D境外匯回的投資收益答案：A［解析］見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。73.對于銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則且逾期未改正的，監(jiān)管機構(gòu)可以對其采取的措施不包括（）。A責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)B限制分配紅利和其他收入C限制發(fā)放員工工資D限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓答案：C［解析］《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責(zé)任中的第六十三條。非員工的失職，監(jiān)管機構(gòu)不能限制發(fā)放員工工資。74.（）的目的是對銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。A接管B撤銷C重組D依法宣告破產(chǎn)答案：C［解析］本題考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式的規(guī)定。接管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行采取的整頓和改組措施。撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營。重組是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。依法宣告破產(chǎn)是指金融機構(gòu)資不抵債時經(jīng)過申請，由法院宣告破產(chǎn)。75.《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本監(jiān)管新三大支柱不包括（）。A市場約束B輿論監(jiān)督C最低監(jiān)管資本要求D資本充足率監(jiān)督檢查答案：B［解析］新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為：（一）對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達到8%。目的是使銀行對風(fēng)險更敏感，使其運作更有效。（二）加大對銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運行，并對其提出改進的方案。（三）對銀行實行更嚴格的市場約束。要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。76.下列商業(yè)銀行銷售管理理財產(chǎn)品（計劃）的做法，不正確的是（）A向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品B客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可C向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險時，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。D主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品答案：D［解析］根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的要求，對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。77.銀行業(yè)個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法需要負刑事責(zé)任的是（）。A利用個人理財業(yè)務(wù)進行洗錢活動B銷售理財產(chǎn)品時使用虛假性的預(yù)測數(shù)據(jù)C從事未經(jīng)批準的個人理財業(yè)務(wù)D銷售理財產(chǎn)品時未透露理財產(chǎn)品的風(fēng)險答案：A［解析］B、C、D都是情節(jié)嚴重、造成重大損失時才要負刑事責(zé)任。A項觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。78.對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風(fēng)險提示的內(nèi)容至少應(yīng)包括以下語句（）。A“本理財計劃有投資風(fēng)險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認識投資風(fēng)險，謹慎投資”B“本理財計劃有投資風(fēng)險，您應(yīng)充分認識投資風(fēng)險，謹慎投資，本銀行概不負責(zé)”C“投資有風(fēng)險，入市須謹慎”D“本理財計劃有投資風(fēng)險，您應(yīng)充分認識投資風(fēng)險，謹慎投資”答案：A［解析］見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第五十條。本題可采用排除法。首先排除C項，商業(yè)銀行應(yīng)當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險，C項的說法太過籠統(tǒng)，不具有針對性。B、D的問題是一樣的，沒有投資結(jié)果，即本金或收益的情況，且B項的說法過于推卸責(zé)任，因為保證收益理財計劃由保證收益引起的風(fēng)險是由銀行承擔(dān)的。79.商業(yè)銀行分支機構(gòu)要開展相關(guān)個人理財業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向（）。A所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告B所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)備案C所在地中國人民銀行分行報告D所在地中國人民銀行分行備案答案：A［解析］見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條。80.下列關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)和儲蓄業(yè)務(wù)區(qū)別的說法，正確的是（）。A個人理財業(yè)務(wù)是銀行的負債業(yè)務(wù)，儲蓄是向客戶提供的一種服務(wù)方式B個人理財業(yè)務(wù)中資金的運用是定向的，儲蓄的資金運用是非定向的C個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險一般是商業(yè)銀行獨立承擔(dān)的，儲蓄的風(fēng)險是客戶承擔(dān)或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔(dān)的D個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)不嚴格區(qū)分，儲蓄財產(chǎn)與商業(yè)銀行的財產(chǎn)嚴格區(qū)分答案：B［解析］個人理財業(yè)務(wù)中的資金運用是按照理財合同的約定進行的，儲蓄的運用方向不固定。儲蓄是銀行的負債業(yè)務(wù)，個人理財業(yè)務(wù)是銀行向客戶提供的一種服務(wù)。個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險一般是由客戶自己承擔(dān)或銀行和客戶共同承擔(dān)。儲蓄是銀行的一項負債，個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與銀行其他資產(chǎn)嚴格區(qū)分。81.下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法，不正確的是（）。A對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管B商業(yè)銀行內(nèi)部可以根據(jù)人力、物力決定是否建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門C應(yīng)當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理D商業(yè)銀行接受客戶委托進行的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)答案：B［解析］商業(yè)銀行必須建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門。82.中國人民銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理不包括（）。A直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行B監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為C監(jiān)督商業(yè)銀行代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為D監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為答案：A［解析］銀監(jiān)會負責(zé)直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。83.下列不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)需要如實向社會公眾披露的信息的是（）。A具體經(jīng)營規(guī)劃B財務(wù)會計報告C風(fēng)險管理狀況D董事和高級管理人員變更答案：A［解析］見《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十六條關(guān)于強制風(fēng)險披露的規(guī)定。商業(yè)銀行具體的經(jīng)營規(guī)劃屬于商業(yè)機密，不能向社會披露。84.商業(yè)銀行應(yīng)按（）準備理財計劃中各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。A月B季度C半年D年答案：B［解析］見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十九條。85.商業(yè)銀行下列做法正確的是（）。A將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當做理財計劃銷售B將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售C無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率D將結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離答案：D［解析］結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品風(fēng)險程度不同，將二者相分離有助于更好地監(jiān)控和管理風(fēng)險。一般儲蓄存款產(chǎn)品不屬于單獨的理財計劃，銀行不能強制搭售。根據(jù)審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。86.商業(yè)銀行下列做法不正確的是（）A銷售不能獨立測算的理財計劃B設(shè)置理財計劃的期限和銷售起點金額C對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算D提供非保證收益理財計劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)答案：A［解析］對于不能獨立測算的理財計劃，商業(yè)銀行不應(yīng)銷售。87.商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷售理財計劃前（）日，將相關(guān)材料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報告的程序規(guī)定報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)。A1B2C5D10答案：D［解析］見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十二條。88.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)（）。A盡可能解答，不熟悉的部分詢問理財業(yè)務(wù)人員B主動為客戶解答C將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員D拒絕客戶的提問答案：C［解析］見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見，銷售理財計劃。89.下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售綜合理財產(chǎn)品的要求的說法，不正確的是（）。A建立銷售理財產(chǎn)品的分級審核批準制度B采用至少包含止損限額的多重指標管理市場風(fēng)險限額C設(shè)置不低于5萬元人民幣的銷售起點金額D建立必要的委托投資跟蹤審計制度答案：B［解析］市場風(fēng)險限額中應(yīng)至少包括風(fēng)險價值限額。90.下列關(guān)于風(fēng)險控制計劃的說法，不正確的是（）。A商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃B商業(yè)銀行應(yīng)明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險程度C商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險程度是定性指標D商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權(quán)限與責(zé)任答案：C［解析］應(yīng)為定量指標。定性指標無法準確衡量可承受的風(fēng)險程度。二、多選題（以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項）。1.下列關(guān)于理財顧問服務(wù)的說法，正確的有（）。A客戶尋求理財顧問服務(wù)的唯一目的是為了追求收益最大化B銀行通過理財顧問服務(wù)實現(xiàn)客戶關(guān)系管理目標，進而提高銀行經(jīng)營業(yè)績C商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中不涉及客戶財務(wù)資源的具體操作，只提供建議D商業(yè)銀行提供理財顧問服務(wù)追求的是和客戶建立一個長期的關(guān)系，不能只追求短期的收益E理財顧問服務(wù)要求能夠兼顧客戶財務(wù)的各個方面答案：B，C，D，E［解析］客戶尋求顧問服務(wù)的根本目的是實現(xiàn)人生目標中的經(jīng)濟目標，管理人生財務(wù)風(fēng)險，降低對財務(wù)狀況的焦慮，進而實現(xiàn)財務(wù)自由。B是銀行提供理財顧問服務(wù)的目的。C、D、E分別是理財顧問服務(wù)的顧問性、長期性和綜合性。2.短期政府債券二級市場的參與者包括（）。A中央銀行B其他國家的政府C商業(yè)銀行D保險公司E個人投資者答案：A，B，C，D，E3.小李投資30000元購買某基金，購買時基金的單位凈資產(chǎn)值為1.14元。已知5個月后，小李一次性賣出全部基金，賣出時基金的單位凈資產(chǎn)值上升為1.91元。該基金的費率結(jié)構(gòu)如下所示，不考慮基金管理費、托管費等其他費用，則下列說法中正確的有（）。A申購費率B申購金額C申購費率D100萬以下E1.07%F100萬（含）以上～500萬以下G1.40%H500萬（含以上）I1.20%J贖回費率L贖回期限M贖回費率N0～１年O0.5%P0～3年Q0.25%R3年以上S0答案：A，C，D，E［解析］題中給出了贖回費率和期限，表明該基金的份額是可贖回的，即該基金為開放式基金。由于不考慮基金管理費、托管費等其他費用，基金單位份額的買入價=基金的單位資產(chǎn)凈值+申購費用=1.14+1.14×1.7%=1.15938元，小李買入的基金份數(shù)=30000÷1.15938=25875.899。小李賣出基金時的基金份額價格=基金的單位資產(chǎn)凈值－贖回費用=1.91－1.91×0.5%=1.90045元，贖回費用=25875.899×1.91×0.5%≈247.12元，小李投資該基金的凈收益率：（1.90045×25875.899－30000）÷30000≈63.9%。圖表題，這類題目相對來說難度要大一些，因為既考查從圖表中獲取信息的能力，而且往往需要一定量的計算。應(yīng)對的方式就是逐項考查，根據(jù)選項的問題到圖表中找到相關(guān)信息，然后計算判斷該選項是否正確。4.債券市場的功能包括（）。A是債券流通和變現(xiàn)的理想場所B是聚集資金的重要場所C能夠反映企業(yè)經(jīng)營實力和財務(wù)狀況D是中央銀行對金融進行宏觀調(diào)控的重要場所E是進行套期保值、規(guī)避風(fēng)險的重要場所答案：A，B，C，D［解析］套期保值、規(guī)避風(fēng)險是金融衍生品市場的功能。5.黃金投資的方式有（）。A條塊現(xiàn)貨B純金幣C黃金基金D黃金存折E紀念金幣答案：A，B，C，D，E［解析］以上都是黃金投資的方式，其中純金幣和紀念金幣都屬于金幣投資。6.保險產(chǎn)品的功能包括（）。A轉(zhuǎn)移風(fēng)險B分攤損失C補償損失D融通資金E套期保值答案：A，B，C，D［解析］套期保值是金融衍生品的功能。轉(zhuǎn)移風(fēng)險，分攤損失的功能是指投保人通過支出一定的保險費，可以將偶然的災(zāi)害事故或人身傷害的經(jīng)濟損失平均分攤給所有參加投保的人。補償損失是指保險人通過將所收取的保費建立起保險基金，使基金資產(chǎn)保值增值，從而對少數(shù)成員遭受的損失給予經(jīng)濟補償。融通資金是指保險產(chǎn)品也是一種投資品，保險人可以利用保費收取和賠償給付之間的時間差進行投資，同時投資人購買某些保險產(chǎn)品可獲得預(yù)期的保證金。7.一般來說，下列可能會導(dǎo)致房地產(chǎn)價格升高的有（）。A土地供給減少B經(jīng)濟衰退C房地產(chǎn)需求下降D房地產(chǎn)周邊交通狀況大幅改善E居民收入下降答案：A，D［解析］土地供給減少會導(dǎo)致土地價格上升，房地產(chǎn)成本上升，價格升高。經(jīng)濟衰退、居民收入下降都會帶來房地產(chǎn)需求下降，從而降低房地產(chǎn)價格。房地產(chǎn)周邊交通狀況改善會增加房地產(chǎn)需求，導(dǎo)致價格上升。8.影響股票價格波動的微觀因素有（）。A增資B股票分割C派息政策D盈利水平E資產(chǎn)凈值答案：A，B，C，D，E［解析］影響股票價格波動的微觀因素是指公司自身的因素，以上都是。大家應(yīng)結(jié)合教材理解各種因素影響股價的方式。9.貸款信托理財產(chǎn)品通常采用的貸款信托方式有（）。A信用貸款B抵押貸款C賣方信貸D票據(jù)貼現(xiàn)E保證貸款答案：A，B，C，D，E［解析］以上都是。本題實際上問的是提供貸款的方式。信用貸款指單位憑借自身良好信用申請貸款。抵押貸款是由抵押物的貸款。保證貸款是有保證人的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)是指以未到期的銀行或商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)而發(fā)放的貸款。賣方信貸是指信托公司對賣方企業(yè)在國家政策范圍內(nèi)設(shè)小商品而產(chǎn)生資金需要時發(fā)放的貸款。10.下列關(guān)于即期外匯交易的說法，正確的有（）A即期外匯交易的匯率稱為現(xiàn)匯匯率B即期外匯交易通常采用以美元為中心的計價方式C外匯銀行同業(yè)間買賣外匯，按照慣例都是在成交后當天辦理交割D英鎊采用直接報價法E即期外匯交易中，交易雙方以當時外匯市場的價格成交答案：A，B，E［解析］C項應(yīng)當是第二日辦理。D項英鎊采用間接標價法。11.一般來說，國債發(fā)行方式有（）。A直接發(fā)行B代銷發(fā)行C承購包銷發(fā)行D競爭性招標拍賣發(fā)行E非競爭性招標拍賣發(fā)行答案：A，B，C，D，E［解析］以上都是。D、E是招標拍賣發(fā)行的兩種。12.結(jié)構(gòu)性金融衍生品的特點包括（）A一般風(fēng)險很低B以場外交易為主C傳統(tǒng)金融工具與衍生工具相結(jié)合D靈活性強E無風(fēng)險答案：B，C，D［解析］結(jié)構(gòu)性金融衍生品因為包含了衍生工具，一般風(fēng)險較高。13.銀行承兌匯票的特點包括（）。A安全性高B信用度高C靈活性好D流動性差E期限長答案：A，B，C［解析］銀行承兌匯票是貨幣市場上的交易工具，期限短，流動性好。14.金融期貨和金融遠期合約的重要區(qū)別在于（）。A金融遠期合約能夠降低風(fēng)險，但金融期貨合約不能降低風(fēng)險B金融遠期合約大多在場外進行交易，金融期貨合約在交易所內(nèi)進行交易C金融遠期合約的收益和損失一般在合約到期日實現(xiàn)，金融期貨合約的盈利和虧損在每個交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行D金融遠期合約買賣雙方一般不進行實物交割，金融期貨合約一般都進行實物交割E金融遠期合約的二級市場非?；钴S，金融期貨合約的二級市場非常不活躍答案：B，C［解析］金融期貨是標準化的金融遠期合約，一般在交易所里進行。由于其標準性，金融期貨的流動性較強，二級市場活躍。期貨合約實行每日結(jié)算制度，盈利和虧損在每個交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行。遠期交易主要是為了避險，所以一般都進行實物交割，金融期貨主要的功能是套期保值，很少進行實物交割，到期日前平倉即可。15.以下屬于資本市場的有（）。A中長期國債市場B中長期公司債市場C商業(yè)票據(jù)市場D股票市場E同業(yè)拆借市場答案：A，B，D［解析］資本市場上的工具期限在1年以上。商業(yè)票據(jù)市場和同業(yè)拆借市場屬于貨幣市場。16.基金的流動性風(fēng)險表現(xiàn)在（）。A基金組合中股票價格的波動B基金組合中債券價格的波動C開放式基金可能發(fā)生巨額贖回導(dǎo)致贖回時間延長D封閉式基金可能會在一定價格下無法及時出售E基金管理人操作失誤答案：C，D［解析］A、B是基金的價格波動風(fēng)險。E是操作風(fēng)險?；鸬牧鲃有燥L(fēng)險就是不能及時變現(xiàn)或變現(xiàn)會有很大損失的風(fēng)險。17.投資型保險產(chǎn)品與普通的保障型保險產(chǎn)品相比，具有的特點包括（）。A保費中含有投資保費B同時具有保障功能和投資功能C給付的保險金由風(fēng)險保障金和投資收益組成D費用較低E流動性較強答案：A，B，C［解析］投資型保險產(chǎn)品由于兼具了投資性和保障性，其費用往往較高。保障型保險產(chǎn)品屬于長期投資，流動性較差。18.利用個人客戶的資產(chǎn)負債表可以明確（）。A客戶的償付比例B儲蓄比例C資產(chǎn)D負債E凈資產(chǎn)答案：A，C，D，E［解析］資產(chǎn)負債表可以反映資產(chǎn)和負債情況。償付比例等于以償還債務(wù)占現(xiàn)有負債的比例。凈資產(chǎn)等于資產(chǎn)減負債。19.下列屬于企業(yè)獲利能力指標的有（）A銷售凈利率B資產(chǎn)凈利率C每股收益D銷售毛利率E市盈率答案：A，B，C，D［解析］市盈率=股票價格÷每股盈利，市盈率通常用來作為比較不同價格的股票是否被高估或者低估的指標，不屬于企業(yè)獲利能力指標。20.某客戶投資股票價值7萬元，投資借款3萬元，信用卡賬款余額2萬元，自用住宅價值60萬元，房貸余額30萬元，則下列說法正確的有（）。A負債比率為52.2%B凈資產(chǎn)32萬元C固定資產(chǎn)30萬元D總負債33萬元E總資產(chǎn)64萬元答案：A，B［解析］負債比率=總負債÷總資產(chǎn)，（投資借款+信用卡賬款余額+房貸余額）÷（股票投資+自用住宅價值）=（3+2+30）÷（7+60）=35÷67=52.2%，凈資產(chǎn)=總資產(chǎn)－總負債=67－35=32，固定資產(chǎn)等于住宅價值60萬元。這道題計算不難，只要注意分清哪些是資產(chǎn)項目，哪些是負債項目就可以了。21.當其他條件不變時，（）會導(dǎo)致流動比率上升，但并不意味著企業(yè)能夠?qū)⑦@些流動資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。A企業(yè)存貨積壓B應(yīng)收賬款增加C應(yīng)付賬款增加D短期借款增加E待攤費用增加答案：A，B，E［解析］流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負債。存貨、應(yīng)收賬款和待攤費用都計入流動資產(chǎn)，但它們不一定能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。22.個人或家庭在生命周期內(nèi)綜合考慮其（）等因素來決定其目前的消費和儲蓄。A現(xiàn)在收入B將來收入C可預(yù)期開支D工作時間E退休時間答案：A，B，C，D，E23.根據(jù)貨幣的時間價值理論，影響現(xiàn)值大小的因素主要有（）。A市盈率B投資年限C資產(chǎn)/負債比率D投資收益率E通貨膨脹率答案：B，D［解析］一筆投資的現(xiàn)值=∑各期現(xiàn)金流÷（1+R）N，其中，R為投資收益率，N為投資年限。24.下列對年金分類對應(yīng)關(guān)系正確的有（）。A按照起訖日期，劃分為簡單年金和一般年金B(yǎng)按照每期年金收支額是否相等，劃分為等額年金和不等額年金C按照持續(xù)期，劃分為有限年金和無限年金D按照每期年金額發(fā)生的時間，劃分為確定年金和不確定年金E按照年金發(fā)生期間與計息期間是否一致，劃分為后付年金、先付年金等答案：B，C［解析］按照起訖日期是否確定，分為確定年金和不確定年金；按照每期年金額發(fā)生的時間，分為先付年金和后付年金；按照發(fā)生期間與計息期是否一致，分為簡單年金和一般年金。25.稅收規(guī)劃的方法和手段有（）。A避稅規(guī)劃B逃稅規(guī)劃C節(jié)稅規(guī)劃D轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃E漏稅規(guī)劃答案：A，C，D［解析］避稅規(guī)劃是為客戶制訂的理財計劃采用“非違法”的手段，獲取稅收利益的規(guī)劃。節(jié)稅規(guī)劃是指理財規(guī)劃采用合法手段利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調(diào)控政策，為客戶獲取稅收利益。轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃即理財計劃采用純經(jīng)濟的手段，利用價格杠桿，將稅負轉(zhuǎn)給消費者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。B、E顯然是錯的。就算我們不是學(xué)法律的，至少也該知道逃稅、漏稅是違法行為。26.下列需要列入個人現(xiàn)金流量表的項目有（）。A工資收入B房貸支付C人壽保險現(xiàn)金價值的積累D股權(quán)投資的資本利得E利息收入答案：A，B，C，D，E［解析］現(xiàn)金流量表用來記錄現(xiàn)金的流入流出。27.了解客戶包含的內(nèi)容有（）。A目標客戶的金融需求的主要內(nèi)容B目標客戶的短期金融需求目標C目標客戶的長期金融需求目標D目標客戶的經(jīng)濟現(xiàn)狀E本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)答案：A，B，C，D，E28.銀行個人理財從業(yè)人員接受（）的監(jiān)督。A所在機構(gòu)B銀行業(yè)協(xié)會C銀監(jiān)會D當?shù)劂y監(jiān)局E社會公眾答案：A，B，C，D，E［解析］個人理財從業(yè)人員作為銀行業(yè)從業(yè)人員要接受來自所在機構(gòu)、監(jiān)管部門、同業(yè)協(xié)會以及客戶的共同監(jiān)督。29.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“了解客戶”的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當了解客戶的（）。A財務(wù)狀況B風(fēng)險承受能力C資金用途D賬戶是否會被第三方控制使用E業(yè)務(wù)單據(jù)答案：A，B，C，D，E［解析］記憶題。30.銀行業(yè)從業(yè)人員面對監(jiān)管者的監(jiān)管應(yīng)當（）。A接受監(jiān)管B配合現(xiàn)場檢查C配合非現(xiàn)場監(jiān)管D禁止賄賂E保守客戶秘密，拒絕詢問答案：A，B，C，D［解析］E項，應(yīng)當保護客戶秘密，但也要協(xié)助有權(quán)力了解客戶信息的有關(guān)部門的調(diào)查，如實匯報相關(guān)情況。31.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨包括（）。A提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準B建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化C維護銀行業(yè)良好信譽D促進銀行業(yè)的健康發(fā)展E規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為答案：A，B，C，D，E［解析］記憶題?？蓮尼槍臉I(yè)人員、文化和銀行業(yè)三個方面記憶。32.我國個人所得稅稅率按各應(yīng)稅項目分別采用（）兩種形式。A超額累退稅率B超額累進稅率C比例稅率D定額稅率E人頭稅答案：B，C［解析］超額累進稅率是在一定額度以上，稅率隨納稅額增加而逐漸增高的征稅方式，比例稅率是按照固定比例征稅的方式。工資、薪金等采用超額累進稅率，儲蓄利息收入等采用比例稅率。33.下列屬于無效合同的情形有（）。A一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益B惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益C以合法形式掩蓋非法目的D損害社會公共利益E違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定答案：A，B，C，D，E［解析］以上都是，大家應(yīng)當注意記憶。無效合同的情形可以總結(jié)為侵犯合同當事人以外的其他人的利益或違反法律法規(guī)。34.銀監(jiān)會進行現(xiàn)場檢查時，在（）的情況下，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。A檢查人員未出示檢查通知書B檢查人員未出示合法證件C檢查人員少于2人D檢查人員多于2人E檢查人員未提前預(yù)約答案：A，B，C［解析］見《商業(yè)銀行監(jiān)督管理法》?；蛴门懦?，檢察人員較多或未提前預(yù)約顯然不能成為拒絕檢查的理由。35.《公司法》規(guī)定，公司破產(chǎn)應(yīng)至少滿足（）之一。A公司連續(xù)3年虧損B公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)C公司因解散而清算，資不抵債D公司未來5年預(yù)測都無盈利E公司產(chǎn)權(quán)比率大于1答案：B，C［解析］破產(chǎn)的基本條件是不能償還債務(wù)（清算前或清算后）。36.在下列情形中代理人須承擔(dān)民事責(zé)任的有（）。A代理人不履行職責(zé)而給被代理人造成了損害B代理人超越代理權(quán)實施民事行為，但經(jīng)過被代理人追認C代理人代理權(quán)終止后實施民事行為，但經(jīng)過被代理人追認D代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動E代理人沒有代理權(quán)而實施民事行為，但經(jīng)過被代理人追認答案：A，D［解析］《民法通則》中關(guān)于代理的法律責(zé)任的規(guī)定。B、C、E經(jīng)過被代理人追認，應(yīng)當由被代理人承擔(dān)民事責(zé)任。37.下列行為違反《商業(yè)銀行法》的有（）。A無故拖延或者拒絕支付存款本金和利息B非法查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款C向境內(nèi)非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資D向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件等同于其他借款人同類貸款條件E拒絕中國人民銀行稽核、檢查監(jiān)督答案：A，B，C，E［解析］A、B、E項都沒有盡到銀行應(yīng)盡的義務(wù)。C項，商業(yè)銀行禁止向非金融機構(gòu)和企業(yè)投資。38.下列各項個人所得中，免交個人所得稅的包括（）。A殘疾、孤老人員和烈屬的所得B軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費、復(fù)員費C保險賠款D福利費、撫恤金、救濟金E國債和國家發(fā)行的金融債券的利息答案：B，C，D，E［解析］記憶題。見《個人所得稅法》。39.基金代銷機構(gòu)在基金銷售活動中，不正確的做法有（）。A附送實物B抽獎銷售C以低于成本價銷售D認購費打折E附送基金份額答案：A，B，C，D，E［解析］以上各項都違反了《證券投資基金銷售管理辦法》。40.商業(yè)銀行外部營銷人員在外部營銷中可以從事的業(yè)務(wù)有（）。A推介銀行產(chǎn)品B介紹銀行綜合信息C介紹理財產(chǎn)品D收取客戶填寫的申請文件E簽訂產(chǎn)品合同答案：A，B，C［解析］按照《商業(yè)銀行外部營銷業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》，外部營銷的業(yè)務(wù)范圍僅限于銀行綜合信息的介紹，推介銀行產(chǎn)品，尋找和開拓客戶質(zhì)量，分發(fā)空白的金融產(chǎn)品與服務(wù)的申請文件。不得收取已經(jīng)消費者填寫的金融產(chǎn)品與服務(wù)的申請文件，不得接觸現(xiàn)金及其他銀行業(yè)務(wù)憑證和法律文件。三、判斷題1.若本幣大幅貶值，則持有一定比例的外匯資產(chǎn)可以減小本幣貶值的影響。（）A．對B．錯答案：A［解析］本幣貶值即外幣升值，外匯資產(chǎn)價值升高可部分抵消本幣資產(chǎn)價值的下降。2.金融市場最主要的交易機制是價格機制。（）A．對B．錯答案：A［解析］金融市場的基礎(chǔ)是價格機制，在外匯市場上表現(xiàn)為匯率機制，債券市場上表現(xiàn)為利率機制。3.成長型基金的說法強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益，所以常按時派息給投資者，使投資者有固定的收入來源。（）A．對B．錯答案：B［解析］題中描述的是收入型基金。成長型基金注重資本增值和長期收益，很少派股息，一般分派股票等。4.投資于房地產(chǎn)需要承擔(dān)經(jīng)濟周期性變動所帶來的購買力下降的風(fēng)險。（）A．對B．錯答案：A［解析］房地產(chǎn)價格是隨周期波動的，具有一定的保值性。5.一般來說，商業(yè)銀行推出的人民幣理計劃等結(jié)構(gòu)性金融衍生品的流動性都比較好。（）A．對B．錯答案：B［解析］結(jié)構(gòu)性金融衍生品風(fēng)險較高，流動性較差。6.企業(yè)利潤表中銷售收入大幅增長，現(xiàn)金流量表中經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入可能沒有相應(yīng)增加。（）A．對B．錯答案：A［解析］利潤表編制的基礎(chǔ)是權(quán)責(zé)發(fā)生制，現(xiàn)金流量表的基礎(chǔ)是收付實現(xiàn)制，二者可能出現(xiàn)不一致。7.客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測客戶的股票投資收益時，人員只能用上1年的數(shù)值作為參考。（）A．對B．錯答案：B［解析］應(yīng)當用近幾年的歷史數(shù)據(jù)的平均值。8.銀行不能為監(jiān)管人員安排食宿。如果確需要提供，則銀行業(yè)從業(yè)人員可以為其報銷因公費用。（）A．對B．錯答案：B［解析］銀行業(yè)從業(yè)人員不能為監(jiān)管人員報銷費用。9.《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循存款自由、取款自愿、存款有息、為存款人保密的原則。（）A．對B．錯答案：B［解析］應(yīng)當為存款自愿、取款自由。10.保證收益理財產(chǎn)品（計劃）的銷售起點金額，應(yīng)在5萬元人民幣以上。（）A．對B．錯答案：A11.投資基金按受益憑證是否可贖回分為公司型基金和契約型基金。（）A．對B．錯答案：B［解析］按是否可贖回分為開放式基金和封閉式基金。按設(shè)立的依據(jù)分為公司型基金和契約型基金。12.金融衍生品交易所可以直接參與金融衍生品的交易。（）A．對B．錯答案：B［解析］金融衍生品交易所如期貨交易所，本身不參與金融衍生品的交易。13.投資者可以通過買入股票現(xiàn)貨，賣出股票價格指數(shù)期貨，在一定程度上抵消股票價格變動的風(fēng)險損失。（）A．對B．錯答案：A［解析］股價指數(shù)大體反映了市場價格的整體變動，可以用來進行套期保值，降低系統(tǒng)性風(fēng)險。但套期保值成功的前提是，投資者買入的股票種類與賣出的殷指期貨所包含的股票種類相同。14.金融遠期合約中，將來賣出資產(chǎn)的一方稱為“多方”。（）A．對B．錯答案：B［解析］賣出的稱“空方”，買進的稱“多方”。15.金融遠期合約是為了賺取交易價差而產(chǎn)生的。（）A．對B．錯答案：B［解析］遠期合約是為規(guī)避價格風(fēng)險而產(chǎn)生的。2010年個人理財真題及答案單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分)

1．中國銀監(jiān)會有權(quán)對有嚴重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以()。

A．接管

B．重組

C．撤銷

D．凍結(jié)資產(chǎn)[解析]答案為C。根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十九條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)予以撤銷。

2．證券交易所屬于()。

A．有形市場

B．無形市場

C．第三市場

D．第四市場2．[解析]答案為A。有形市場是指有固定的交易場所、有專門的組織機構(gòu)和人員、有專門設(shè)備的、有組織的市場，交易所是典型的有形市場。

3．銀行結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品通常是無法提前終止的，其終止是事先約定的條件發(fā)生才出現(xiàn)，這體現(xiàn)了結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品面臨的哪一類主要風(fēng)險?()

A．價格波動風(fēng)險

B．本金風(fēng)險

C．流動性風(fēng)險

D．收益風(fēng)險3．[解析]答案為C。銀行理財產(chǎn)品的流動性風(fēng)險是指產(chǎn)品通常無法提前終止，其終止是事先約定的條件發(fā)生才出現(xiàn)，因此，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的流動性不及一些其他的銀行理財產(chǎn)品。

4．受托人以()為目的管理信托財產(chǎn)。

A．受托人最大利益

B．委托人最大利益

C．受益人最大利益

D．社會利益4．[解析]答案為C。根據(jù)《信托法》第二十五條規(guī)定可知，受托人應(yīng)當遵守信托文件的規(guī)定，以受益人的最大利益為目的管理信托資產(chǎn)。

5．保險的基本職能包括經(jīng)濟給付職能和()。

A．補償損失職能

B．資金積累職能

C．風(fēng)險管理職能

D．社會管理職能5．[解析]答案為A。保險的職能包括基本職能和派生職能，基本職能包括經(jīng)濟給付職能和補償損失職能。

6．在利息不斷資本化的條件下，資金時間價值的計算基礎(chǔ)應(yīng)采用()。

A．單利

B．復(fù)利

C．年金

D．普通年金6．[解析]答案為B。利息資本化以后，資本化的利息就成了本金，即所謂利滾利，因此，資金時間價值的計算基金應(yīng)采用復(fù)利。

7．某保險經(jīng)紀人在辦理保險業(yè)務(wù)中發(fā)生了過錯，給投保人造成了嚴重損失，賠償責(zé)任由()承擔(dān)。

A．保險代理人

B．保險經(jīng)紀人

C．保險人

D．被保險人7．[解析]答案為B。我國《保險法》第一百三十一條規(guī)定，因保險經(jīng)紀人在辦理保險業(yè)務(wù)中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的，由保險經(jīng)紀人承擔(dān)賠償責(zé)任。

8．對銀行理財從業(yè)人員而言，客戶最重要的非財務(wù)信息是()。

A．資產(chǎn)和負債

B．收入與支出

C．房地產(chǎn)升值預(yù)期

D．客戶風(fēng)險厭惡系數(shù)8．[解析]答案為D?？蛻舻馁Y產(chǎn)和負債、收入與支出屬于財務(wù)信息，房地產(chǎn)升值預(yù)期和客戶風(fēng)險厭惡系數(shù)屬于客戶的非財務(wù)信息，但是客戶的風(fēng)險厭惡系數(shù)是影響理財決策的最重要信息。

9．銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)對所在機構(gòu)負有誠實信用義務(wù)，切實履行崗位職責(zé)，維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽是()準則的內(nèi)容。

A．誠實信用

B．守法合規(guī)

C．勤勉盡職

D．崗位職責(zé)9．[解析]答案為C。根據(jù)《中國銀