信息化背景下的貿(mào)易業(yè)務(wù)法律風(fēng)險防范策略,法律畢業(yè)論文

信息化背景下的貿(mào)易業(yè)務(wù)法律風(fēng)險防范策略,法律畢業(yè)論文內(nèi)容摘要：隨著互聯(lián)網(wǎng)科技的不斷發(fā)展,如今已經(jīng)進(jìn)入了移動互聯(lián)網(wǎng)時代,信息化的手段已經(jīng)融入了生產(chǎn)生活和經(jīng)營管理的方方面面。我們正在充分利用信息化的成果,為經(jīng)營管理服務(wù),為貿(mào)易業(yè)務(wù)法律風(fēng)險防控服務(wù)。嘗試?yán)眯畔⒒侄尾樵兛蛻糍Y信、履約能力,盡可能防控因客戶選擇不慎產(chǎn)生的貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險,進(jìn)而進(jìn)一步防控法律風(fēng)險。本文關(guān)鍵詞語：信息化;貿(mào)易業(yè)務(wù);法律風(fēng)險;防控;1信息化是當(dāng)代經(jīng)營管理的發(fā)展趨勢隨著互聯(lián)網(wǎng)科技的不斷發(fā)展,如今已經(jīng)進(jìn)入了移動互聯(lián)網(wǎng)時代,信息化的手段已經(jīng)融入了生產(chǎn)生活和經(jīng)營管理的方方面面。一方面,人們已經(jīng)離不開信息化,對信息化的手段逐步產(chǎn)生了依靠性;另一方面,假如拒絕融入信息化,拒絕使用信息化得手段,又將要被信息化的時代所淘汰。因而,我們須順應(yīng)時代發(fā)展的趨勢,接納并充分利用信息化的成果,為我們的經(jīng)營管理服務(wù),為我們貿(mào)易業(yè)務(wù)法律風(fēng)險防控服務(wù)。2貿(mào)易法律風(fēng)險種類、特征及存在原因貿(mào)易業(yè)務(wù)在合同履行、資金、稅務(wù)等方面風(fēng)險較大,一旦發(fā)生糾紛就可能會產(chǎn)生較大損失,貿(mào)易糾紛案件主要有下面幾種情況:2.1風(fēng)險的種類與特征2.1.1貿(mào)易合同履行風(fēng)險包括貨物交接風(fēng)險,對上下家資信不完全把握的風(fēng)險。常見的情況有:(1)過手貿(mào)易,不介入貨物真實交接鐵路企業(yè)作為貿(mào)易中間商,不從事詳細(xì)貿(mào)易業(yè)務(wù),只負(fù)責(zé)與上下家簽訂合同和開具發(fā)票,只是從中知曉交貨的信息,而對真實的貨物交易、過戶情況不知曉。(2)客戶信息不詳,只知曉一方信息。鐵路企業(yè)貿(mào)易信息渠道較少,開場新的貿(mào)易時,往往是由所謂的老客戶介紹新客戶參加,而對于新客戶的情況,只是從老客戶那里了解信息,過于信任老客戶,直接通過調(diào)查手段了解的情況比擬少。2.1.2資金風(fēng)險貿(mào)易合同一旦發(fā)生糾紛,將會給鐵路企業(yè)帶來宏大的資金風(fēng)險。常見下面幾種方式,會使鐵路企業(yè)陷入資金風(fēng)險之中:(1)鐵路企業(yè)作為買受人時,預(yù)付款的比例、發(fā)貨時間的卡控、尾款的支付方式等約定不嚴(yán)謹(jǐn),存在信譽交易現(xiàn)象,把合同簽訂當(dāng)成簡單的手續(xù)。(2)鐵路企業(yè)作為出賣人與下家簽訂合同時,預(yù)付款的比例、發(fā)貨時間的卡控、尾款的支付方式等約定也不嚴(yán)謹(jǐn),有的甚至約定鐵路企業(yè)先給貨,然后下家再付款給鐵路企業(yè)。這樣不嚴(yán)密的管理既有墊付資金的效益損失,又有資金回收、貨物不到的債務(wù)風(fēng)險。2.1.3稅務(wù)風(fēng)險鐵路企業(yè)與上下家簽訂的貿(mào)易合同,多筆業(yè)務(wù)出現(xiàn)平進(jìn)平出的現(xiàn)象,即與上家企業(yè)的合同單價、總金額,與下家簽訂的一樣,或是不存在真實的貨物交接。這樣要么會存在稅務(wù)風(fēng)險,要么會在發(fā)生糾紛時,被法院斷定貿(mào)易合同無效。2.2風(fēng)險存在原因鐵路非運輸企業(yè)在追求做大營業(yè)收入的目的之下,由于經(jīng)營和管理基礎(chǔ)無法同步跟上,在經(jīng)營業(yè)務(wù)的拓展、合作對象的選擇、市場風(fēng)險的預(yù)測、資金安全的管控等方面,存在認(rèn)識缺乏、把控不嚴(yán)、落實不到位等問題。主要表如今下面幾個方面:2.2.1市場風(fēng)險預(yù)測方面,預(yù)判缺乏在宏觀經(jīng)濟(jì)形勢不樂觀的情況下,尤其是鋼貿(mào)企業(yè)問題多發(fā)之時,鐵路企業(yè)對于市場的新變化不敏感,開展貿(mào)易業(yè)務(wù),仍然根據(jù)老規(guī)矩、老思路進(jìn)行,對老客戶過于信任,忽視合同能否順利履行,資金安全能否保障等問題。2.2.2新客戶資信審查方面,審查不嚴(yán)從事貿(mào)易業(yè)務(wù)時,選擇一家誠信的客戶,非常重要?？蛻粽\信決定著合同能否能順利的簽訂和履行,因而,在簽訂合同前審查對方資信情況,顯得尤為重要。鐵路企業(yè)對新客戶資信審查有原則性規(guī)定,但經(jīng)辦企業(yè)在落實時,卻很少有全面、詳細(xì)、科學(xué)地操作措施。2.2.3資金安全風(fēng)險防控方面,卡控不到位鐵路在開展業(yè)務(wù)活動時,對資金安全風(fēng)險防控意識不強。對上下家的合同,出現(xiàn)墊資現(xiàn)象,即鐵路企業(yè)作為買受人時,約定由鐵路企業(yè)先付款、后收貨;鐵路企業(yè)作為出賣人時,約定由鐵路企業(yè)先給貨、后付款;同時,有時約定鐵路企業(yè)的上家與下家直接交付貨物。這樣的約定,致使鐵路企業(yè)既不把握貨物、也不掌控資金,進(jìn)而使資金安全處于極大的風(fēng)險之中。3應(yīng)用信息化手段,加強風(fēng)險的防備為防備貿(mào)易業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險,躲避貿(mào)易合同、業(yè)務(wù)及資金風(fēng)險,有很多方面能夠加強管控,包括合同條款的約定,履約經(jīng)過的監(jiān)控等。下面主要從信息化手段的應(yīng)用方面進(jìn)行探尋求索。建議在開展貿(mào)易客戶甄選、資金支付及加強業(yè)務(wù)可行性研究等方面應(yīng)用信息化手段加強管控,進(jìn)而到達(dá)防備貿(mào)易風(fēng)險的目的。3.1應(yīng)用信息化手段,加大客戶資信審查的力度鐵路企業(yè)應(yīng)在完善既有客戶審查方式的基礎(chǔ)上,增加網(wǎng)絡(luò)平臺查詢的手段,以此優(yōu)化合同主體審核,防備合同簽訂和履行風(fēng)險。主要方式方法有:(1)利用各地工商局官網(wǎng),通過工商局企業(yè)信息查詢平臺,調(diào)查、核實客戶的工商登記基本信息及投資人情況。工商局官網(wǎng)的信息資源是真實有效的,不同于網(wǎng)絡(luò)上的企業(yè)官網(wǎng),根據(jù)工商局官網(wǎng),能夠查詢合作方的注冊資本、公司成立時間等信息,能夠初步判定合作方公司的實力。(2)利用中國裁判文書網(wǎng),查詢客戶從開業(yè)以來所有敗訴經(jīng)濟(jì)案件和相關(guān)判決文書。中國裁判文書網(wǎng)是最高人民法院根據(jù)(最高人民法院關(guān)于人民法院在互聯(lián)網(wǎng)頒布裁判文書的規(guī)定〕設(shè)立的,統(tǒng)一頒布各級人民法院的生效裁判文書。因而,能夠從中查詢關(guān)于客戶的判決信息,進(jìn)而基本判定出該企業(yè)的誠信度、信譽度。(3)利用全國被申請執(zhí)行人查詢系統(tǒng),查詢客戶從開業(yè)以來所有被法院執(zhí)行的經(jīng)濟(jì)糾紛案件。全國被申請執(zhí)行人查詢系統(tǒng)是最高人民法院為推進(jìn)社會信譽體系建設(shè),促進(jìn)被執(zhí)行人自動履行生效法律文書確定的義務(wù),充分發(fā)揮執(zhí)行案件信息對人民群眾生產(chǎn)生活和社會經(jīng)濟(jì)活動的服務(wù)作用,參照(中國信息公開條例〕開建的信息平臺,該平臺信息能夠與結(jié)合中國裁判文書網(wǎng)的信息綜合衡量。通過上述三個平臺,及時、準(zhǔn)確把握客戶資信狀況,為貿(mào)易業(yè)務(wù)健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。3.2應(yīng)用信息化手段,選擇與誠信度高的企業(yè)合作利用企業(yè)信譽信息查詢系統(tǒng)APP手機軟件,隨時查詢企業(yè)的品牌、商標(biāo)、知識產(chǎn)權(quán)、股東、投資企業(yè)、分支機構(gòu)、主要高管人員等諸多信息?？梢砸愿鶕?jù)該系統(tǒng)進(jìn)一步查詢股東單位、下屬企業(yè)的基本情況,進(jìn)而全面了解目的公司的資信情況。鐵路企業(yè)的品牌在市場上有一定的知名度,由于鐵路企業(yè)誠信度高,所以大多數(shù)客戶以為與鐵路企業(yè)合作非常保險。以此類推,我們在對外選擇客戶時,也應(yīng)當(dāng)與誠信度高的企業(yè)合作,選擇國有企業(yè)或國有控股企業(yè)作為合作方比擬保險?；蚴沁x擇知名的、具有相應(yīng)的實力的民營企業(yè)。對于合作方的實力有所懷疑的,能夠要求其控股股東或其控股的有一定實力的子公司進(jìn)行擔(dān)保,進(jìn)而到達(dá)降低風(fēng)險的目的。3.3信息化手段與傳統(tǒng)手段相結(jié)合,共同防備風(fēng)險3.3.1利用傳統(tǒng)手段,印證信息化手段搜索的結(jié)果合作方的實力能夠用其擁有的實物來印證。比方,能夠聘請專業(yè)律師事務(wù)所,對根據(jù)信息搜到得對方的房產(chǎn)或其他固定資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)查核實,而不是僅僅聽信對方的介紹。這些都應(yīng)當(dāng)成為鐵路企業(yè)對外合作前,由經(jīng)辦單位考察的事項,也為下一步順利合作奠定基礎(chǔ)。3.3.2嚴(yán)格審查資金支付的程序根據(jù)下家款到,付給上家或者是上家款到,付給下家的原則進(jìn)行資金撥付。通過日常操作手續(xù)躲避資金風(fēng)險,這是防備資金風(fēng)險的有效方式方法,需要在履行大額資金會簽程序前,項目經(jīng)辦的會簽人認(rèn)真履職,認(rèn)真審查上家或下家業(yè)務(wù)款能否到賬、合同能否已簽