商業(yè)銀行經(jīng)營管理架構(gòu)

商業(yè)銀行經(jīng)營管理架構(gòu)郁洪良第一頁，共二十三頁。

商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的目標(biāo)和原則銀行經(jīng)營管理的頂層設(shè)計(jì)：經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)績效管理和風(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)一：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào)率（RAROC）

第二頁，共二十三頁。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的目標(biāo)和原則

在對(duì)資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、收益、流動(dòng)性進(jìn)行全面預(yù)測(cè)和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全性的前提下，圍繞流動(dòng)性加強(qiáng)銀行的經(jīng)營管理，增強(qiáng)資金實(shí)力，提高服務(wù)質(zhì)量，只有這樣，才能很好地實(shí)現(xiàn)安全性和盈利性相結(jié)合的目標(biāo)。第三頁，共二十三頁。銀行經(jīng)營管理的頂層設(shè)計(jì)：經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃自古不謀萬世者,不足謀一時(shí);不謀全局者,不足謀一域。---[清]陳澹然“寤言二遷都建藩議”

戰(zhàn)略規(guī)劃，也就是我們常說的頂層設(shè)計(jì)。頂層設(shè)計(jì)的字面含義是自高端開始的總體構(gòu)想，基本內(nèi)涵是對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)及其在時(shí)間、空間的展現(xiàn)形態(tài)和實(shí)現(xiàn)方式的設(shè)計(jì)。其思想內(nèi)涵主要是，用系統(tǒng)論的方法，以全局視角，確定目標(biāo)，對(duì)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的各方面、各層次、各種要素進(jìn)行統(tǒng)籌考慮，和諧各種關(guān)系，選擇實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的具體路徑，制定正確的戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)，并適時(shí)調(diào)整，規(guī)避可能導(dǎo)致失敗的風(fēng)險(xiǎn)，提高效益降低成本。第四頁，共二十三頁。

頂層設(shè)計(jì)思想方法的簡單描述

特點(diǎn)是從未來把握現(xiàn)實(shí)、用頂層引領(lǐng)下層

第五頁，共二十三頁。

經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的基礎(chǔ)第六頁，共二十三頁。

戰(zhàn)略管理流程第七頁，共二十三頁。第八頁，共二十三頁。全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)——風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行總體發(fā)展戰(zhàn)略的核心

美國花旗銀行副總裁柯林斯：始于了解和控制風(fēng)險(xiǎn)，終于獲取收益回報(bào)是現(xiàn)代商業(yè)銀行生存的根本。

面對(duì)一種風(fēng)險(xiǎn)，銀行發(fā)展一些方法來度量和控制它；把同樣的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則轉(zhuǎn)用于解決銀行客戶的問題，作為可以賣給銀行客戶而賺得利潤的新產(chǎn)品。這些新產(chǎn)品使一家銀行與競爭對(duì)手拉大了差距，增加了銀行的收益。最終，銀行能夠有意識(shí)地決定去承擔(dān)可以用銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理技巧處理的一些特定風(fēng)險(xiǎn)。

第九頁，共二十三頁。案例：花旗銀行為什么愿意購買

南京愛立信的應(yīng)收賬款南京愛立信2002年3月提前還清南京交通銀行的巨額貸款，轉(zhuǎn)而投奔花旗銀行上海分行。南京愛立信來講，轉(zhuǎn)向花旗銀行上海分行的原因很簡單，就是追求更大的利益。具體講，南京愛立信要求相關(guān)銀行提供“無追索權(quán)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓”業(yè)務(wù)。一個(gè)被媒體忽視但又是一個(gè)十分重要的問題，不是外資銀行是否能夠用與保險(xiǎn)公司分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的方法控制住“無追索權(quán)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓”業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，而是為什么外資銀行會(huì)承諾買斷風(fēng)險(xiǎn)呢？第十頁，共二十三頁。中國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要特征

——投融資結(jié)構(gòu):風(fēng)險(xiǎn)集中在銀行體系

——商業(yè)銀行從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)向現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)變；銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)

品的創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)——風(fēng)險(xiǎn)管理的體制并未有效發(fā)揮作用——法律體系缺陷，缺少市場(chǎng)退出機(jī)制第十一頁，共二十三頁。全面風(fēng)險(xiǎn)管理包括：

——把企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受力和戰(zhàn)略聯(lián)系起來，

——提高企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、準(zhǔn)確決策的能力，

——降低操作意外事件和損失的頻率和嚴(yán)重性，

——識(shí)別和管理多種和跨企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，

——主動(dòng)抓住機(jī)會(huì)，

——提高企業(yè)資本配置的有效性。

第十二頁，共二十三頁。全面風(fēng)險(xiǎn)管理層次第十三頁，共二十三頁。與管理過程融為一體的全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)第十四頁，共二十三頁。

——內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境反映企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理觀、風(fēng)險(xiǎn)承受力和道德價(jià)值。它決定全體員工如何看待和處理風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)的最高層確定基調(diào)。

——目標(biāo)設(shè)定。在管理層可以識(shí)別那些影響企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的事件之前，必須設(shè)定目標(biāo)。董事長批準(zhǔn)企業(yè)目標(biāo)，管理層負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理確保董事會(huì)有一套方法制定合適的目標(biāo)，支持并符合企業(yè)的遠(yuǎn)期目標(biāo)，以及與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受力保持一致。

——事件識(shí)別。必須識(shí)別和衡量可能影響公司實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的內(nèi)部和外部事件。必須區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)。機(jī)會(huì)應(yīng)反饋到管理層的戰(zhàn)略決策或目標(biāo)設(shè)定程序中。第十五頁，共二十三頁。

——風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。分析各類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和潛在影響，這是銀行管理風(fēng)險(xiǎn)決策的基礎(chǔ)。應(yīng)評(píng)估內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)和剩余風(fēng)險(xiǎn)。

——風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)。管理層決定如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)——規(guī)避、接受、減少、或共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)——制定一系列聯(lián)系風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)承受力的行動(dòng)方案。

——控制措施。建立并實(shí)施有關(guān)政策和流程，確保有效地實(shí)施必要的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)。第十六頁，共二十三頁。

——信息和交流。用表格和時(shí)間表識(shí)別、捕捉和交流有關(guān)信息，幫助經(jīng)理和員工履行職責(zé)。有效的交流還具有更廣

的含義，要在企業(yè)內(nèi)部自由流動(dòng)。銀行常利用重要的風(fēng)險(xiǎn)

指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo)交流信息。

——監(jiān)控。必須監(jiān)控企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程，并在必

要時(shí)進(jìn)行修改。在持續(xù)經(jīng)營和獨(dú)立評(píng)估中都要進(jìn)行監(jiān)控，

這是一個(gè)持續(xù)的過程，不同于定期的測(cè)試和審計(jì)。第十七頁，共二十三頁。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策指引風(fēng)險(xiǎn)治理政策：董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、容忍度、目標(biāo)和職責(zé)數(shù)據(jù)和信息管理政策風(fēng)險(xiǎn)組織的流程政策經(jīng)濟(jì)核算管理政策組合管理政策風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整績效考核全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告政策合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系參見《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五條金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理體系參見《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》參見《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引第八條》參見《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第三章“授信”；《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》參見《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第三章“授信”；《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十八頁，共二十三頁。在今年10月召開的二十國集團(tuán)財(cái)政部長和中央銀行行長會(huì)議上，與會(huì)領(lǐng)導(dǎo)人通過了一項(xiàng)旨在減少系統(tǒng)性金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的新規(guī)，包括加強(qiáng)監(jiān)管、建立跨境合作機(jī)制、明確破產(chǎn)救助規(guī)程以及大銀行需額外增加資本金等。根據(jù)這項(xiàng)新規(guī)，具有系統(tǒng)性影響的銀行將被要求額外增加1%至2.5%的資本金。根據(jù)金融穩(wěn)定理事會(huì)的定義，具有系統(tǒng)性影響的銀行是指業(yè)務(wù)規(guī)模較大、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度較高、一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件將給地區(qū)或全球金融體系帶來沖擊的金融機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)每年11月對(duì)這份名單進(jìn)行審查和更新。據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》，到2013年全球金融機(jī)構(gòu)的最低核心資本充足率將提高至7%。根據(jù)金融穩(wěn)定理事會(huì)的規(guī)定，具有系統(tǒng)性影響的銀行從2019年起，核心資本充足率需提高至8%至9.5%。銀行將增加1%至2.5%的資本金第十九頁，共二十三頁。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法

——銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)方法

——銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

——風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法(VAR)

——風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法(Raroc)

——信貸矩陣(CreditMetrics)

——全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

——資產(chǎn)組合調(diào)整

——風(fēng)險(xiǎn)管理電子化系統(tǒng)

——不良資產(chǎn)的管理第二十頁，共二十三頁。銀行風(fēng)險(xiǎn)匯總的基本思路第二十一頁，共二十三頁?？冃Ч芾砗惋L(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)一：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào)率（RAROC）RAROC是將商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)中的可預(yù)見損益、不可預(yù)見損失調(diào)整為即期的損失，衡量經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小和資本的使用效率，它可用風(fēng)險(xiǎn)資本收益率，它可用風(fēng)險(xiǎn)資本收益率和股東權(quán)益增值率來表示。

——RAROC克服了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的滯后性和隱蔽性，要求銀行的收益必須能夠始終覆蓋所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，要求商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制具有內(nèi)在統(tǒng)一性，是銀行股東與管理者、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者與風(fēng)險(xiǎn)控制者認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和共同語言。

——風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào)率還克服了傳統(tǒng)銀行績效考核中盈利目標(biāo)與潛在的可能損失在不同時(shí)期反映的時(shí)間錯(cuò)位問題，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營目標(biāo)與業(yè)績考核的統(tǒng)一、股東利益與經(jīng)營者行為的統(tǒng)一。第二十二頁，共二十三頁。內(nèi)容總結(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理架構(gòu)。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的目標(biāo)和原則。銀行經(jīng)營管理的頂層設(shè)計(jì)：經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃?？冃Ч芾砗惋L(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)一：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào)率（RAROC）。頂層設(shè)計(jì)思想方法的簡單描述

特點(diǎn)是從未來把握現(xiàn)實(shí)、用頂層引領(lǐng)下層。經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的基礎(chǔ)。大了差