綜合戰(zhàn)略基礎(chǔ)講義zhfxgl

專題三01講企業(yè)面對的風(fēng)險種類[講義編號NODE00 部分回 [講義編號NODE00 風(fēng)險管理是一個比內(nèi)部控制更為廣泛的概念，2004年《企業(yè)風(fēng)險管理——整合框架》是在1992年《內(nèi)部控制：整合框架》報告的基礎(chǔ)上，結(jié)合《―法案》在報告方面的要求， 進(jìn)口和關(guān)稅 合規(guī)風(fēng)險是指因法律或要求而受到、金融損失以及因未能遵守所有適用法律、、行為準(zhǔn)則或相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)而給企業(yè)信譽帶來的損失的可能性。成的不利法律的可能性。通俗來講，法律風(fēng)險就是基于法律的原因可能發(fā)生的及其他不良[講義編號NODE00 法律風(fēng)險通常包括以下面：三是相對方的失信、違約或等。 （1）經(jīng)營活動的文化風(fēng)險。文化的差異直接影響著企業(yè)的實踐，構(gòu)成經(jīng)營中的組織內(nèi)部因素的文化風(fēng)險。組織文化的、組織員工隊伍的多元化背景會導(dǎo)致個 ●間接的自然就不太明顯，例如，公司的產(chǎn)品達(dá)到了其使用，則產(chǎn)品的處理就會 [講義編號NODE00 第02講風(fēng)險管理的概念、范圍、成本效益2號一發(fā)展戰(zhàn)略》從企業(yè)制定與實施發(fā)展戰(zhàn)略角度闡明企業(yè)戰(zhàn) 的而導(dǎo)致虧損的風(fēng)險。 ②企業(yè)新市場開發(fā)，市場策略（包括產(chǎn)品或服務(wù)定價與銷售，市場環(huán)境狀況等）方面可能的風(fēng)險；結(jié)構(gòu)、專業(yè)經(jīng)驗等方面可能的風(fēng)險； ⑤質(zhì)量、安全、環(huán)保、等管理中發(fā)生導(dǎo)致的風(fēng)險 、運行評價及持續(xù)改進(jìn)能力方面的 司中所扮演的主要角色，通常被強調(diào)為公司的直接。 風(fēng)險承受度是指企業(yè)風(fēng)險偏好的邊界，分析風(fēng)險承受度可以將其作為企業(yè)采取行動的指因此，風(fēng)險偏好概念意義在于研究企業(yè)風(fēng)險和收益的關(guān)系，明確了企業(yè)的風(fēng)險偏好和風(fēng) 傳統(tǒng)風(fēng)險管理主要涉及財務(wù)會計主管和內(nèi)部審計等部門，就單個風(fēng)險實施風(fēng)險管 [講義編號NODE00 [講義編號NODE00 第03講風(fēng)險管理文化和風(fēng)險管理流程 [講義編號NODE00 《指引》，風(fēng)險管理策略，指企業(yè)根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)[講義編號NODE00 《企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，一般情況下，對戰(zhàn)略、財務(wù)、運營和法律風(fēng)險，可采取對能夠通過、、對沖等金融進(jìn)行的風(fēng)險，可以采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險對沖、風(fēng)⑤在險值：又稱VAR 企業(yè)風(fēng)險管理組織體系，主要包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險管理、內(nèi)部審計部門和法律事務(wù)部門以及其他有關(guān)、業(yè)務(wù)單位的組織機構(gòu)及其職責(zé)。 業(yè)重要管理及業(yè)務(wù)流程的董事，以及具備風(fēng)險管理知識或經(jīng)驗、具有一定法律知識的董事。[講義編號NODE00 第04講風(fēng)險措施及各種風(fēng)險應(yīng)對措施企業(yè)應(yīng)設(shè)立專職部門或確定相關(guān)履行全面風(fēng)險管理的職責(zé)。該部門對總經(jīng)理或其委托研究提出跨的重大決策、重大風(fēng)險、重大和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判 損失管理；[講義編號NODE00 損失管理損失融資是為造成的財物損失融資，是從風(fēng)險的角度進(jìn)行損失的事后管理， [講義編號NODE00 是一種金融合約。是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的傳統(tǒng) 專業(yè)自保公司又稱專屬公司，是非公司的附屬機構(gòu)，為母公司提供，并由其母公承保其他公司的，不在市場上開展業(yè)務(wù)。保障的穩(wěn)定性；直接進(jìn)行再；提高服務(wù)水平；減少規(guī)章的限制；國外課稅扣除和流通轉(zhuǎn)移。[講義編號NODE00 （2）合約的主要類型有（3）的套期保值的套期保值亦稱為對沖，是指為配合現(xiàn)貨市場上的，而在市場上做與現(xiàn)貨市場商品相同或相近但部位相反的行為，以便將現(xiàn)貨市場的價格波動的風(fēng)險在市場上抵保值基本原理就在于某一特定商品的價格和現(xiàn)貨價格受相同的經(jīng)濟因素影響和制約。利用套期保值有兩種方式：（4）投機的風(fēng)險[講義編號NODE00 （1）的分類。買方；賣方（2）合約的內(nèi)容利用套期保值 風(fēng)險是全面風(fēng)險管理的重要組成部分，在對許多風(fēng)險的管理上，有著不可替代的地 風(fēng)險定性分析，往往帶有較強的性，需要憑借分析者的經(jīng)驗和，或者是以行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和高的經(jīng)驗和能力，否則會因操作者經(jīng)驗和的偏差而使分析結(jié)果失準(zhǔn)。[講義編號NODE00 五、分析法九、樹分析法（ETA）十一、隨機模擬法十二、統(tǒng)計推 出國； 這里的投保包含兩層意思，一個是向公司投保，另一個是通過衍生工具來對匯率和利率風(fēng) 利率優(yōu)缺點：利用利率可以對不利的利率變動進(jìn)行套期保值。同時，利率時，只需要付出少量的保證金，就可以對較大的現(xiàn)金敞口進(jìn)行套期，壓力小，但風(fēng)險也比較大。利率[講義編號NODE00 匯率風(fēng)險計算廣泛采用的方法是VaR模型，是由J.P.最先提出建立VaR的模型，必須首先確定三個系數(shù)：一是持有期間的長短；二是置信水平；三是貨幣