授權(quán)審批管理制度

公司授權(quán)審批管理制度第一條目的感謝閱讀管理效率;明確授權(quán)的機(jī)制、原則及責(zé)任追究，建立合理的授權(quán)審批感謝閱讀機(jī)制，特制定本制度.本制度對(duì)公司及其控股子公司的全部人員有效。第二條授權(quán)審批的原則2.1堅(jiān)持授權(quán)的范圍和深度與公司內(nèi)部控制的建立健全程度及管理人員的控制水平相匹配的原則。謝謝閱讀。2堅(jiān)持根據(jù)公司管理經(jīng)營(yíng)情況變化適時(shí)調(diào)整授權(quán)的原則,兼顧相對(duì)穩(wěn)定和持續(xù)優(yōu)化.謝謝閱讀2.3生的結(jié)果由被授權(quán)人承擔(dān)，建立責(zé)任追究機(jī)制。感謝閱讀4堅(jiān)持授權(quán)與監(jiān)督相結(jié)合的原則，確保權(quán)利被恰當(dāng)、有效使用。第三條授權(quán)審批的范圍精品文檔放心下載1細(xì)則》及董事會(huì)的相關(guān)規(guī)定,對(duì)董事會(huì)授予其行使的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限再體經(jīng)營(yíng)事務(wù)的決定權(quán)，以提高公司經(jīng)營(yíng)管理效率的決定.感謝閱讀2總經(jīng)理授權(quán)的范圍必須為在公司《總經(jīng)理工作細(xì)則》及董事會(huì)相關(guān)書面決議中已經(jīng)明確授予總經(jīng)理的權(quán)限.具體包括預(yù)算內(nèi)的經(jīng)營(yíng)性支出、固定資產(chǎn)購置權(quán)、銷售折扣審批權(quán)、部門經(jīng)理及以下員開關(guān)店合同、廣告合同等預(yù)算內(nèi)支出項(xiàng)目合同的簽署權(quán)等。精品文檔放心下載3公司涉及對(duì)外投資、擔(dān)保、借款、抵押等董事會(huì)的權(quán)利及精品文檔放心下載預(yù)算外的經(jīng)營(yíng)支出、固定資產(chǎn)構(gòu)建支出等權(quán)利，總經(jīng)理無權(quán)授出。精品文檔放心下載第四條授權(quán)審批的程序及管理。1公司《審批授權(quán)表》的擬定及修改由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé),精品文檔放心下載財(cái)務(wù)管理中心所屬內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理部及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)具體授權(quán)事宜的感謝閱讀感謝閱讀部控制逐步健全的情況及公司各級(jí)管理人員控制能力的提升情況及謝謝閱讀精品文檔放心下載副總經(jīng)理（財(cái)務(wù)總監(jiān)）審核、總經(jīng)理辦公會(huì)議審核通過，總經(jīng)理簽批感謝閱讀后生效。2感謝閱讀謝謝閱讀內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理部及財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)適時(shí)受理、開展相關(guān)調(diào)研和評(píng)估,并將謝謝閱讀結(jié)果及時(shí)回復(fù)提案人。。3原則上,內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理部及財(cái)務(wù)部至少每年對(duì)授權(quán)審批制精品文檔放心下載度進(jìn)行一次全面評(píng)估，根據(jù)評(píng)估情況提出對(duì)次年《審批授權(quán)表》的具感謝閱讀體條款，于每年12月25日前逐級(jí)報(bào)分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理（財(cái)務(wù)總監(jiān)）、感謝閱讀總經(jīng)理審批。4《審批授權(quán)表》未涵蓋的新業(yè)務(wù)或者未確定批準(zhǔn)權(quán)限的項(xiàng)目發(fā)生時(shí),相關(guān)業(yè)務(wù)部門必須事先咨詢公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)部。如有必要，由內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)部按照上述程序提請(qǐng)公司審批，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)實(shí)施審批；4.5公司通過《審批授權(quán)表》授給各副總及各部門經(jīng)理、子公司經(jīng)理的審批權(quán)限,原則上各被授權(quán)人不得再行授出；各副總認(rèn)為確轉(zhuǎn)授權(quán)限業(yè)務(wù)的全部部門和員工公告。感謝閱讀第五條授權(quán)審批的形式后生效.財(cái)務(wù)部、機(jī)要秘書保留簽署文件的正本并在OA第六條控股子公司的授權(quán)審批感謝閱讀。1根據(jù)《公司法》相關(guān)規(guī)定,公司依法行使對(duì)控股子公司的股東權(quán)利和義務(wù),向控股子公司派出法定代表人、執(zhí)行董事，制訂并決定投股子公司的以下重大經(jīng)營(yíng)決策：經(jīng)營(yíng)方針、投資方向、對(duì)外投資、擔(dān)保、借款、抵押、制訂控股子公司增加或者減少注冊(cè)資本的方案、決定控股子公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案、決定并審批控股子公司的年度預(yù)算、決定控股子公司預(yù)算外的經(jīng)營(yíng)支出、預(yù)算外固定資產(chǎn)構(gòu)建支出以及利潤(rùn)分配等重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)的決策等。并對(duì)控股子公司的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。6.2為提高公司控股子公司管理效率，控股子公司的執(zhí)行董事競(jìng)聘方式選擇和派出控股子公司經(jīng)理,負(fù)責(zé)控股子公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作.具體規(guī)定如下：謝謝閱讀。。1控股子公司經(jīng)理應(yīng)視同公司部門經(jīng)理（總監(jiān)）進(jìn)行管理,其任免按公司人力資源部的相應(yīng)任免管理辦法及流程進(jìn)行處理。2控股子公司經(jīng)理一經(jīng)任命，將依照公司頒布的《審批授司授予子公司經(jīng)理的相應(yīng)審批權(quán)限。感謝閱讀。。3控股子公司經(jīng)理在子公司行使的日常管理權(quán)限，需由。1條中應(yīng)由公司依法行使的所有股東權(quán)利和義務(wù)外的其他子公司日常經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限(具體包括在《審批授權(quán)表》所載金額范圍內(nèi)的預(yù)算內(nèi)的經(jīng)營(yíng)性支出、固定資產(chǎn)購置權(quán)、銷售折扣審批權(quán);該子公司所屬員工的任免建議、獎(jiǎng)懲、休假、差旅、薪資、福利權(quán);采購合同、銷售精品文檔放心下載合同、開關(guān)店合同、廣告合同等預(yù)算內(nèi)支出項(xiàng)目合同的簽署權(quán)等.）精品文檔放心下載此授權(quán)至該子公司經(jīng)理不再擔(dān)任相應(yīng)職務(wù)之日起自動(dòng)失效。感謝閱讀感謝閱讀報(bào)工作.控股子公司由營(yíng)銷中心統(tǒng)一指揮,統(tǒng)一執(zhí)行公司的各項(xiàng)營(yíng)銷感謝閱讀管理政策,并由公司營(yíng)銷中心與人力資源部共同制定相應(yīng)的績(jī)效考核謝謝閱讀方案,報(bào)公司審批后由銷售部總監(jiān)對(duì)控股子公司經(jīng)理進(jìn)行季度、年度精品文檔放心下載的工作績(jī)效考核。6.3控股子公司執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)履行以下職權(quán)：。。1負(fù)責(zé)召集控股子公司經(jīng)營(yíng)匯報(bào)會(huì)，同時(shí)要求控股子公謝謝閱讀謝謝閱讀財(cái)務(wù)狀況和銷售業(yè)績(jī)。對(duì)控股子公司月度、季度、年度的財(cái)務(wù)報(bào)告的知情權(quán)及謝謝閱讀對(duì)控股子公司的內(nèi)部審計(jì)、外部審計(jì)的審計(jì)結(jié)果的知情權(quán)。感謝閱讀6.3.3對(duì)控股子公司經(jīng)營(yíng)情況的質(zhì)詢權(quán)；對(duì)聘用的控股子公司謝謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載的罷免權(quán)。第七條監(jiān)督監(jiān)察1公司財(cái)務(wù)部、人力資源部、物流部、信息部、機(jī)要秘書等相關(guān)職能部門按照《審批授權(quán)表》的規(guī)定在各自管轄范圍內(nèi)審核、監(jiān)督被授權(quán)人對(duì)所授權(quán)利的使用。謝謝閱讀7.2公司審計(jì)部門每年定期或者不定期審查授權(quán)執(zhí)行情況，并根據(jù)審查情況至少每年出具一份檢查報(bào)告報(bào)送公司總經(jīng)理及董事會(huì).3公司董事會(huì)對(duì)控股子公司的經(jīng)營(yíng)狀況健康性以及持續(xù)有效設(shè)立的戰(zhàn)略目標(biāo)相偏離或背離,或子公司出現(xiàn)其他重大損害公司利益感謝閱讀第八條授權(quán)審批的責(zé)任追究公司將不斷建立健全責(zé)任追究機(jī)制,全面貫徹有權(quán)必有責(zé)，權(quán)責(zé)謝謝閱讀感謝閱讀精品文檔放心下載內(nèi)審慎行使被授予的各項(xiàng)權(quán)利,并全責(zé)承擔(dān)因不當(dāng)使用權(quán)限而引發(fā)的謝謝閱讀各項(xiàng)后果.具體如下：8.1違反公司制度規(guī)定不恰當(dāng)使用權(quán)限或超越所授權(quán)限處理公精品文檔放心下載司事務(wù)，公司財(cái)務(wù)部、人力資源部、機(jī)要秘書等職能部門應(yīng)拒絕辦理謝謝閱讀相關(guān)事務(wù),同時(shí)將其不恰當(dāng)履職的情形抄送其上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)；一年內(nèi)發(fā)生精品文檔放心下載類似情形三次，經(jīng)審計(jì)部調(diào)查屬實(shí)的、予以降職處分;。2對(duì)其權(quán)限范圍內(nèi)的事務(wù)玩忽職守、不負(fù)責(zé)任的審批,一經(jīng)精品文檔放心下載發(fā)現(xiàn)將給予警告、通報(bào)批評(píng)等處分,如因此給公司帶來不良影響或造謝謝閱讀精品文檔放心下載由公司決定是否移送司法機(jī)關(guān)處理。8.3被授權(quán)人在辦