H集團公司財務(wù)管理制度

H集團公司財務(wù)管理制度一、總則為了規(guī)范公司財務(wù)管理行為，加強財務(wù)監(jiān)督管理，維護公司財務(wù)安全，進一步提高經(jīng)濟運行效益和財務(wù)工作水平，制定本制度。二、章程2.1財務(wù)管理職責H集團公司的財務(wù)管理部門負責公司全面、專業(yè)的財務(wù)管理工作，公司各部門按照公司的財務(wù)管理制度有序開展各項財務(wù)工作。公司部門應(yīng)嚴格遵守公司財務(wù)管理制度，做好各項財務(wù)工作。2.2財務(wù)管理制度的建立和修改H集團公司的財務(wù)管理制度由公司財務(wù)部門編制，財務(wù)管理崗位設(shè)置的調(diào)整和職責范圍的變更由公司內(nèi)部審核后進行修改，公司應(yīng)及時將修改后的財務(wù)制度通知所有有關(guān)部門，并在公司內(nèi)部設(shè)立財務(wù)管理制度的公示欄。2.3財務(wù)管理制度實施H集團公司所有部門應(yīng)認真學(xué)習(xí)和遵守本制度，堅決反對貪污、浪費、奢侈行為，確保公司資產(chǎn)的安全使用。公司財務(wù)部門應(yīng)對各部門的財務(wù)管理情況進行定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門。2.4財務(wù)管理制度的糾錯機制公司各部門應(yīng)嚴格遵守財務(wù)管理制度，如出現(xiàn)制度執(zhí)行不當、違法、違紀的情況，應(yīng)立即向公司財務(wù)部門報告，由部門領(lǐng)導(dǎo)進行查處；對于嚴重違紀的人員，公司領(lǐng)導(dǎo)班子將予以嚴厲打擊或處理，直至撤銷其職務(wù)或?qū)⑵渥肪啃淌仑熑?。三、收支管?.1收入管理H集團公司的所有收入應(yīng)當按規(guī)定經(jīng)過正規(guī)的賬目和結(jié)算程序，全面、及時地入賬。各部門負責收入的收繳、開票、登記、入帳工作，必須規(guī)范操作、準確無誤。入賬后，財務(wù)部門應(yīng)及時核對數(shù)據(jù)，以確保數(shù)據(jù)的正確性。3.2支出管理H集團公司在各項支出事宜上應(yīng)進行嚴格調(diào)查核實，遵循市場行情，并嚴格執(zhí)行各項限制支出政策。所有支出都應(yīng)按規(guī)定進行預(yù)算及審批程序，確保支出及時、準確地進入科目賬戶。支付支出時，必須符合國家財政法規(guī)和H集團公司規(guī)定，在相關(guān)文書上必要填寫支出內(nèi)容、支出金額和支出方等項目。四、資金管理4.1銀行賬戶管理H集團公司在開立和使用各種銀行賬戶時，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定和H集團公司的財務(wù)管理制度，建立健全的賬戶管理制度，規(guī)范各項業(yè)務(wù)活動，共同維護賬戶資金的安全性。4.2資金的使用H集團公司在資金的使用上應(yīng)建立健全的預(yù)算程序，遵守相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，在確保支付能力的前提下，加強資金監(jiān)管和合理使用，避免資金的浪費。4.3資金監(jiān)管H集團公司應(yīng)建立完善的資金監(jiān)管制度，強化資金監(jiān)管，避免資金的濫用和浪費。負責資金監(jiān)管的部門應(yīng)對公司賬戶的資金使用情況進行日常巡查，發(fā)現(xiàn)未經(jīng)批準和無法歸屬的資金予以妥善處理。五、財務(wù)報告5.1工作報告制度H集團公司應(yīng)建立健全各類財務(wù)報表制度，包括管理日報、財務(wù)月報、財務(wù)年報等，這些報表能夠反映公司財務(wù)運作狀況。各部門特別是財務(wù)部門應(yīng)當按期上報財務(wù)報表，公司各部門應(yīng)及時查看、評估和反饋報表數(shù)據(jù)，確保公司財務(wù)狀況的真實、準確。5.2財務(wù)報告審計制度H集團公司應(yīng)明確財務(wù)報告的審計程序，注重對財務(wù)報告的真實、準確質(zhì)量把控，對無法解釋或表示不確定的數(shù)據(jù)應(yīng)予以說明。財務(wù)審計人員應(yīng)按照公司制度的規(guī)定和法律法規(guī)的要求認真執(zhí)行工作，確保財務(wù)報告的透明度和嚴謹性。六、制度監(jiān)督與管理6.1監(jiān)督與追責制度H集團公司應(yīng)建立健全財務(wù)管理制度執(zhí)行監(jiān)督機制，要求各部門認真落實財務(wù)工作標準，防止會計崗位的縱向和橫向交叉污染，錯誤操作的發(fā)生，以及惡意行為的發(fā)生。6.2各員工的守則H集團公司的員工應(yīng)遵循工作規(guī)范，嚴格執(zhí)行財務(wù)部門的財務(wù)管理制度，維護公司各項財產(chǎn)和利益的安全性，禁止從公司中擅自取用資產(chǎn)、挪用公款及貪污等財務(wù)行為。如發(fā)現(xiàn)相關(guān)違規(guī)行為，應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)報告并提供證據(jù)。同時，公司要及時發(fā)動督查和紀律掛帥等嚴厲制度措施，確保制度執(zhí)行的有力性和有效性。七、制度解釋本制度解釋權(quán)歸H集團公司所有，公司財務(wù)部門對本制度的解