基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識考試題庫訓練

基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識考試題庫訓練

單選題（共50題）1、下列關于“創(chuàng)投國十條”的說法正確的是（）。A.培育合格個人投資者，支持具有風險識別和風險承受能力的個人參與投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)B.研究建立所投資企業(yè)上市解禁期與上市前投資期限長短反向掛鉤的制度安排C.對于已設立基金未覆蓋且需要政府引導支持的領域，鼓勵有條件的地方按照“政府引導、市場化運作”原則推動設立創(chuàng)業(yè)投資引導基金，發(fā)揮財政資金的引導和聚集放大作用，引導民間投資等社會資本投入D.以上都正確【答案】D2、（2018年真題）下列募集資金的行為不屬于可能構成非法吸收公眾存款罪的是（）。A.向投資者發(fā)售虛構的基金B(yǎng).冒充境外某知名企業(yè)的代理機構在境內募集資金C.以自有房產抵押向親友借款投資某公司D.以不存在的某個項目作為投資標額募集資金【答案】C3、股權投資基金管理人應當于每年度4月底之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報經（）審計的年度財務報告。A.會計師事務所B.律師事務所C.中國證監(jiān)會D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會【答案】A4、契約型基金的參與主體主要為（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D5、關于有限合伙型創(chuàng)業(yè)投資基金，下列說法錯誤的是（）A.如果法人合伙人投資于多個符合條件的有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，可合并計算其可抵扣的投資額B.如果法人合伙人投資于多個符合條件的有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，分開計算應分得的應納稅所得額C.當年不足抵扣的，可結轉以后納稅年度繼續(xù)抵扣D.當年抵扣后有結余的，按照《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，計算繳納企業(yè)所得稅【答案】B6、（2020年真題）信息披露義務人違反《私募投資基金信息披露管理辦法》的，投資者可以向中國證券投資基金協(xié)會投訴或舉報，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會要求其限期改正；逾期未改正的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將對義務人及主要負責人采取（）等紀律處分措施。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B7、（2020年真題）私募基金管理人提供的登記申請材料完善的,中國證券投資基金業(yè)協(xié)會應當自收到登記材料之日起20個工作日內以（）方式,為私募基金管理人辦結登記成功手續(xù)。A.電話通知B.現(xiàn)場公示C.網站公示D.紙媒公告【答案】C8、募集機構及其從業(yè)人員不得從事（）等違法活動。A.侵占基金財產和客戶資金B(yǎng).利用基金相關的未公開信息進行交易C.以上都是D.以上都不對【答案】C9、以下關于契約型基金的稅負分析中，說法錯誤的是（）。A.基金財產投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳”，但進行股權投資業(yè)務的契約型股權投資基金的稅收政策有待進一步明確B.《信托法》及相關部門規(guī)章中并沒有涉及信托產品的稅收處理問題，稅務機構目前也尚未出臺關于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定C.實務中，信托計劃、資管計劃以及契約型基金通常作為個稅主體，代扣代繳個稅的法定義務，不由投資者自行繳納相應稅收D.由于相關稅收政策可能最終明確，并與現(xiàn)行的實際操作產生影響，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會要求私募基金管理人需通過私募投資基金風險揭示書等，對契約型基金的稅收風險進行提示【答案】C10、以下不屬與登記與備案的自律管理措施（）A.基金管理人未按要求提交經審計的年度財務報告B.暫停受理私募基金產品備案申請C.將管理人列入異常機構對外公示D.不予登記【答案】A11、根據滬深交易所現(xiàn)行的資金清算規(guī)則，交易資金采用（）交割制度。A.T+1B.T+0C.T+2D.T+3【答案】A12、有限責任公司增加或減少注冊資本時，由股東會決議，必須經代表（）表決權的股東通過。A.1/3以上B.半數以上C.2/3以上D.全部【答案】C13、以下（）屬于業(yè)務盡職調查的內容。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D14、股權投資基金應當遵守的原則不包括（）。A.股權投資基金可以從事承擔無限責任的投資B.股權投資基金財產不得用于禁止性投資或者活動C.股權投資基金財產獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產D.股權投資基金應當堅持專業(yè)化運作原則，在基金合同、基金公司章程、基金合伙協(xié)議等文件中明確基金類別及與之相對應的投資范圍【答案】A15、（）指的是通過設置特定對象確定程序的渠道進行非公開推介基金產品的行為。A.自行募集B.非公開募集C.公開募集D.委托募集【答案】B16、（2017年真題）基金合同中應當設置不少于（）小時的投資冷靜期，在投資冷靜期內，募集機構不得主動聯(lián)系投資者，但并不禁止投資者主動聯(lián)系募集機構。A.12B.24C.36D.48【答案】B17、在股權投資基金的募集與設立階段，律師提供的服務包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D18、有關股權投資基金管理人，以下表述錯誤的是（）。A.基金產品的設計、基金份額的銷售與備案、基金資產的管理等重要職能均由基金管理人承擔B.股權投資基金管理人在基金運作中具有核心作用C.股權投資基金管理人有權獲得業(yè)績報酬，業(yè)績報酬按投資收益的一定比例計付D.股權投資基金管理人最主要的職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益【答案】A19、合伙協(xié)議應列明與合伙企業(yè)費用的核算和支付有關的事項，具體可以包括合伙企業(yè)費用的（）等。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ【答案】C20、從發(fā)展趨勢來看，未來我國經濟的增長將由過去的（）轉向（），與此相適應，金融市場也將逐步由（）為主轉向（）為主。A.要素驅動；創(chuàng)新驅動；間接融資；直接融資B.要素驅動；創(chuàng)新驅動；直接融資；間接融資C.創(chuàng)新驅動；要素驅動；間接融資；直接融資D.創(chuàng)新驅動；要素驅動；直接融資；間接融資【答案】A21、(2017年)針對事中事后檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，中國證監(jiān)會、各證監(jiān)局可以采?。ǎ┨幚矸绞健.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A22、創(chuàng)業(yè)投資基金的運作特點，說法正確的是（）A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C23、設立有限合伙企業(yè)，應按照（）的要求提交申請材料.A.工商登記部門B.稅務主管部門C.證券監(jiān)管部門D.基金監(jiān)管部門【答案】A24、（），新修訂的《證券投資基金法》施行，該法對非公開募集基金作了原則性的規(guī)定，并授權中國證監(jiān)會進行細化監(jiān)管。A.2005年2月7日B.2013年6月1日C.2011年12月1日D.2015年8月1日【答案】B25、一般價值等式為（）。A.企業(yè)價值+現(xiàn)金=股權價值+債務B.企業(yè)價值+現(xiàn)金=債務+少數股東權益+歸屬于母公司股東的股權價值C.企業(yè)價值+非核心資產價值+現(xiàn)金=債務+少數股東權益D.企業(yè)價值+非核心資產價值+現(xiàn)金=債務+少數股東權益+歸屬于母公司股東的股權價值【答案】D26、（）是一項反映當前重置資產服務能力所需要的金額（通常稱為“現(xiàn)行重置成本”）的估值技術。A.相對估值法B.成本法C.市場法D.收入法【答案】B27、在股權轉讓退出回購流程以下說法錯誤的是（）。A.公司回購本公司股票后，在十個工作日內向中國證監(jiān)會申報并公告執(zhí)行情況，逾期未執(zhí)行完畢的，如果需要繼續(xù)回購，應該重新提請董事會和股東大會，作出決議B.公司購回本公司股票后，如果注銷該部分股份，必須在十個工作日內完成，并向工商行政管理部門申請辦理注冊資本的變更手續(xù)。如果是作為庫存股，必須在十個工作日內完成登記手續(xù)C.發(fā)布股票回購的獨立財務顧問報告D.報經政府管理部門及證券監(jiān)管部門審核批準，批準后發(fā)布監(jiān)事會公告【答案】A28、財務盡職調查重點關注標的企業(yè)的（）財務業(yè)績情況。A.期望B.預計C.當前D.歷史【答案】D29、關于相對估值法與折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的區(qū)別，下列表述正確的是()A.相對估值法以完整的財務信息為基礎B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法更新反映市場目前的狀況C.相對估值法主觀因素較少D.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的假設較少【答案】C30、股權投資的特點不包括（）A.基金的運作模式B.適應程度C.利益分配方式D.基金生命周期中的現(xiàn)金流模式【答案】B31、下列關于股權投資基金法律盡職調查目的的描述，不正確的是（）。A.確認目標企業(yè)的合法成立和有效存續(xù)B.發(fā)現(xiàn)和分析目標企業(yè)現(xiàn)存的法律問題和風險并提出解決方案C.核查目標企業(yè)所提供文件資料的合規(guī)性D.充分了解目標企業(yè)的組織結構、資產和業(yè)務的產權狀況和法律狀態(tài)【答案】C32、投資者的評估結果有效期最長不得超過3年。募集機構逾期再次向投資者推介私募基金時，需重新進行投資者風險評估。（）私募基金產品的投資者持有期間超過（）的，無需再次進行投資者風險評估。A.不同、2年B.不同、3年C.同一、3年D.同一、2年【答案】C33、關于建立合格投資者制度的必要性，以下描述不正確的是（）A.基金投資者通常處于信息劣勢地位B.基金管理人從來不會從事對基金投資者不利的"敗德"行為C.不少國家規(guī)定，股權投資基金只能向合格投資者募集D.基金管理人負責進行基金的投資決策，但投資資金主要由基金投資者提供【答案】B34、在股權投資基金的服務機構中，提供審計、財務和稅務盡職調查、財務會計咨詢、稅務咨詢、內部控制咨詢、估值等服務的機構是（）A.基金估值機構B.會計事務所C.律師事務所D.咨詢公司【答案】B35、私募基金管理A未按規(guī)定及時填報業(yè)務數據或者進行信息更新的，（）責令艦。A.基金業(yè)協(xié)會B.證券業(yè)協(xié)會C.中國證監(jiān)會D.證券公司【答案】A36、股權投資基金行業(yè)自律組織的作用包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B37、在基金整個運作過程中，起核心作用的是（）。A.基金份額持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金管理人和基金托管人【答案】B38、(2017年)在股權投資基金退出階段，律師提供的服務不包括（）。A.按照基金管理人的委托，研究基金投資的退出結構及方式B.按照法律規(guī)定和基金合同的約定，協(xié)助確定清算主體C.根據不同退出方式的相關法律規(guī)定，起草相關法律文件D.參與談判，協(xié)助基金管理人最大限度地獲取合法投資收益【答案】B39、(2017年)股權投資起源于（）。A.產業(yè)基金B(yǎng).風險投資C.并購基金D.創(chuàng)業(yè)投資【答案】D40、合格投資者制度是股權投資基金監(jiān)管制度的核心內容之一。合格投資者必備的要素有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A41、下列關于契約型基金投資者與基金管理人的法律關系說法正確的是（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D42、不同企業(yè)類型及所處發(fā)展階段的目標公司調查內容的側重點也不同，對于處于相對較早發(fā)展階段的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，業(yè)務盡職調查的重點是（）。A.管理團隊和產品服務部分B.產品服務、發(fā)展戰(zhàn)略及市場因素C.理團隊、資產質量D.融資結構、融資運用、發(fā)展戰(zhàn)略【答案】A43、關于基金業(yè)績評價，以下表述正確的是（）A.已分配收益倍數體現(xiàn)了投資者所投資金的時間價值B.總收益倍數越高，說明基金業(yè)績越好C.基金在不同時點計算的總收益倍數可能會有不同的結果D.已分配收益倍數越高，說明基金業(yè)績越好【答案】C44、以下選項中一般不屬于董事會權利的是（）。A.制定公司的利益分配方案和彌補虧損方案B.審議批準公司的年度財務預算方案.決算方案C.決定公司的經營計劃和投資方案D.決定公司內部管理機構的設置【答案】B45、（2017年真題）募集機構可以通過下列（）媒介渠道推介股權投資基金。A.設置特定對象確定程序的講座、報告會、分析會B.面向社會公眾的宣傳單、布告、手冊、信函、傳真C.電視、電影、電臺及其他音像等公共傳播媒體D.公共網站、門戶網站鏈接廣告、博客【答案】A46、基金管理人可申請登記（）機構類型及業(yè)務類型。A.一種B.兩種C.三種D.最少一種【答案】A47、私募（）應當在私募基金募集完畢后20個工作日內，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案，如實填報、提供基本信息和資料。A.基金投資者B.基金托管人C.基金銷售機構D.基金管理人【答案】D48、(2017年)下列相關說法正確的是（）。A.增值服務在投資機構的投資運作流程中處于重要的地位，只在投資后管理的某些環(huán)節(jié)提供B.對于處在不同成長階段的被投資企業(yè)，投資機構對其在投資后管理中參與的程度與側重點是相同的C.良好的增值服務能夠增加投資機構品牌內涵和價值，成為投資機構“軟實力”的重要體現(xiàn)D.股權投資基金的增值服務能協(xié)助被投資企業(yè)實現(xiàn)更好更快的發(fā)