我國社會信用體系建設(shè)審視與構(gòu)想

我國社會信用體系建設(shè)審視與構(gòu)想

摘要：我國信用體系的建設(shè)嚴(yán)重滯后于社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制發(fā)育的進(jìn)程。法律法規(guī)的不完善、信用數(shù)據(jù)分割、企業(yè)信用管理未開展，制約了我國信用體系建設(shè)的發(fā)展。必須建立完善的信用法律法規(guī)、規(guī)范信用數(shù)據(jù)的采集和使用、培育信用中介機(jī)構(gòu)、引導(dǎo)信用需求、開展企業(yè)信用管理。

關(guān)鍵詞：信用，信用立法，社會信用體系，交易成本

如何構(gòu)建我國社會信用體系，國內(nèi)學(xué)者提出了不同的發(fā)展思路，具體內(nèi)容包括：建立一個完善的市場信用管理體系，建立以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保證的社會信用三維制度模式，以及政府部門在構(gòu)建過程中的作用分析等。所有這些研究，從新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度考察，都可以歸結(jié)為對交易成本的節(jié)約。

一、我國社會信用體系建設(shè)現(xiàn)狀審視

我國社會信用管理體系建設(shè)已開始啟動，但從總體上看，嚴(yán)重滯后于社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制發(fā)育的進(jìn)程。

(一)信用立法

上海、深圳、北京、湖南先后出臺了有關(guān)信用管理的地方性法規(guī)。但至今仍沒有全國統(tǒng)一的有關(guān)信用管理方面的政策、法規(guī)，國務(wù)院全國建立企業(yè)和個人征信體系專題小組起草的《征信管理條例》仍在征求意見階段。國內(nèi)目前有關(guān)信用的法律涉及《擔(dān)保法》、《個人信用實名制》、《個人消費信貸實施細(xì)則》等，這些法規(guī)就體系而言很不完整，與西方發(fā)達(dá)國家相比，存在著明顯的差距。目前，美國相應(yīng)的法律法規(guī)有17項。歐洲也出臺了相應(yīng)的法律法規(guī)，比如：歐盟數(shù)據(jù)保護(hù)法、數(shù)據(jù)開放與個人隱私的保護(hù)、消費者個人信用數(shù)據(jù)傳播的限制等，從數(shù)據(jù)的采集和傳播方式等方面保護(hù)消費者的隱私權(quán)。

(二)中介機(jī)構(gòu)發(fā)育

自20世紀(jì)80年代末國內(nèi)涌現(xiàn)了一批征信公司以來，隨后幾家國際知名征信機(jī)構(gòu)也在我國設(shè)立分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，許多會計師事務(wù)所和信息咨詢公司等中介機(jī)構(gòu)實際從事征信業(yè)務(wù)。目前在我國從事信用評估、信用征集、信用調(diào)查、信用擔(dān)保、信用咨詢等社會信用的中介機(jī)構(gòu)有500家左右，其中信用評估機(jī)構(gòu)40家左右、信用征集與調(diào)查機(jī)構(gòu)50家左右、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)400家左右。但在我國，中介機(jī)構(gòu)發(fā)育還很不成熟，無論是數(shù)量還是質(zhì)量都滿足不了市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，如單個機(jī)構(gòu)的規(guī)模小、地區(qū)發(fā)展不平衡、市場競爭不規(guī)范、行業(yè)的整體水平比較低等。

(三)信用數(shù)據(jù)采集與開放

銀行建立的全國企業(yè)信貸信用登記系統(tǒng)已覆蓋所有借款人及境內(nèi)所有金融機(jī)構(gòu)，但它所提供的信息只是企業(yè)的信貸信息。建設(shè)部已全面開通房地產(chǎn)信用檔案系統(tǒng)；該系統(tǒng)是覆蓋房地產(chǎn)行業(yè)所有企業(yè)、中介和執(zhí)業(yè)人員的基礎(chǔ)信用信息系統(tǒng)。國家工商總局正在建設(shè)工商登記數(shù)據(jù)庫和工商年檢數(shù)據(jù)庫。最高人民法院正在整理建立判決文書基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，勞動和社會保障部二財政部、公安部、國家技術(shù)監(jiān)督檢驗檢疫局、海關(guān)總署、原外經(jīng)貿(mào)部在行政管理或執(zhí)法過程中形成并保留了企業(yè)或個人部分信用狀況，現(xiàn)已不同程度實現(xiàn)計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)作。然而，各相關(guān)部門建立的信用檔案系統(tǒng)分散在各部門，互相割裂壟斷，不能共享。

(四)地方信用建設(shè)

北京市于2001年先后啟動了北京市工商局紅盾315網(wǎng)工商企業(yè)不良行為警示系統(tǒng)、中關(guān)村科技園區(qū)企業(yè)信用體系等社會信用體系試點。2002年，北京以“紅盾315網(wǎng)”為基礎(chǔ)，在“首都信息平臺上”開通了企業(yè)信用信息系統(tǒng)，通過“首都之窗”等政府政務(wù)信息網(wǎng)向社會公開披露企業(yè)信用信息。上海市于2003年又正式開通了企業(yè)聯(lián)合征信系統(tǒng)。廣州市于2001年開通“廣州信用網(wǎng)”，該網(wǎng)已為33萬多家企業(yè)和個體工商戶建立了企業(yè)經(jīng)營信用檔案。但各地信用建設(shè)發(fā)展不平衡。中國金融生態(tài)調(diào)查報告顯示，浙江、上海、北京等省市始終排名在前，而黑龍江、吉林、遼寧、海南、江西等省排名始終在后。從經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r來看，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)社會信用建設(shè)情況要好于經(jīng)濟(jì)相對落后的地區(qū)；從地域上來看，沿海城市、珠三角地區(qū)的社會信用建設(shè)比較完善，而中部地區(qū)、東北地區(qū)信用建設(shè)相對來說還很不完善。

(五)企業(yè)信用管理

目前，我國大多數(shù)的企業(yè)經(jīng)營者已經(jīng)認(rèn)識到市場經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)信用的重要性，很多企業(yè)都已經(jīng)建立了自己的信用管理體系。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也得到了極大的發(fā)展。但是，我國企業(yè)內(nèi)部信用管理制度建設(shè)還存在很多需要完善的地方。如企業(yè)內(nèi)部沒有設(shè)立進(jìn)行內(nèi)部信用管理的機(jī)構(gòu)及配備相應(yīng)的人員，因授信不當(dāng)導(dǎo)致合約不能履行以及受信企業(yè)對履行計劃缺乏管理使違約現(xiàn)象頻繁發(fā)生。同時由于對合作客戶的信用狀況缺乏了解，使許多企業(yè)受騙上當(dāng)，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)糾紛大量出現(xiàn)。

二、信用體系建設(shè)滯后的交易成本分析

信用法規(guī)體系不完整、中介機(jī)構(gòu)發(fā)育不健全、信息資源在各部門之間互相割裂壟斷、地方信用建設(shè)發(fā)展不平衡、企業(yè)內(nèi)部信用管理制度建設(shè)不完善等滯后現(xiàn)象，一方面導(dǎo)致了信用缺損，另一方面導(dǎo)致了信用機(jī)制扭曲。信用缺損和信用機(jī)制扭曲必然給社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來巨額的交易成本。所謂交易成本，張五常的解釋是：一系列制度成本，包括信息成本、談判成本、擬定和實施契約的成本、界定和控制產(chǎn)權(quán)的成本、監(jiān)督管理的成本和制度結(jié)構(gòu)變化的成本。簡言之，包括一切不直接發(fā)生在物質(zhì)生產(chǎn)過程中的成本。從交易成本發(fā)生的方式上看，信用體系建設(shè)的滯后給社會經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行帶來的交易成本大體上可以分為兩大類

(一)信用缺損所帶來的成本

信用缺損的一個直接后果是不能為經(jīng)濟(jì)活動的運(yùn)行提供充分的信用。由于信用不充分所引致交易的成本有三種存在形式：一是因缺少信用而不得不放棄的經(jīng)濟(jì)活動所帶來的潛在收入。在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一定階段，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家無一例外地借助信用交易手段來擴(kuò)大市場需求，一個國家的市場規(guī)模會因信用交易而放大數(shù)倍。通過對應(yīng)收賬款的投資可以在一定程度上提高企業(yè)的銷售競爭力，擴(kuò)大銷售額。但在信用缺失的交易環(huán)境中，只能“一手交錢一手交貨”，交易雙方必須有現(xiàn)錢、現(xiàn)貨，否則交易就無法進(jìn)行。這樣社會經(jīng)濟(jì)活動的規(guī)模就會受到極大的限制，各經(jīng)濟(jì)主體就無法享受由社會經(jīng)濟(jì)活動擴(kuò)張所帶來的收益。二是在缺少信用條件下開展經(jīng)濟(jì)活動所受到的損失。如果在缺少充分的信用支持的條件下，強(qiáng)行開展經(jīng)濟(jì)活動，擴(kuò)張經(jīng)濟(jì)規(guī)模，經(jīng)濟(jì)活動主體必然會因?qū)Ψ绞哦馐芫薮蟮慕?jīng)濟(jì)損失。我國每年因逃廢債務(wù)造成的直接損失約1800億元，因合同欺詐造成的直接損失約55億元，產(chǎn)品低劣和制假售假造成的各種損失至少有2000億元，由于“三角債”和現(xiàn)款交易而增加的財務(wù)費用約有2000億元。三是為尋求經(jīng)濟(jì)活動正常開展所必須的信用支持所支付的各種費用。如果一個經(jīng)濟(jì)活動主體既要獲得經(jīng)濟(jì)規(guī)模擴(kuò)張帶來的收益，又要避免對方失信所帶來的損失，那就尋求充分的信用支持。在信用機(jī)制正常運(yùn)轉(zhuǎn)的條件下，一方面，市場主體通過信用中介機(jī)構(gòu)查閱信用檔案，可以便捷、低成本地獲得潛在交易伙伴的信用記錄；另一方面，通過自身信用管理，企業(yè)可以根據(jù)自身與客戶的實際情況制定相應(yīng)的信用政策，確定合理的授信額度和受信額度。但由于信用機(jī)制的缺損，經(jīng)濟(jì)活動主體就不得不支付高昂的信用搜尋成本。

(二)信用機(jī)制權(quán)曲所帶來的成本

信用機(jī)制扭曲的一個直接后果是信用體系為經(jīng)濟(jì)活動所提供的信用產(chǎn)品是偽劣的。由偽劣信用產(chǎn)品所帶來的交易成本有三種存在形式：一是因使用偽劣的信用產(chǎn)品而遭受的經(jīng)濟(jì)損失。在一個信用體系發(fā)展不完善、信用意識缺乏、信用中介機(jī)構(gòu)發(fā)育還很不發(fā)達(dá)的社會，存在著大量偽劣的信用產(chǎn)品，這些信用產(chǎn)品以不同程度的夸大甚至偽造來提升客戶的信用等級，或者低估客戶的實際信用狀況。如果企業(yè)使用的是夸大信用等級的信用產(chǎn)品，企業(yè)將承受客戶到期不能還本付息的風(fēng)險，從而蒙受巨大的經(jīng)濟(jì)損失；如果企業(yè)使用的是被低估信用等級的信用產(chǎn)品，企業(yè)將因未能充分發(fā)掘客戶的潛力而失去擴(kuò)大市場份額的機(jī)會，從而蒙受部分經(jīng)濟(jì)損失。二是因防范偽劣的信用產(chǎn)品而付出的代價。為了有效防范偽劣的信用產(chǎn)品，企業(yè)需要設(shè)立專門的部門，在獲取信用產(chǎn)品后增加信息識別成本與監(jiān)督管理成本。三是為追償使用偽劣的信用產(chǎn)品的損失而付出的維權(quán)成本，如訴訟成本。通常在維權(quán)過程中，企業(yè)需要支付時間成本與法律援助成本。企業(yè)從維權(quán)行動開始到收回?fù)p失需要一段時間，因此，企業(yè)必須為這段時間付出成本；另外法律機(jī)構(gòu)在為企業(yè)維權(quán)、提供法律援助過程中，還需要支付高昂的法律援助成本。信用機(jī)制扭曲的另一個直接后果是信用關(guān)系異化。在委托代理關(guān)系中，代理人背離委托人的利益和信用工作準(zhǔn)則，與征信對象或授信對象合謀以謀求不法利益。例如，信用中介機(jī)構(gòu)的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所在利益的驅(qū)動下，和企業(yè)聯(lián)合起來通過作假的方式騙取信用，就是一種典型的信用關(guān)系異化的形式。信用關(guān)系異化將加劇市場經(jīng)濟(jì)中的信息不對稱情況，使得授信部門承擔(dān)更大的信用風(fēng)險損失。

三、健全我國社會信用體系的構(gòu)想

針對我國社會信用體系建設(shè)的現(xiàn)狀，健全社會信用體系應(yīng)從以下幾個方面著手

(一)建立完善的信用法律法規(guī)體系

我國的社會信用體系建設(shè)，一定要強(qiáng)調(diào)立法先行，這樣才能保證社會信用制度的健康發(fā)展。u]從實際情況考慮，我國的信用立法工作難在短期內(nèi)完成，但建立完善的社會信用體系，客觀上又需要較為完備的法律體系作為保障。在這種情況下，應(yīng)從我國國情出發(fā)，大膽借鑒發(fā)達(dá)國家在信用管理方面的經(jīng)驗，構(gòu)建以《信用基本法》為龍頭，由多部配套和相鄰的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和地方性法規(guī)組成結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)、功能合理、層次分明、動態(tài)開放的信用法律體系。

(二)建立信用數(shù)據(jù)技術(shù)支撐體系

充分借鑒國外先進(jìn)的信用評估體系，以“公平、公正、公開”的原則設(shè)計和制定適合我國國情的信用評估指標(biāo)體系、評估模型和征信標(biāo)準(zhǔn)。社會信用體系以信用信息依法公開和有效傳播為媒介，建立社會信用體系必須解決市場信用主體信息不對稱問題，要整合社會資源，利用現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)手段，形成以各級政府為主體、各級電子政務(wù)為基礎(chǔ)的基本政務(wù)信息披露和開放制度。把原來分散在部門之間的企業(yè)資信數(shù)據(jù)進(jìn)行有效整合，建立聯(lián)合征信的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建社會信用網(wǎng)絡(luò)平臺，實現(xiàn)政府、企業(yè)和個人的信用管理網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)互通。公開并傳播失信者的記錄，形成社會聯(lián)防，使失信者付出沉重代價。

(三)培育現(xiàn)代信用服務(wù)體系

完善的信用體系必須有健全的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)作組織保障。成立國家信用監(jiān)督管理局——直接隸屬于國務(wù)院的一個獨立機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)制定行業(yè)的法律法規(guī)，管理整個國家信用市場，通過促進(jìn)數(shù)據(jù)可得性、組織民間協(xié)會進(jìn)行自律管理、協(xié)助建立失信約束和懲罰機(jī)制、認(rèn)定從業(yè)資格和注冊公司等方面促進(jìn)和監(jiān)督信用行業(yè)的規(guī)范發(fā)展。大力培育和發(fā)展一批具備較高執(zhí)業(yè)資質(zhì)和道德水準(zhǔn)的獨立公正、市場化運(yùn)作的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，成立行業(yè)協(xié)會，制定行業(yè)規(guī)劃和從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及行業(yè)的各種規(guī)章制度；提出立法建議或接受委托研究立法和提出有關(guān)信用管理法律草案；協(xié)調(diào)行業(yè)與政府及各方面的關(guān)系；組織信用管理專業(yè)教育，舉辦從業(yè)培訓(xùn)和從業(yè)執(zhí)照考試。在處理政府管理部門與信用服務(wù)企業(yè)的關(guān)系時，應(yīng)堅持實行“政府推動、市場化運(yùn)作”的模式。設(shè)立國家信用基金，對條件成熟的、各方面基礎(chǔ)比較好的信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，給予政策上的傾斜與資金上的支持。

(四)培育信用產(chǎn)品市場體系

這是建立現(xiàn)代信用體系的市場基礎(chǔ)。政府有關(guān)部門要帶頭積極利用信用評級、評估報告等產(chǎn)品。在查詢企業(yè)信用報告、個人信用報告或上市公司發(fā)行股票、企業(yè)發(fā)行債券等經(jīng)濟(jì)活動時要嚴(yán)格按照相關(guān)的規(guī)范流程進(jìn)行。信用服務(wù)企業(yè)也要適應(yīng)市場需求的變化，盡快建立完整而科學(xué)的信用調(diào)查和評價體系，增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新和市場創(chuàng)新能力，努力提供各具特色、多樣化、高質(zhì)量的信用產(chǎn)品，充分滿足社會不斷增加的對各類信用產(chǎn)品的市場需求。

(五)建立信用管理體系

建立信用管理體系包括建立企業(yè)信用管理體系和建立政府信用管理體系。企業(yè)信用管理建設(shè)是社會信用體系建設(shè)的核心組成部分，它的建設(shè)應(yīng)從兩方面人手：一是自身的信用管理建設(shè)，建立誠信經(jīng)營的管理理念；二是凈化企業(yè)外部信用環(huán)境，規(guī)范市場競爭秩序。建立政府信用體系，政府工作的著力點一是制定規(guī)則，搞好規(guī)劃，培育市場需求和服務(wù)主體，加強(qiáng)協(xié)調(diào)監(jiān)管、提供基礎(chǔ)服務(wù)；二是提高政府公信力，推進(jìn)政府誠信建設(shè)，以黨政機(jī)關(guān)的誠信服務(wù)帶動全社會的誠信建設(shè)。只有政府和企業(yè)共同努力，才能營造一個良好的社會信用體系。

(六)建立社會誠信教育體系

這是建立社會信用體系的一項長期的基礎(chǔ)性工作。開展誠信教育，目前應(yīng)主要從以下三方面人手：一是認(rèn)真貫徹《關(guān)于開展社會誠信宣傳教育工作的意見》，大力開展形式多樣、內(nèi)容豐富、通俗易懂的宣傳教育活動；二是組織編寫現(xiàn)代信用知識普及性教材，普及現(xiàn)代信用知識，開設(shè)面向政