【銀行信貸風(fēng)險管理研究背景及研究意義】

銀行信貸風(fēng)險管理研究背景及研究意義1選題背景風(fēng)險作為一種收益的不確定性，廣泛存在于當(dāng)今的各個投資領(lǐng)域中，尤其是在最近的幾十年以來，受到世界經(jīng)濟與金融逐步的一體化和全球化、現(xiàn)代金融與信息技術(shù)以及金融理論的創(chuàng)新等等這諸多方面因素所產(chǎn)生的影響，金融市場環(huán)境越來越復(fù)雜，呈現(xiàn)出更高的波動性，各投資機構(gòu)對風(fēng)險的計量與評估也變得越來越困難。因此，如何更有效的進行風(fēng)險管理成為了社會各個機構(gòu)及學(xué)術(shù)界越來越關(guān)注的重點，換而言之，風(fēng)險管理能力也成為了經(jīng)營管理的核心能力之一。信用風(fēng)險，是指交易對手無法按照合同要求執(zhí)行相關(guān)約定而產(chǎn)生的風(fēng)險。信用風(fēng)險的范圍相當(dāng)廣泛，貸款、期權(quán)、融資等金融活動都會涉及到這一方面的風(fēng)險，所以信用風(fēng)險是一種廣泛存在于金融活動中的一種風(fēng)險類型。狹義方面，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險是因為借款人合同違約所帶來的風(fēng)險，主要指的是貸款借款人因自身信用原因無法按時歸還貸款本息，銀行的各類貸款、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、債券、金融衍生品等都會承擔(dān)信用風(fēng)險；廣義方面，信用風(fēng)險是指借款人在商業(yè)銀行的評級變化而引起的信用成本增加，銀行貸款交易對手的信用評級等級降低，商業(yè)銀行就會承擔(dān)更大的損失可能性。在上世紀(jì)80年代，由于利率市場化和大宗商品交易的因素，利率風(fēng)險一直是金融市場中最主要的風(fēng)險類型。但隨著金融工具的不斷完善和利率風(fēng)險管理理論不斷健全，大量先進的利率衍生工具得到大規(guī)模的開發(fā)和應(yīng)用，世界范圍內(nèi)利率風(fēng)險得到控制且影響有限，已經(jīng)不再是影響商業(yè)銀行決策的最主要風(fēng)險類型。另一方面，當(dāng)今世界技術(shù)更新?lián)Q代頻率加快，引起市場環(huán)境變動加劇，更加復(fù)雜的經(jīng)濟形勢使得很多企業(yè)無法適應(yīng)從而陷入經(jīng)營不善的困境；而且部分金融機構(gòu)為了擴大業(yè)務(wù)量以搶占市場，主動降低授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，盲目追求業(yè)績而忽視風(fēng)險因素，這些情況都導(dǎo)致了現(xiàn)在金融機構(gòu)所承擔(dān)的信用風(fēng)險與日俱增。20世紀(jì)以來，各地爆發(fā)過多次全球性的金融危機，出現(xiàn)過數(shù)次大規(guī)模信用違約事件，對經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生了巨大的影響。尤其是對于經(jīng)營傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行來說，如何有效的防范信用風(fēng)險更是發(fā)展的重中之重。1988年7月，國際銀行監(jiān)管委員會-巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（簡稱巴塞爾委員會），通過了《巴塞爾資本協(xié)議》，里面對信用風(fēng)險給出了確切的解釋，將它作為商業(yè)銀行急需重點關(guān)注解決的風(fēng)險類型之一。麥肯錫公司在收集了國際上大量商業(yè)銀行的風(fēng)險資本配置的數(shù)據(jù)后研究得出，目前銀行業(yè)所面對的操作風(fēng)險和市場風(fēng)險僅各占20%，而信用風(fēng)險占銀行總體風(fēng)險的60%。世界銀行通過研究全球商業(yè)銀行破產(chǎn)的首要原因后指出，如今信用風(fēng)險已經(jīng)取代了利率風(fēng)險，成為了商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的最主要風(fēng)險類型。我國國內(nèi)銀行業(yè)承擔(dān)的信用風(fēng)險問題則更加不容樂觀：一是由于我國銀行利率長期并非通過市場供求關(guān)系決定，而是受到中央調(diào)控和管理，存在長期且穩(wěn)定的存貸利差，銀行只需要將大量資金投入到對大中型企業(yè)的信貸中，就可以賺取大量的利潤，這也造成了銀行貸款結(jié)構(gòu)單一，部分行業(yè)信貸比重過大，而且這些授信大頭行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性明顯，一旦出現(xiàn)信用風(fēng)險事件，我國商業(yè)銀行將承擔(dān)巨大壓力。二是由于我國剛剛放開利率市場化，面對市場環(huán)境的巨變，我國商業(yè)銀行普遍存在轉(zhuǎn)型不及時，管理工具欠缺等現(xiàn)象。且我國商業(yè)銀行信貸期限結(jié)構(gòu)趨向長期化，在獲得穩(wěn)定收益的同時也降低了銀行資產(chǎn)的流動性，具有更多的不確定性。這些情況均使得商業(yè)銀行難以有效的應(yīng)對信用風(fēng)險的產(chǎn)生，因此信用風(fēng)險一直是我國商業(yè)銀行面臨的最大挑戰(zhàn)。根據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計，截至2019年末，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)達282.5萬億元，總負債達258.2萬億元，如此龐大的信貸資產(chǎn)所包含的信用風(fēng)險不可輕視。Z銀行成立于2009年，由于其成立時間較短，信貸風(fēng)險管理業(yè)務(wù)不規(guī)范，風(fēng)險管理運作也還不夠完善。目前，國內(nèi)銀行的信貸環(huán)境日益復(fù)雜，面臨著更加復(fù)雜的金融經(jīng)濟環(huán)境，Z銀行應(yīng)加強信貸風(fēng)險管理，有風(fēng)險才有回報，信貸業(yè)務(wù)作為Z銀行一項重要的利潤來源，銀行必須要建立一套與外部環(huán)境相適應(yīng)的信貸風(fēng)險管理體系，以控制和管理信貸風(fēng)險，更好地幫助Z銀行在銀行業(yè)市場競爭中占據(jù)一席之地。2選題意義中國銀行業(yè)的發(fā)展已經(jīng)取得了非常大的進步，無論資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、管理水平和金融科技的運用程度，已經(jīng)在很大程度上接近或達到發(fā)達國家銀行業(yè)的水平，在某些領(lǐng)域得益于后發(fā)優(yōu)勢和較少的沉沒成本，甚至超越了發(fā)達國際銀行業(yè)，達到世界領(lǐng)先水平。但是，在企業(yè)金融服務(wù)及信貸管理這個領(lǐng)域，目前還仍然是我國銀行業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟的短板和弱項，并且由于國情、社情、人情差異巨大，國際上一些經(jīng)驗往往不能直接套用。對于中國這樣一個地域遼闊，區(qū)域經(jīng)濟差異巨大的國家，在一個省份適用的經(jīng)驗，也許在另一個地區(qū)就很難復(fù)制。因此，我們需要用企業(yè)微觀態(tài)的視角切入，從一個具體樣本當(dāng)中進行分析和梳理，自下而上總結(jié)出可能普適用于我國上市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的一些基本原則和有效方法。因此，Z銀行的研究具有一定理論意義和現(xiàn)實意義。一是有利于防范上市商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險。目前，中國經(jīng)濟環(huán)境處于矛盾疊加期，在經(jīng)濟下行壓力較大的背景下，特別是新冠疫情對企業(yè)相對來說影響更為直接和巨大。存量貸款防范信用貸款風(fēng)險管理壓力，以及新增貸款信用風(fēng)險的識別和定價難度也隨之增大。在這個背景下，對企業(yè)以及私營企業(yè)主、個體工商戶等面臨的信用風(fēng)險進行防范是促進商業(yè)銀行信用貸款發(fā)展的必然措施。Z作為河南經(jīng)濟發(fā)展的核心推動劑，商業(yè)銀行本身也高度市場化，在這個區(qū)域的樣本研究具有典型意義和現(xiàn)實意義。二是有利于推動銀行可持續(xù)發(fā)展。本論文的研究結(jié)論也可供其他商業(yè)銀行解決自身信貸風(fēng)險管理問題提供啟發(fā)與參考。然后，本論文對Z銀行