國企人員刑事風(fēng)險防控

國企人員刑事風(fēng)險防控匯報人：XXX匯報時間：2023年5月目錄一國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型二國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點三國有企業(yè)刑事風(fēng)險防控國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型PART01一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型國有企業(yè)大員十個高頻罪名一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型國家工作人員刑法第九十三條：【國家工作人員的范圍】本法所稱國家工作人員，是指國家機關(guān)中從事公務(wù)的人員。國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體中從事公務(wù)的人員和國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派到非國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體從事公務(wù)的人員，以及其他依照法律從事公務(wù)的人員，以國家工作人員論。一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型1.受賄罪主體：國家工作人員，或者其他經(jīng)手、管理公共財物的人員客觀方面：表現(xiàn)為利用職務(wù)便利，索取他人財物，或非法收受他人財物為他人謀取利益立案標(biāo)準(zhǔn)：個人受賄數(shù)額在3萬元以上；個人受賄數(shù)額在1萬元以上不滿3萬元，但具有特殊情形的一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型受賄罪案例湖南中煙原總經(jīng)理周昌貢的女婿秦亮，利用其岳父的職務(wù)便利伙同岳父周昌貢、妻子周某非法收受他人賄賂上千萬元。秦亮犯受賄罪，被判處有期徒刑10年。一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型2.貪污罪主體：國家工作人員，或者其他經(jīng)手、管理公共財物的人員客觀方面：利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財物立案標(biāo)準(zhǔn)：個人貪污數(shù)額在3萬元以上的；個人貪污數(shù)額1萬元以上不滿3萬元，但具有特殊情形的一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型貪污罪案例1湘煤集團原黨委書記、董事長，湖南黑金時代股份有限公司原董事長覃道雄，犯受賄罪、貪污罪、濫用職權(quán)罪等，被判處有期徒刑九年。一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型貪污罪(職務(wù)侵占罪)案例2山東石大勝華化工集團股份有限公司項目部資料預(yù)算員鄭萍，"小官"巨貪2963.8萬元，被判12年一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型3.挪用公款罪主體：國家工作人員，或者其他經(jīng)手、管理公共財物的人員客觀方面：利用職務(wù)上的便利，挪用公款歸個人使用，進行非法活動，或者挪用數(shù)額較大的公款進行營利活動，或者挪用數(shù)額較大的公款超過三個月未還的行為一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型立案標(biāo)準(zhǔn)：挪用公款歸個人使用，進行非法活動的，以五千元至一萬元為起點；挪用公款歸個人進行營利活動的或歸個人使用超過三個月未還的，以一萬元至三萬元為起點一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型挪用公款罪案例上海聯(lián)華超市股份有限公司原董事長王宗南因挪用公款、受賄一案，被判處有期徒刑18年。同時，4名高管因挪用公款案，被分別判處八年至十二年有期徒刑一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型4.私分國有資產(chǎn)罪主體：主體是國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體。本罪是單位犯罪，處罰直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員客觀方面：違反國家規(guī)定，以單位名義將國有資產(chǎn)集體私分給個人，數(shù)額較大的行為立案標(biāo)準(zhǔn)：涉嫌私分國有資產(chǎn)，累計數(shù)額在10萬元以上的，應(yīng)予立案一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型私分國有資產(chǎn)罪案例國網(wǎng)湖南省電力公司下屬全資子公司——湖南省電力安裝工程公司原總經(jīng)理原火生犯私分國有資產(chǎn)、故意銷毀會計憑證、會計賬簿罪，兩罪并罰，判處一年六個月一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型5.行賄罪主體：一般主體客觀方面：為謀取不正當(dāng)利益，給予國家工作人員以財物，或者在經(jīng)濟往來中，給予國家工作人員以各種名義的回扣、手續(xù)費的行為立案標(biāo)準(zhǔn)：1、行賄數(shù)額在1萬元以上的；2、行賄數(shù)額不滿1萬元，但具有特殊情形的一、國有企業(yè)高危刑事風(fēng)險類型行賄罪案例原五礦鋼鐵蘭州分公司經(jīng)理、中鋼鋼鐵蘭州分公司經(jīng)理田迎杰行賄逾千萬，犯行賄罪、挪用公款罪，兩罪并罰被判14年國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點PART02二、國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點國有企業(yè)人員刑事風(fēng)險十大高發(fā)環(huán)節(jié)二、國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點1.日常管理不同類型的企業(yè)在日常經(jīng)營管理中如果嚴(yán)重違法違規(guī)，可能涉及不同的刑事風(fēng)險、觸犯不同的罪名，主要包括：虛開增值稅專用發(fā)票罪、職務(wù)侵占罪、單位行賄罪、非法吸收公眾存款罪二、國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點2.財務(wù)管理無論對于國企還是民企，財務(wù)管理環(huán)節(jié)的漏洞都是高危刑事風(fēng)險點，這直接導(dǎo)致貪污、職務(wù)侵占以及挪用公款、挪用資金犯罪的高發(fā)。完善企業(yè)財務(wù)管理制度對于國企是迫切任務(wù)?？赡苡|犯的罪名：虛開增值稅專用發(fā)票罪、挪用資金罪、挪用公款罪、貪污罪、職務(wù)侵占罪二、國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點3.工程發(fā)包、承攬受《招投標(biāo)法》的限制，發(fā)生在工程直接發(fā)包、分包環(huán)節(jié)的權(quán)錢交易數(shù)額相對較小，但該環(huán)節(jié)仍是預(yù)防工程建設(shè)領(lǐng)域腐敗犯罪的薄弱環(huán)節(jié)。同時，發(fā)生在這一環(huán)節(jié)的腐敗犯罪，往往會因?qū)_賄賂成本而降低工程質(zhì)量，為日后發(fā)生工程質(zhì)量事故埋下隱患，可能觸犯罪名：單位行賄罪、受賄罪、行賄罪、合同詐騙罪、重大責(zé)任事故罪二、國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點4.貿(mào)易即便是具有合法身份的企業(yè)，在貿(mào)易往來中也可能不守信用甚而實施詐騙犯罪。在貿(mào)易往來中嚴(yán)格依正常商業(yè)流程謹慎行事，冷靜面對各種商業(yè)機會，是防范此類犯罪的關(guān)鍵。可能觸犯的罪名：合同詐騙罪、單位行賄罪、虛開增值稅專用發(fā)票罪、走私普通貨物、物品罪、非法吸收公眾存款罪二、國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點5.薪資管理國企人員薪資管理不僅是公司治理的重要內(nèi)容，也成為社會各界高度關(guān)注的熱點話題。高管薪酬違規(guī)發(fā)放甚至涉嫌職務(wù)犯罪的現(xiàn)象卻屢見不鮮，在造成國有資產(chǎn)遭受流失的同時，也引發(fā)了收入分配不公等社會問題?？赡苡|犯的罪名：私分國有資產(chǎn)罪、貪污罪、挪用公款罪、故意毀壞會計憑證罪、拒不支付勞動報酬罪二、國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點6.物資采購國有企業(yè)物資采購中的犯罪現(xiàn)象易發(fā)，且犯罪職務(wù)越來越低、金額越來越大，已成為國有介業(yè)中較為突出的現(xiàn)象?？赡苡|犯的罪名：受賄罪、職務(wù)侵占罪、走私普通貨物、物品罪、合同詐騙罪、非國家工作人員受賄罪二、國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點7.融資企業(yè)融資存在一定困難，大量非法吸收公眾存款、集資詐騙、貸款詐騙以及騙取貸款犯罪由此引發(fā)，在國企融資以及重整項目中，一定要合法審查其風(fēng)險?？赡苡|犯的罪名：高利轉(zhuǎn)貸罪、非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、騙取貸款罪、騙取票據(jù)承兌罪、合同詐騙罪、詐騙罪二、國有企業(yè)人員履職履責(zé)刑事風(fēng)險點8.人事變動國企人事變動中存在的違法違規(guī)、濫用職權(quán)、以權(quán)謀私等行為引發(fā)的惡性事件時有發(fā)生，不僅給企業(yè)造成了巨大的經(jīng)濟損失，甚至影響企業(yè)的長遠發(fā)展?？赡苡|