某家居建材城財務(wù)部各崗位職責(zé)規(guī)范(doc7)

77、負(fù)責(zé)工資、獎金的發(fā)放。55、負(fù)責(zé)登記信用卡流水帳，查看是否到帳。某家居建材城財務(wù)部各崗位職責(zé)規(guī)范一、費(fèi)用會計崗位職責(zé)規(guī)范1、費(fèi)用核算職能1）按照《費(fèi)用開支管理辦法》負(fù)責(zé)貨幣收支、費(fèi)用支出等涉及科目的制單工作，認(rèn)真審核報銷憑證，要求其合法、合理。并負(fù)責(zé)費(fèi)用明細(xì)帳簿的登記工作。2）負(fù)責(zé)月末費(fèi)用的歸集與分配，編制費(fèi)用明細(xì)表，認(rèn)真核對帳簿。3）負(fù)責(zé)運(yùn)費(fèi)及辦公用品的抵稅制單及登記明細(xì)帳簿。4）負(fù)責(zé)其他往來科目的制單、記帳工作。5）負(fù)責(zé)費(fèi)用相關(guān)報表的編制工作。6）負(fù)責(zé)費(fèi)用預(yù)算的監(jiān)督檢查。7）負(fù)責(zé)日常費(fèi)用開支及對相關(guān)合同、協(xié)議的保管。嚴(yán)格按合同支付相關(guān)款項，以確保公司利益。往來及資產(chǎn)核算職能1）負(fù)責(zé)往來科目及相關(guān)科目的制單及明細(xì)帳的登記工作。2）月末負(fù)責(zé)清理單位及個人往來。3）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、低值易耗品等資產(chǎn)科目的制單及明細(xì)帳簿的登記工作。4）負(fù)責(zé)組織年終固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，定期與相關(guān)部門核對固定資產(chǎn)及低值易耗品在庫明細(xì)帳。5）負(fù)責(zé)按月計提折舊并登記帳簿，進(jìn)行與固定資產(chǎn)卡片的核對。6）月末負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的攤銷工作。7）與相關(guān)單位、部門、關(guān)聯(lián)公司及個人核對往來賬目。負(fù)責(zé)銷售收入相關(guān)科目的制單及明細(xì)帳簿登記工作。負(fù)責(zé)核對銷售日報表，核對總收存款金額與銷售日報表是否一致。負(fù)責(zé)物業(yè)開發(fā)營收統(tǒng)計及成本核算工作。協(xié)助綜合、物業(yè)部門定期對固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行核實、清理、盤存工作。負(fù)責(zé)清點(diǎn)和銷毀回收的各種有價券。核算投資人每月的回報額，并作相關(guān)統(tǒng)計。負(fù)責(zé)編制營業(yè)損益表并提供銷售分析的必要數(shù)據(jù)。登記并核對。登記并核對銷售統(tǒng)計表及商鋪押金、租金、物業(yè)管理費(fèi)等收支統(tǒng)計表。負(fù)責(zé)月末出具資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及年度相關(guān)報表，并出具有關(guān)財務(wù)分析的附表。負(fù)責(zé)匯總填報各類會計報表及稅表，完成每月的稅務(wù)申報工作。完成開發(fā)辦等政府部門的統(tǒng)計報表。完成代商戶刷卡業(yè)務(wù)的統(tǒng)計， 按到帳情況要求編制每日付款明細(xì)表。負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)的保密工作。檢查監(jiān)督出納每月銀行對帳工作。出納外出辦事時協(xié)助完成有關(guān)的收付款業(yè)務(wù)。協(xié)助部長完成上級單位及會計師事務(wù)所的審計工作。負(fù)責(zé)上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。二、出納員崗位職責(zé)規(guī)范負(fù)責(zé)收取公司各項應(yīng)收款項，支付公司各項費(fèi)用。負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的票據(jù)填寫，整理有關(guān)收支單據(jù)。負(fù)責(zé)審查原始單據(jù)的合法性，不合規(guī)定的款項、費(fèi)用不予支付與報銷。負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記帳，編制有關(guān)現(xiàn)金報表。定期與有關(guān)資產(chǎn)、銀行、費(fèi)用會計進(jìn)行貨幣資金對帳。保管及負(fù)責(zé)現(xiàn)金及有價證券的日常管理，做到日清日結(jié)。負(fù)責(zé)銀行印鑒“名章”及各種票據(jù)的保管。8、妥善保管庫存現(xiàn)金，銀行憑證.支票.印章及有價證券，做好領(lǐng)用登記。負(fù)責(zé)公司財務(wù)檔案的整理、裝訂、存檔、保管工作。做好保密工作，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)嚴(yán)禁向外界泄露財務(wù)資料。負(fù)責(zé)將現(xiàn)金存入銀行并根據(jù)需要從銀行提取現(xiàn)金。負(fù)責(zé)辦理各種發(fā)票購買、發(fā)放、保管工作。負(fù)責(zé)辦理公司各種執(zhí)照的登記、年檢工作。根據(jù)稅務(wù)局的要求，及時辦理購買發(fā)票所需的相關(guān)手續(xù)及相關(guān)事宜。根據(jù)工作需要，有計劃地確定購買發(fā)票種類、數(shù)量。正確統(tǒng)計好總收交回的發(fā)票本數(shù)據(jù)。每周與會計辦理財務(wù)單據(jù)的移交。按公司經(jīng)營需要進(jìn)行日常和專項經(jīng)營指標(biāo)統(tǒng)計工作。每月定期進(jìn)行現(xiàn)金借支和代墊款項的清理和催收工作。協(xié)助資金計劃部調(diào)配資金，每天提供公司資金余額表。三、結(jié)算會計崗位職責(zé)規(guī)范（暫不執(zhí)行）負(fù)責(zé)各項費(fèi)用科目的憑證編制工作。負(fù)責(zé)根據(jù)企劃活動方案及核算規(guī)則計算各商戶負(fù)擔(dān)活動抽成情況。負(fù)責(zé)生成并打印商戶結(jié)算單。負(fù)責(zé)按合同規(guī)定準(zhǔn)確計算商戶的結(jié)算金額，確保結(jié)算及時、正確。負(fù)責(zé)根據(jù)“費(fèi)用扣繳明細(xì)表”審核各項費(fèi)用（餐費(fèi)、物耗、物業(yè)費(fèi)、商品保證金、培訓(xùn)費(fèi)等）的錄入是否正確。負(fù)責(zé)商戶的發(fā)票審核并及時將抵扣聯(lián)轉(zhuǎn)交部門負(fù)責(zé)人。負(fù)責(zé)整理商戶結(jié)算單，審核轉(zhuǎn)帳支票或電匯憑證的填寫情況，保證付款金額的正確性。負(fù)責(zé)撤店商戶所欠貨款的催繳工作。繳款明細(xì)表”負(fù)責(zé)編制相關(guān)報表。 如“商戶結(jié)算明細(xì)表”、“商戶罰款、等。繳款明細(xì)表”負(fù)責(zé)日常會計核算工作的審核，負(fù)責(zé)月末總帳與明細(xì)帳核對檢查，并

作月末結(jié)帳。負(fù)責(zé)按合同規(guī)定準(zhǔn)確計算商戶結(jié)算金額及審核各項扣繳費(fèi)用，確保結(jié)算及時、正確。負(fù)責(zé)商戶的發(fā)票審核并及時將抵扣聯(lián)轉(zhuǎn)交部門負(fù)責(zé)人。四、收銀各崗位職責(zé)規(guī)范（暫不執(zhí)行）（一）收銀主管崗位職責(zé)規(guī)范1、負(fù)責(zé)管理收銀員、收銀組長及總收日常工作的調(diào)度與管理。2、協(xié)助財務(wù)部部長管理商場內(nèi)收銀室的日常具體工作。3、負(fù)責(zé)向部長及主管領(lǐng)導(dǎo)匯報商場內(nèi)收銀及總收的具體工作情況及存在的問題和困難,與領(lǐng)導(dǎo)共同商討解決問題和困難的辦法。4、負(fù)責(zé)收銀員的業(yè)務(wù)技能的指導(dǎo)、培訓(xùn)及考核。5、負(fù)責(zé)與各銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)。6、負(fù)責(zé)傳達(dá)落實公司各項活動的內(nèi)容要求，并監(jiān)督執(zhí)行。7、根據(jù)營業(yè)需要到開戶行兌換零鈔， 由收銀組長做好各款臺零鈔兌換工作。8、負(fù)責(zé)收取各款臺每日上繳的營業(yè)款（包括現(xiàn)金、信用卡、支票、券等）9、收取的現(xiàn)金核對無誤后按照財務(wù)規(guī)定及時送存銀行。10、收取的支票及時送交財務(wù)，及時送存，避免造成不必要的損失。11、對商場收取的信用卡進(jìn)行詳細(xì)記錄， 并與各銀行轉(zhuǎn)來的信用卡進(jìn)帳單進(jìn)行核對，產(chǎn)生的未達(dá)帳項要及時查找。12、及時將券、已入帳的各種銀行票據(jù)、信用卡銷售明細(xì)單據(jù)（包括銷售筆數(shù)、金額）連同銷售日報表傳遞給銷售會計。通過早會及日常工作中對收銀員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)， 及時解釋、 解決收銀員提出來的各種問題。積極14、及時傳達(dá)公司的各項企劃活動， 做好與公司各部門的銜接與勾通，積極配合財務(wù)部的工作，與領(lǐng)導(dǎo)共同商討解決問題及困難的辦法。（三）收銀組組長崗位職責(zé)規(guī)范1、收銀組長直接負(fù)責(zé)管收銀員的日常工作及生活。2、協(xié)助收銀主管的日常管理工作及營業(yè)款的匯總，幫助收銀員解決問題及困難。具體包括每日準(zhǔn)時給收銀員開早會， 解決昨日收銀員存在的問題， 傳達(dá)每日新內(nèi)容。3、準(zhǔn)時發(fā)放備用金到各款臺，及時給各款臺兌換零鈔。4、每日檢查各收銀臺的衛(wèi)生、紀(jì)律，發(fā)票的開據(jù)情況，及時送還、及時領(lǐng)取發(fā)票。5、及時統(tǒng)計各收銀臺的備品使用情況，備品不足時馬上到總收領(lǐng)取并做好備品零用登記。6、交接班時做好與下一班組長的交接（包括早會內(nèi)容、零鈔款） ，下午班組長及時給收銀員開會，傳達(dá)早會內(nèi)容，并做好零鈔的兌換工作。7、晚班組長需等晚班收銀員結(jié)完款方可下班離開。8、要以身作則，嚴(yán)格要求自己。嚴(yán)格遵守公司的各項規(guī)章制度，認(rèn)真完成收銀主管的工作安排，在收銀員中起模范帶頭作用。（四）收銀員崗位職責(zé)規(guī)范1、必須遵守公司的一切規(guī)章制度及收銀的操作流程，熟練操作收銀機(jī)，服從工作安排，做好商場的一切收銀工作。2、服從排班安排，不得無故曠工、擅自漏崗；未經(jīng)允許，收銀員之間不得擅自串崗，如違規(guī)，立即下崗。3、上崗時必須穿工裝，工裝整潔干凈、束發(fā)、佩戴工牌，工裝穿著一致。4、在崗時身上不得攜帶鈔票，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)視作弊處理。5、收銀工作中不做違規(guī)操作。6、根據(jù)銷售小票錄入收銀機(jī)，所有交易必須分筆錄入，在機(jī)制小票背面及銷售小票上加蓋貨款收訖章、人名章后交給顧客，商戶留存聯(lián)有顧客返還商戶，自己留存收銀聯(lián)、并提醒顧客保存好機(jī)制小票作為退換貨有效憑證。收銀員無權(quán)將任何或商品編碼作廢或涂改。負(fù)責(zé)保管所有收銀單據(jù)上交收銀主管。9、收銀時，要求唱收唱付且款項要當(dāng)面點(diǎn)清。負(fù)責(zé)整理收取的現(xiàn)金、 信用卡購物單及轉(zhuǎn)帳支票， 打印收款日報表并加蓋收銀員個人名章，登記備查帳。11、商場內(nèi)設(shè)立一個支票收銀臺。 收銀員必須認(rèn)真做好登記工作， 收取的支票及時送交總收銀員，以便款項能及時入帳。12、信用卡消費(fèi)超限額時，須立即電話通告銀行索?。ㄊ跈?quán)） ，未經(jīng)授權(quán)不得擅自結(jié)算，否則由此造成的損失由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。13、收銀機(jī)出現(xiàn)故障應(yīng)立即通知數(shù)據(jù)處理中心。14、辦公、包裝用品等應(yīng)及時申報計劃，提前領(lǐng)??；如遇其他特殊情況應(yīng)通知總收，不得推托延誤。15、上崗前，準(zhǔn)備找零備用金。16、下崗時，收銀員用銷售小票收銀聯(lián)與收銀機(jī)核對金額，核對無誤后，打印收銀繳款單， 進(jìn)行結(jié)帳， 收銀組長將繳款單及營業(yè)款一并報收銀主管， 將小票保存好。17、發(fā)生長短款時，收銀員要如實填寫“長短款報告單” ，長款上交，短款次日補(bǔ)齊。18、任何人不得將備用金及貨款挪作他用，必須按規(guī)定上繳到指定地點(diǎn)。19、收銀錄入時，要核對屏幕，做到編碼輸入正確。選擇付款方式要認(rèn)真，如發(fā)現(xiàn)付款方式錯誤，在當(dāng)日由組長及時更改，第二天發(fā)現(xiàn)，視情節(jié)給予處罰。20、配合公司營銷策劃部做好促銷活動的解釋工作， 同時按照財務(wù)要求做好特殊記錄。21、除收銀員外， 其他無關(guān)人員不得進(jìn)入收銀臺操作收銀機(jī) （收銀機(jī)故障時，維修人員除外） 。22、未經(jīng)培訓(xùn)的收銀員不許上機(jī)操作。禁止在收銀機(jī)鍵盤及其他部位放置曲別針、23、收銀員應(yīng)保持收銀機(jī)的清潔，大頭針、票據(jù)等物品，不許在收銀機(jī)外殼上亂涂亂畫。禁止在收銀機(jī)鍵盤及其他部位放置曲別針、24、收銀臺上下不許存放水杯、暖水瓶等物品。25、收銀機(jī)出現(xiàn)故障后，收銀員應(yīng)立即通知維修，并采取相應(yīng)措施。26、關(guān)閉收銀機(jī)錢箱時應(yīng)輕輕推合，不許用力過猛。27、收銀員有事離開收銀臺時，必須及時將收銀機(jī)退出銷售狀態(tài)。28、在款臺內(nèi)不得做任何與收銀無關(guān)的事情，如看書、閑聊、打鬧、化妝、吃東西、趴桌子等。29、不得打私人電話，不得用內(nèi)線電話閑聊，通話時語言簡潔迅速，將傳達(dá)事項應(yīng)認(rèn)真記錄并傳達(dá)清楚。30、收銀員工作時間不得會客。31、不得因自身原因耽誤接待顧客或拒絕收款。32、收銀員應(yīng)主動、熱情地工作，盡職盡責(zé)，不得應(yīng)付了事。（五）