證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法

中國證券監(jiān)督管理委員會令第87號《證券企業(yè)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理方法》已經(jīng)8月1日中國證券監(jiān)督管理委員會第21次主席辦公會議審議經(jīng)過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。中國證券監(jiān)督管理委員會主席：郭樹清10月18日證券企業(yè)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理方法第一章總則第一條為規(guī)范證券企業(yè)客戶資產(chǎn)管理活動，保護投資者正當(dāng)權(quán)益，維護證券市場秩序，依照《證券法》、《證券企業(yè)監(jiān)督管理條例》和其余相關(guān)法律、行政法規(guī)，制訂本方法。第二條證券企業(yè)在中華人民共和國境內(nèi)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，適用本方法。法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）對證券企業(yè)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)另有要求，從其要求。第三條證券企業(yè)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該恪遵法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會要求，遵照公平、公正標(biāo)準(zhǔn)，維護客戶正當(dāng)權(quán)益，老實守信，勤勉盡責(zé)，防止利益沖突。證券企業(yè)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該充分了解客戶，對客戶進行分類，遵照風(fēng)險匹配標(biāo)準(zhǔn)，向客戶推薦適當(dāng)產(chǎn)品或服務(wù)，禁止誤導(dǎo)客戶購置與其風(fēng)險承受能力不相符合產(chǎn)品或服務(wù)?？蛻魬?yīng)該獨立負擔(dān)投資風(fēng)險，不得損害國家利益、社會公共利益和他人正當(dāng)權(quán)益。第四條證券企業(yè)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該依照本方法要求向中國證監(jiān)會申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。未取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格證券企業(yè)，不得從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第五條證券企業(yè)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該依照本方法要求與客戶訂立資產(chǎn)管理協(xié)議，依照資產(chǎn)管理協(xié)議約定方式、條件、要求及限制，對客戶資產(chǎn)進行經(jīng)營運作，為客戶提供證券及其余金融產(chǎn)品投資管理服務(wù)。第六條證券企業(yè)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該實施集中運行管理，對外統(tǒng)一訂立資產(chǎn)管理協(xié)議。第七條證券企業(yè)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該建立健全風(fēng)險控制制度和合規(guī)管理制度，采取有效方法，將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與企業(yè)其余業(yè)務(wù)分開管理，控制敏感信息不妥流動和使用，防范內(nèi)幕交易和利益沖突。第八條證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、中國證券業(yè)協(xié)會依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會要求，對證券企業(yè)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施規(guī)范有序自律管理和行業(yè)指導(dǎo)。第九條中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依據(jù)法律、行政法規(guī)和本方法要求，對證券企業(yè)客戶資產(chǎn)管理活動進行監(jiān)督管理。第十條激勵證券企業(yè)在有效控制風(fēng)險前提下，依法開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新。中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依照審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，采取有效方法，促進證券企業(yè)資產(chǎn)管理創(chuàng)新活動規(guī)范、有序進行。第二章業(yè)務(wù)范圍第十一條證券企業(yè)能夠依法從事以下客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：（一）為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；（二）為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；（三）為客戶辦理特定目標(biāo)專題資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第十二條證券企業(yè)為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該與客戶訂立定向資產(chǎn)管理協(xié)議，經(jīng)過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。第十三條證券企業(yè)為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該設(shè)置集合資產(chǎn)管理計劃，與客戶訂立集合資產(chǎn)管理協(xié)議，將客戶資產(chǎn)交由負責(zé)客戶交易結(jié)算資金存管指定商業(yè)銀行、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任企業(yè)或者中國證監(jiān)會認可證券企業(yè)等其余資產(chǎn)托管機構(gòu)進行托管，經(jīng)過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。第十四條證券企業(yè)辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，能夠設(shè)置限定性集合資產(chǎn)管理計劃和非限定性集合資產(chǎn)管理計劃。限定性集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)應(yīng)該主要用于投資國債、債券型證券投資基金、在證券交易所上市企業(yè)債券、其余信用度高且流動性強固定收益類金融產(chǎn)品；投資于股票等權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金資產(chǎn)，不得超出該計劃資產(chǎn)凈值20%，并應(yīng)該遵照分散投資風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)。非限定性集合資產(chǎn)管理計劃投資范圍由集合資產(chǎn)管理協(xié)議約定，不受前款要求限制。第十五條證券企業(yè)為客戶辦理特定目標(biāo)專題資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該訂立專題資產(chǎn)管理協(xié)議，針對客戶特殊要求和資產(chǎn)詳細情況，設(shè)定特定投資目標(biāo)，經(jīng)過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。證券企業(yè)能夠經(jīng)過設(shè)置綜合性集合資產(chǎn)管理計劃辦理專題資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第十六條取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格證券企業(yè)，能夠辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；辦理專題資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，還須按照本方法要求，向中國證監(jiān)會提出逐項申請。第十七條證券企業(yè)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，投資主辦人不得少于5人。投資主辦人須具備3年以上證券投資、研究、投資顧問或類似從業(yè)經(jīng)歷，具備良好誠信紀(jì)錄和職業(yè)操守，經(jīng)過中國證券業(yè)協(xié)會注冊登記。第十八條證券企業(yè)發(fā)起設(shè)置集合資產(chǎn)管理計劃后5個工作日內(nèi)，應(yīng)該將集合資產(chǎn)管理計劃發(fā)起設(shè)置情況報中國證券業(yè)協(xié)會立案，同時抄送證券企業(yè)住所地、資產(chǎn)管理分企業(yè)所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。第十九條證券企業(yè)立案發(fā)起設(shè)置集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)該提交以下材料：（一）立案匯報；（二）集合資產(chǎn)管理計劃說明書、協(xié)議文本、風(fēng)險揭示書；（三）資產(chǎn)托管協(xié)議；（四）合規(guī)總監(jiān)合規(guī)審查意見；（五）中國證監(jiān)會要求提交其余材料。第三章基本業(yè)務(wù)規(guī)范第二十條證券企業(yè)開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該依據(jù)法律、行政法規(guī)和本方法要求，與客戶訂立書面資產(chǎn)管理協(xié)議，就雙方權(quán)利義務(wù)和相關(guān)事宜做出明確約定。資產(chǎn)管理協(xié)議應(yīng)該包含以下基本事項：（一）客戶資產(chǎn)種類和數(shù)額；（二）投資范圍、投資限制和投資百分比；（三）投資目標(biāo)和管理期限；（四）客戶資產(chǎn)管理方式和管理權(quán)限；（五）各類風(fēng)險揭示；（六）資產(chǎn)管理信息提供及查詢方式；（七）當(dāng)事人權(quán)利與義務(wù)；（八）管理酬勞計算方法和支付方式；（九）與資產(chǎn)管理關(guān)于其余費用提取、支付方式；（十）協(xié)議解除、終止條件、程序及客戶資產(chǎn)清算返還事宜；（十一）違約責(zé)任和糾紛處理方式；（十二）中國證監(jiān)會要求其余事項。第二十一條集合資產(chǎn)管理協(xié)議除應(yīng)符合前條要求外，還應(yīng)該對集合資產(chǎn)管理計劃開始運作條件和日期、資產(chǎn)托管機構(gòu)職責(zé)、托管方式與托管費用、客戶資產(chǎn)凈值估算、投資收益確實認與分配等事項做出約定。集合資產(chǎn)管理協(xié)議由證券企業(yè)、資產(chǎn)托管機構(gòu)與單個客戶三方簽署。第二十二條證券企業(yè)應(yīng)該依照關(guān)于法律法規(guī)，制訂健全、有效估值政策和程序，并定時對其執(zhí)行效果進行評定，確保集合資產(chǎn)管理計劃估值公平、合理。估值詳細要求，由中國證券業(yè)協(xié)會另行制訂。第二十三條證券企業(yè)辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，接收單個客戶資產(chǎn)凈值不得低于人民幣100萬元。第二十四條證券企業(yè)辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，只能接收貨幣資金形式資產(chǎn)。證券企業(yè)設(shè)置限定性集合資產(chǎn)管理計劃，接收單個客戶資金數(shù)額不得低于人民幣5萬元；設(shè)置非限定性集合資產(chǎn)管理計劃，接收單個客戶資金數(shù)額不得低于人民幣10萬元。第二十五條證券企業(yè)應(yīng)該將集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)定為均等份額，并能夠依照風(fēng)險收益特征劃分為不一樣種類。同一個類集合資產(chǎn)管理計劃份額，享受同等權(quán)益，負擔(dān)同等風(fēng)險，但本方法第二十七條要求另有約定除外。第二十六條證券企業(yè)設(shè)置集合資產(chǎn)管理計劃，能夠?qū)τ媱澊胬m(xù)期間做出要求，也能夠不做要求。集合資產(chǎn)管理協(xié)議應(yīng)該對客戶參加和退出集合資產(chǎn)管理計劃時間、方式、價格、程序等事項做出明確約定。參加集合資產(chǎn)管理計劃客戶不得轉(zhuǎn)讓其所擁有份額；不過法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會另有要求除外。第二十七條證券企業(yè)能夠自有資金參加本企業(yè)設(shè)置集合資產(chǎn)管理計劃。募集推廣期投入且按照協(xié)議約定負擔(dān)責(zé)任自有資金，在約定責(zé)任解除前不得退出；存續(xù)期間自有資金參加、退出，應(yīng)該符合相關(guān)要求。證券企業(yè)、資產(chǎn)托管機構(gòu)和客戶應(yīng)該在資產(chǎn)管理協(xié)議中明確約定自有資金參加、退出條件、程序、風(fēng)險揭示和信息披露等事項，協(xié)議約定負擔(dān)責(zé)任自有資金，還應(yīng)該對金額做出約定。證券企業(yè)應(yīng)該采取方法，有效防范利益沖突，保護客戶利益。證券企業(yè)投入資金，依照其所負擔(dān)責(zé)任，在計算企業(yè)凈資本額時給予對應(yīng)扣減。第二十八條證券企業(yè)能夠自行推廣集合資產(chǎn)管理計劃，也能夠委托其余證券企業(yè)、商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認可其余機構(gòu)代為推廣。客戶在參加集合資產(chǎn)管理計劃之前，應(yīng)該已經(jīng)是證券企業(yè)本身或者其余推廣機構(gòu)客戶。第二十九條集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)置完成前，客戶參加資金只能存入集合資產(chǎn)管理計劃份額登記機構(gòu)指定專門賬戶，不得動用。第三十條證券企業(yè)進行集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資運作，在證券期貨等交易所進行交易，應(yīng)該恪守交易所相關(guān)要求。在證券交易所進行證券交易，還應(yīng)該經(jīng)過專門交易單元進行。在交易所以外進行交易，應(yīng)該恪守相關(guān)管理要求。第三十一條證券企業(yè)將其所管理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)投資于一家企業(yè)發(fā)行證券，不得超出該證券發(fā)行總量10%。一個集合資產(chǎn)管理計劃投資于一家企業(yè)發(fā)行證券不得超出該計劃資產(chǎn)凈值10%。中國證監(jiān)會另有要求除外。第三十二條證券企業(yè)將其管理客戶資產(chǎn)投資于本企業(yè)及與本企業(yè)關(guān)于聯(lián)方關(guān)系企業(yè)發(fā)行證券，應(yīng)該事先取得客戶同意，事后通知資產(chǎn)托管機構(gòu)和客戶，同時向證券交易所匯報。證券企業(yè)辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，單個集合資產(chǎn)管理計劃投資于前款所述證券資金，不得超出該集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)凈值7%。投資于指數(shù)基金或者完全按照關(guān)于指數(shù)組成百分比進行證券投資集合資產(chǎn)管理計劃不受前款要求百分比限制。第三十三條因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、資產(chǎn)管理計劃規(guī)模變動等證券企業(yè)之外原因致使資產(chǎn)管理計劃投資不符合本方法第三十一條、第三十二條要求百分比或者資產(chǎn)管理協(xié)議約定投資百分比，證券企業(yè)應(yīng)該在協(xié)議中明確約定對應(yīng)處理標(biāo)準(zhǔn)，依法及時調(diào)整，并向證券企業(yè)住所地、資產(chǎn)管理分企業(yè)所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會匯報。第三十四條證券企業(yè)辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，由客戶自行行使其所持有證券權(quán)利，推行對應(yīng)義務(wù)。證券企業(yè)將定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶資產(chǎn)投資于上市企業(yè)股票，發(fā)生客戶應(yīng)該推行公告、匯報、要約收購等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會要求義務(wù)情形時，證券企業(yè)應(yīng)該立刻通知關(guān)于客戶，并督促其推行對應(yīng)義務(wù)；客戶拒不推行，證券企業(yè)應(yīng)該向證券交易所匯報。第三十五條證券企業(yè)代表客戶行使集合資產(chǎn)管理計劃所擁有證券權(quán)利，推行對應(yīng)義務(wù)。第三十六條證券企業(yè)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有以下行為：（一）挪用客戶資產(chǎn)；（二）向客戶做出確保其資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低收益承諾；（三）以欺詐伎倆或者其余不妥方式誤導(dǎo)、誘導(dǎo)客戶；（四）將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與其余業(yè)務(wù)混合操作；（五）以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目標(biāo)，在自營賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不一樣資產(chǎn)管理賬戶之間進行買賣，損害客戶利益；（六）利用所管理客戶資產(chǎn)為第三方謀取不正當(dāng)利益，進行利益輸送。（七）自營業(yè)務(wù)搶先于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進行交易，損害客戶利益；（八）以獲取傭金或者其余利益為目標(biāo)，用客戶資產(chǎn)進行無須要證券交易；（九）內(nèi)幕交易、操縱市場；（十）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會要求禁止其余行為。第三十七條證券企業(yè)辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，除應(yīng)恪守前條要求外，還應(yīng)該恪守以下要求：（一）不得違規(guī)將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔(dān)保等用途；（二）不得將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于可能負擔(dān)無限責(zé)任投資。第四章風(fēng)險控制和客戶資產(chǎn)托管第三十八條證券企業(yè)開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該在資產(chǎn)管理協(xié)議中明確要求，由客戶自行負擔(dān)投資風(fēng)險。第三十九條證券企業(yè)應(yīng)該向客戶如實披露其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資質(zhì)、管理能力和業(yè)績等情況，并應(yīng)該充分揭示市場風(fēng)險，證券企業(yè)因喪失客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格給客戶帶來法律風(fēng)險，以及其余投資風(fēng)險。證券企業(yè)向客戶介紹投資收益預(yù)期，必須恪守誠信標(biāo)準(zhǔn)，提供充分合理依據(jù)，并以書面方式尤其申明，所述預(yù)期僅供客戶參考，不組成證券企業(yè)對客戶承諾。第四十條在訂立資產(chǎn)管理協(xié)議之前，證券企業(yè)、推廣機構(gòu)應(yīng)該了解客戶資產(chǎn)與收入情況、風(fēng)險承受能力以及投資偏好等基本情況，客戶應(yīng)該如實提供相關(guān)信息。證券企業(yè)、推廣機構(gòu)應(yīng)該依照所了解客戶情況推薦適當(dāng)資產(chǎn)管理計劃。證券企業(yè)設(shè)置集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)該對客戶條件和集合資產(chǎn)管理計劃推廣范圍進行明確界定，參加集合資產(chǎn)管理計劃客戶應(yīng)該具備對應(yīng)金融投資經(jīng)驗和風(fēng)險承受能力。第四十一條客戶應(yīng)該對其資產(chǎn)起源及用途正當(dāng)性做出承諾?？蛻粑醋龀兄Z或者證券企業(yè)明知客戶資產(chǎn)起源或者用途不正當(dāng)，不得訂立資產(chǎn)管理協(xié)議。任何人不得非法聚集他人資金參加集合資產(chǎn)管理計劃。第四十二條證券企業(yè)及其余推廣機構(gòu)應(yīng)該采取有效方法，并經(jīng)過證券企業(yè)、中國證券業(yè)協(xié)會、中國證監(jiān)會電子化信息披露平臺或者中國證監(jiān)會認可其余信息披露平臺，客觀準(zhǔn)確披露資產(chǎn)管理計劃同意或者立案信息、風(fēng)險收益特征、投訴電話等，使客戶詳盡了解資產(chǎn)管理計劃特征、風(fēng)險等情況及客戶權(quán)利、義務(wù)，但不得經(jīng)過廣播、電視、報刊及其余公共媒體推廣資產(chǎn)管理計劃。第四十三條證券企業(yè)應(yīng)該最少每季度向客戶提供一次準(zhǔn)確、完整資產(chǎn)管理匯報，對匯報期內(nèi)客戶資產(chǎn)配置情況、價值變動等情況做出詳細說明。證券企業(yè)應(yīng)該確保客戶能夠按照資產(chǎn)管理協(xié)議約定時間和方式查詢客戶資產(chǎn)配置情況等信息。發(fā)生資產(chǎn)管理協(xié)議約定、可能影響客戶利益重大事項時，證券企業(yè)應(yīng)該及時通知客戶。第四十四條證券企業(yè)辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該確保客戶資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、不一樣客戶資產(chǎn)相互獨立，對不一樣客戶資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、獨立核實、分賬管理。第四十五條證券企業(yè)辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該確保集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其余客戶資產(chǎn)、不一樣集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)相互獨立，單獨設(shè)置賬戶、獨立核實、分賬管理。第四十六條證券企業(yè)辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該將客戶委托資產(chǎn)交由負責(zé)客戶交易結(jié)算資金存管指定商業(yè)銀行、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任企業(yè)或者中國證監(jiān)會認可證券企業(yè)等其余資產(chǎn)托管機構(gòu)托管。第四十七條證券企業(yè)辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)該將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)交由負責(zé)客戶交易結(jié)算資金存管指定商業(yè)銀行、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任企業(yè)或者中國證監(jiān)會認可證券企業(yè)等其余資產(chǎn)托管機構(gòu)托管。證券企業(yè)、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)該為集合資產(chǎn)管理計劃單獨開立證券賬戶、資金賬戶等相關(guān)賬戶。證券賬戶名稱應(yīng)該注明證券企業(yè)、集合資產(chǎn)管理計劃名稱等內(nèi)容。第四十八條證券企業(yè)應(yīng)該建立公平交易制度及異常交易日常監(jiān)控機制，公平對待所管理不一樣資產(chǎn)，對不一樣投資組合之間發(fā)生同向交易和反向交易進行監(jiān)控，并定時向證券企業(yè)住所地、資產(chǎn)管理分企業(yè)所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會匯報。第四十九條資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)該由專門部門負責(zé)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)托管，并將托管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)及其管理其余資產(chǎn)嚴(yán)格分開。第五十條資產(chǎn)托管機構(gòu)辦理資產(chǎn)管理資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)該推行以下職責(zé)：（一）安全保管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)；（二）執(zhí)行證券企業(yè)投資或者清算指令，并負責(zé)辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)運行中資金往來；（三）監(jiān)督證券企業(yè)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)經(jīng)營運作，發(fā)覺證券企業(yè)投資或清算指令違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會要求或者資產(chǎn)管理協(xié)議約定，應(yīng)該要求改過；未能改過，應(yīng)該拒絕執(zhí)行，并向證券企業(yè)住所地、資產(chǎn)管理分企業(yè)所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會匯報；（四）出具資產(chǎn)托管匯報；（五）資產(chǎn)管理協(xié)議約定其余事項。第五十一條資產(chǎn)托管機構(gòu)有權(quán)隨時查詢資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)經(jīng)營運作情況，并應(yīng)該定時查對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)情況，預(yù)防出現(xiàn)挪用或者遺失。第五十二條定向資產(chǎn)管理協(xié)議約定投資管理期限屆滿或者發(fā)生協(xié)議約定其余事由，應(yīng)該終止資產(chǎn)管理協(xié)議，證券企業(yè)在扣除協(xié)議約定各項費用后，必須將客戶賬戶內(nèi)全部資產(chǎn)交還客戶自行管理。集合資產(chǎn)管理協(xié)議約定投資管理期限屆滿或者發(fā)生協(xié)議約定其余事由，應(yīng)該終止集合資產(chǎn)管理計劃運行，證券企業(yè)和資產(chǎn)托管機構(gòu)在扣除協(xié)議要求各項費用后，必須將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)，按照客戶擁有份額百分比或者集合資產(chǎn)管理協(xié)議約定，以貨幣資金形式全部分配給客戶，并注銷證券賬戶和資金賬戶等相關(guān)賬戶。第五章監(jiān)管方法和法律責(zé)任第五十三條證券企業(yè)存在以下情形，中國證監(jiān)會暫不受理專題資產(chǎn)管理計劃設(shè)置申請；已經(jīng)受理，暫緩進行審核。責(zé)令證券企業(yè)暫停訂立新集合及定向資產(chǎn)管理協(xié)議：（一）因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會調(diào)查，但證券企業(yè)能夠證實立案調(diào)查與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)顯著無關(guān)除外；（二）因發(fā)生重大風(fēng)險事件、適當(dāng)性管理失效和重大信息安全事件等表明企業(yè)內(nèi)部控制存在重大缺點事項，處于整改期間；（三）中國證監(jiān)會要求其余情形。第五十四條證券企業(yè)應(yīng)該就客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)運行制訂內(nèi)部檢驗制度，定時進行自查。證券企業(yè)應(yīng)該按季編制資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)匯報，報中國證券業(yè)協(xié)會立案，同時抄送證券企業(yè)住所地、資產(chǎn)管理分企業(yè)所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。第五十五條證券企業(yè)推廣集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)該將集合資產(chǎn)管理協(xié)議、集合資產(chǎn)管理計劃說明書等正式推廣文件，置備于證券企業(yè)及其余推廣機構(gòu)推廣集合資產(chǎn)管理計劃營業(yè)場所。第五十六條證券企業(yè)進行年度審計，應(yīng)該同時對客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)運行情況進行審計，并要求會計師事務(wù)所就各集合資產(chǎn)管理計劃出具單項審計意見。證券企業(yè)應(yīng)該將審計結(jié)果報中國證券業(yè)協(xié)會立案，同時抄送證券企業(yè)住所地、資產(chǎn)管理分企業(yè)所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)，并將各集合資產(chǎn)管理計劃單項審計意見提供給客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)。第五十七條證券企業(yè)和資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)該按照關(guān)于法律、行政法規(guī)要求保留資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)會計賬冊，并妥善保留關(guān)于協(xié)議、協(xié)議、交易統(tǒng)計等文件、資料。第五十八條中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)對證券企業(yè)、資產(chǎn)托管機構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)情況，進行定時或者不定時檢驗，證券企業(yè)和資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)該給予配合。證券企業(yè)、資產(chǎn)托管機構(gòu)高級管理人員、直接負責(zé)主管人員和其余直接責(zé)任人員違反本方法要求，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依照不一樣情況，對其采取監(jiān)管談話、責(zé)令停頓職權(quán)、認定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管方法。第五十九條證券企業(yè)、資產(chǎn)托管機構(gòu)及其直接負責(zé)主管人員和其余直接責(zé)任人員違反本方法要求從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，中國證監(jiān)會依照本方法進行行政處罰；法律、行政法規(guī)另有要求，按照關(guān)于要求進行行政處罰；情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪，依法移交司法機關(guān)，追究其刑事責(zé)任。證券企業(yè)、資產(chǎn)托管機構(gòu)及其直接負責(zé)主管人員和其余直接責(zé)任人員從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，損害客戶正當(dāng)權(quán)益，應(yīng)該依法負擔(dān)民事責(zé)任。第六十條證券企業(yè)違反本方法要求，私自開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，責(zé)令改過，并處以警告、罰款；對直接負責(zé)主管人員和其余直接責(zé)任人員，處以警告、罰款，并依法取消其高級管理人員任職資格或者證券從業(yè)資格。第六十一條證券企業(yè)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，有以下情形之一，應(yīng)該主動改過；未能改過，責(zé)令改過；拒不改過，暫停其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴(yán)重，依法取消其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格：（一）未按照本方法要求辦理客戶資產(chǎn)托管；（二）未按照本方法要求將關(guān)于材料置備于營業(yè)場所；（三）違反本方法第二十八條要求，委托其余機構(gòu)或個人代為推廣集合資產(chǎn)管理計劃；（四）違反本方法第二十九條要求，未完成集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)置刻動用客戶參加資金；（五）違反本方法第三十條要求，不經(jīng)過專用交易單元進行交易；（六）違反本方法第十四條、第三十一條要求，超出投資范圍和百分比進行投資；（七）違反本方法第三十二條要求，未按照要求程序或者超百分比從事關(guān)聯(lián)交易；（八）未按照本方法第三十四條要求推行通知