2022年3月證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》第二章測(cè)試習(xí)題

2022年3月證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》第二章測(cè)試習(xí)題1．采納募集設(shè)立方式的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起（）日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)。

A．10

B．20

C．30

D．40

2．符合保薦代表人數(shù)量少于（）的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得注冊(cè)登記為保薦人。

A．2名

B．3名

C．4名

D．5名

3．有限責(zé)任公司具有（）的特點(diǎn)。

A．人合兼資合、開放性及設(shè)立程序相對(duì)簡(jiǎn)單

B．資合、封閉及設(shè)立程序簡(jiǎn)潔

C．資合、開放性及設(shè)立程序相對(duì)簡(jiǎn)單

D．人合兼資合、封閉及設(shè)立程序簡(jiǎn)潔

4．采納募集設(shè)立方式的股份有限公司，發(fā)起人應(yīng)于股款繳足后（）日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)。

A．15

B．30

C．60

D．90

5．董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過（）年。

A．3

B．4

C．5

D．7

6．一般認(rèn)為，股份有限公司的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)是（）。

A．凈資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)

B．現(xiàn)金流量標(biāo)準(zhǔn)

C．盈虧平衡標(biāo)準(zhǔn)

D．盈利水平標(biāo)準(zhǔn)

7．公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為（）股票。

A．不記名

B．記名

C．記名不記名都可以

D．兩者都有

8．全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的（）。

A．15%

B．20%

C．25%

D．30%

9．以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人首次繳納出資后，應(yīng)中選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，由（）向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送公司章程等登記文件。

A．股東

B．董事會(huì)

C．監(jiān)事會(huì)

D．經(jīng)理

10．中國證監(jiān)會(huì)審議通過了《關(guān)于修改(證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)治理方法>的打算》并予公布，自（）起施行。

A．2022年1月1日

B．2022年10月17日

C．2022年4月14日

D．2022年6月14日

二、多項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng))

1．股份有限公司可以通過（）來增加公司的資本。

A．向社會(huì)公眾發(fā)行股份

B．向現(xiàn)有股東配售股份

C．向現(xiàn)有股東派送紅股

D．以公積金轉(zhuǎn)增股本

2．股份有限公司監(jiān)事的職權(quán)有（）。

A．酬勞懇求權(quán)

B．出席監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)，并行使表決權(quán)

C．簽字權(quán)

D．提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議權(quán)

3．以下說法正確的選項(xiàng)是（）。

A．董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長主持

B．副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由2/3以上董事共同推舉1名董事主持

C．董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)召集和主持

D．監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司5%以上股份的股東可以自行召集和主持

4．外商投資企業(yè)必需符合以下（）條件才能作為發(fā)起人。

A．已全部認(rèn)繳出資額

B．已經(jīng)完成原審批工程

C．出資額必需在200萬以上

D．在中國境內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營2年以上

5．股份有限公司的發(fā)起人具有以下（）權(quán)利義務(wù)。

A．參與公司籌委會(huì)

B．推舉公司董事會(huì)候選人

C．擔(dān)當(dāng)公司不能成立的費(fèi)用

D．享受公司成立后的權(quán)利

6．股份有限公司的發(fā)起人具有以下（）義務(wù)。

A．負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營治理

B．擔(dān)當(dāng)因公司不能成立而產(chǎn)生的費(fèi)用

C．返還公司不能成立時(shí)認(rèn)股人已繳納的股款

D．補(bǔ)繳未繳夠的股款

7．董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就（）等其他必需明確的事項(xiàng)做出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。

A．新股發(fā)行的方案

B．本次募集資金使用的可行性報(bào)告

C．前次募集資金使用的報(bào)告

D．其他必需明確的事項(xiàng)

8．設(shè)立股份有限公司，在公司章程中應(yīng)載明（）。

A．公司名稱和住宅

B．公司注冊(cè)資本

C．公司凈資產(chǎn)

D．公司法定代表人

9．以下關(guān)于有限責(zé)任公司和股份有限公司的說法錯(cuò)誤的選項(xiàng)是（）。

A．有限責(zé)任公司和股份有限公司都可以公開向社會(huì)募集資金

B．有限責(zé)任公司中股東不行以任憑轉(zhuǎn)讓自己的股權(quán)；在股份有限公司中股東可以自由轉(zhuǎn)讓自己的股權(quán)

C．有限責(zé)任公司的股東也可以像股份有限公司的股東轉(zhuǎn)讓自己的股票一樣轉(zhuǎn)讓自己的股權(quán)憑證

D．有限責(zé)任公司可以不設(shè)董事會(huì)，但股份有限公司必需設(shè)立董事會(huì)

10．以下（）事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特殊決議通過。

A．董事會(huì)擬訂的利潤安排方案和彌補(bǔ)虧損方案

B．公司章程的修改

C．公司增加或者削減注冊(cè)資本

D．變更公司形式

三、推斷題(推斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的填A(yù)，錯(cuò)誤的填B)

1．股份有限公司變更為有限責(zé)任公司的，公司變更前的債權(quán)、債務(wù)由變更后的公司承繼。（）

2．全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的20%。（）

3．《公司法》第96條規(guī)定，有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司總資產(chǎn)額。（）

4．公司法人財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性是公司作為獨(dú)立民事主體存在的根底。（）

5．屬于國家鼓舞外商直接投資的行業(yè)，外商投資企業(yè)所占股本比例不得超過80%。（）

6．發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起半年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。（）

7．以發(fā)起方式設(shè)立的股份公司，發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席創(chuàng)立大會(huì)的認(rèn)股人所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。（）

8．股份有限公司修改公司章程，必需經(jīng)出席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。（）

9．修改后的公司章程可以不必再報(bào)原負(fù)責(zé)審批的主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。（）

10．1994年7月1日實(shí)施的《公司法》規(guī)定我國募集設(shè)立的公司均指向特定對(duì)象募集設(shè)立的股份有限公司。2022年10月27日修訂實(shí)施的《公司法》將募集設(shè)立分為向特定對(duì)象募集設(shè)立和公開募集設(shè)立。（）

參考答案及解析

一、單項(xiàng)選擇題

1．C

[解析]采納募集設(shè)立方式的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起30日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)。

2．C

[解析]《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)治理方法》第9條規(guī)定符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于4人。

3．D

[解析]在有限責(zé)任公司中，股東間的合作建立在相互信任的根底上，因此除了資合的特點(diǎn)外還具有人合的特點(diǎn)。因不對(duì)外發(fā)行股票，所以設(shè)立程序較簡(jiǎn)潔且具有封閉的特點(diǎn)。

4．B

[解析]依據(jù)《公司法》第90條規(guī)定采納募集設(shè)立方式的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起30日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)。

5．A

[解析]非職工代表董事由股東大會(huì)選舉或更換，任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年。董事任期從股東大會(huì)決議通過之日起計(jì)算，至本屆董事會(huì)任期屆滿時(shí)止，董事任期屆滿，連選可以連任。

6．B

[解析]巨大的現(xiàn)金流量會(huì)使公司的業(yè)務(wù)得到擴(kuò)大和增長根底，假如現(xiàn)金流量消失重大問題企業(yè)就有極大可能破產(chǎn)。

7．B

[解析]公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票。并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的名稱或者姓名。

8．D

[解析]全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的30%。

9．B

[解析]發(fā)起人首次繳納出資后，應(yīng)中選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，由董事會(huì)向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送公司章程、由依法設(shè)定的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他文件，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。

10．D

[解析]2022年4月14日中國證監(jiān)會(huì)審議通過了《關(guān)于修改(證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)治理方法)的打算》并予公布，自2022年6月14日起施行。

二、多項(xiàng)選擇題

1．ABCD

[解析]公司增資的方式有：向社會(huì)公眾發(fā)行股份，向特定對(duì)象發(fā)行股份，向現(xiàn)有股東配售股份，向現(xiàn)有股東派送紅股，以公積金轉(zhuǎn)增股本，公司債轉(zhuǎn)換為公司股份。

2．ACD

[解析]股份有限公司監(jiān)事的職權(quán)：(1)出席監(jiān)事會(huì)，并行使表決權(quán)；(2)酬勞懇求權(quán)；(3)簽字權(quán)；(4)列席董事會(huì)的權(quán)力，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議；(5)提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議權(quán)。

3．AC

[解析]B項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由半數(shù)以上董事共同推舉，D項(xiàng)應(yīng)當(dāng)是單獨(dú)或者會(huì)計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。

4．AB

[解析]外商投資企業(yè)作為發(fā)起人，必需符合以下條件：(1)認(rèn)繳出資額已經(jīng)繳足；(2)已經(jīng)完成原審批工程；(3)已經(jīng)開頭繳納企業(yè)所得稅。

5．ABCD

[解析]股份公司的發(fā)起人的權(quán)利包括：(1)發(fā)起人具有參與公司籌委會(huì)；(2)推舉公司董事會(huì)候選人；(3)起草公司章程；(4)公司成立后，享受公司股東的權(quán)利；(5)公司不能成立時(shí)，在擔(dān)當(dāng)相應(yīng)費(fèi)用之后，可以收回投資款項(xiàng)和財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)等權(quán)利。

6．BCD

[解析]發(fā)起人應(yīng)擔(dān)當(dāng)?shù)牧x務(wù)：(1)公司不能成立時(shí)，設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用，由發(fā)起人負(fù)連帶責(zé)任；(2)公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已經(jīng)繳納的股款，發(fā)起人負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶責(zé)任；(3)在公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人的過失致使公司利益受到損害的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)對(duì)公司擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任；(4)公司成立后，發(fā)起人未根據(jù)公司章程的規(guī)定繳足出資的，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳，其他發(fā)起人擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任；(5)公司成立后，發(fā)覺作為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的發(fā)起人補(bǔ)足其差額，其他發(fā)起人擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任；(6)不得虛假出資或者在公司成立后抽逃出資，不得在申請(qǐng)公司登記時(shí)使用虛假證明文件或?qū)嵭衅渌墼p手段虛報(bào)注冊(cè)資本，否則，將擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任，嚴(yán)峻者依據(jù)《刑法》擔(dān)當(dāng)刑事責(zé)任。

7．ABCD

[解析]選項(xiàng)中所述均為董事會(huì)職責(zé)。

8．ABD

[解析]我國《公司法》第82條規(guī)定了公司章程必需記載的事項(xiàng)有：(1)公司名稱和住宅；(2)公司經(jīng)營范圍；(3)公司設(shè)立方式；(4)公司股份總數(shù)、每股金額和注冊(cè)資本；(5)發(fā)起人的姓名或者名稱、認(rèn)購的股份數(shù)、出資方式和出資時(shí)間；(6)董事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)章；(7)公司法定代表人；(8)監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)章；(9)公司利潤安排方法；(10)公司的解散事由與清算方法；(11)公司的通知和公告方法；(12)股東大會(huì)認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。

9．AC

[解析]有限責(zé)任公司只能由股東出資，不能向社會(huì)公開募集股份；在有限責(zé)任公司中，股東轉(zhuǎn)讓自己的股權(quán)有嚴(yán)格的要求，不能任憑轉(zhuǎn)讓。

10．BCD

[解析]以下事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特殊決議通過：(1)公司章程的修改；(2)公司增加或者削減注冊(cè)資本；(3)公司的合并、分立和解散；(4)變更公司形式；(5)公司章程規(guī)定和股東大會(huì)以特殊決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特殊決議通過的其他事項(xiàng)。

三、推斷題

1．A

[解析]略

2．B

[解析]全體發(fā)起人的貨幣出資金額應(yīng)不得低于公司注冊(cè)資本的30%。

3．B

[解析]折合的實(shí)收股本總額不得高于公司的凈資產(chǎn)額。

4．A

[解析]略

5．B

[解析]屬于國家鼓舞外商直接投資的行業(yè)，外商投資企業(yè)所占股本比例不受限制。

6，B

[解析]依據(jù)《公司法》第142條規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股