下屬公司管理制度

青海晶源鹽湖化工實業(yè)集團有限企業(yè)下屬企業(yè)管理制度

總則第一條

為加強對下屬企業(yè)管理，維護青海晶源鹽湖化工實業(yè)集團有限企業(yè)（以下簡稱“集團企業(yè)”）和投資者利益，依照《中華人民共和國企業(yè)法》（以下簡稱《企業(yè)法》）、《企業(yè)財務(wù)通則》、《青海晶源鹽湖化工實業(yè)集團有限企業(yè)章程》（以下簡稱《企業(yè)章程》）等法律、法規(guī)和規(guī)章，特制訂本制度。第二條本制度所稱企業(yè)是指依照企業(yè)總體戰(zhàn)略規(guī)劃、\o"產(chǎn)業(yè)"產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或業(yè)務(wù)發(fā)展需要而依法設(shè)置由集團企業(yè)投資控股或?qū)嵸|(zhì)控股具備獨立法人資格主體企業(yè)，包含全資下屬企業(yè)、控股下屬企業(yè)和相對控股下屬企業(yè)。第三條下屬企業(yè)在集團企業(yè)總體方針目標(biāo)框架下，獨立經(jīng)營和自主管理，正當(dāng)有效地運作企業(yè)法人財產(chǎn)。集團企業(yè)按照關(guān)于法律法規(guī)規(guī)范運作要求，行使對企業(yè)重大事項管理。第四條下屬企業(yè)應(yīng)遵照本制度要求，結(jié)合企業(yè)其余內(nèi)部控制制度，依照本身經(jīng)營特點和環(huán)境條件，制訂詳細實施細則，以確保本制度落實和執(zhí)行。下屬企業(yè)應(yīng)參考本制度要求逐層建立管理制度，并接收集團企業(yè)監(jiān)督。第五條集團企業(yè)各職能部門應(yīng)依照本制度及相關(guān)內(nèi)控制度，及時、有效地對企業(yè)做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。集團企業(yè)委派至下屬企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員、財務(wù)人員對本制度有效執(zhí)行負責(zé)。第二章規(guī)范運作第六條下屬企業(yè)應(yīng)該依據(jù)《企業(yè)法》及關(guān)于法律法規(guī)要求，建立健全法人和責(zé)任人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度。

第七條下屬企業(yè)應(yīng)依法設(shè)置股東會、董事會及監(jiān)事會。依照詳細情況，企業(yè)可不設(shè)置董事會只設(shè)置執(zhí)行董事，可不設(shè)置監(jiān)事會只設(shè)置1名監(jiān)事。

第八條下屬企業(yè)每年應(yīng)該最少召開一次股東會、兩次董事會。股東會和董事會應(yīng)該有統(tǒng)計，會議統(tǒng)計和會議決議須有到會董事、股東或股東代表簽字。

第九條下屬企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營活動計劃和組織、經(jīng)營活動管理、對外投資項目確實定等經(jīng)濟活動，應(yīng)滿足集團企業(yè)制度要求和生產(chǎn)經(jīng)營決議總目標(biāo)、長久規(guī)劃和發(fā)展要求。

第十條未經(jīng)集團企業(yè)董事會同意，下屬企業(yè)不得私自進行對外擔(dān)保、對外借款、對外投資、收購?fù)滩ⅰ①Y產(chǎn)抵押、資產(chǎn)處置、合并、分立、增加、降低注冊資本、收益分配等重大事項，上述重大事項應(yīng)按關(guān)于法律、法規(guī)及集團企業(yè)相關(guān)制度等要求程序和權(quán)限進行。

第十一條下屬企業(yè)應(yīng)該及時、完整、準(zhǔn)確地向企業(yè)董事會提供關(guān)于企業(yè)經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)情況和經(jīng)營前景等信息，方便集團企業(yè)董事會進行科學(xué)決議和監(jiān)督協(xié)調(diào)。

第十二條下屬企業(yè)在作出股東會、董事會、監(jiān)事會決議后，應(yīng)該及時將其相關(guān)會議決議及會議紀(jì)要抄送企業(yè)董事會存檔。

第十三條下屬企業(yè)必須依照企業(yè)檔案管理要求建立嚴(yán)格檔案管理制度，企業(yè)股東會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議、《企業(yè)章程》、營業(yè)執(zhí)照、印章、年檢\o"匯報"匯報書、政府部門關(guān)于批文、各類重大協(xié)議等主要資料，必須按照關(guān)于要求妥善保管，同時，必須定時將上述文件原件（證照復(fù)印件）交集團企業(yè)檔案室存檔。第三章人事管理第十四條集團企業(yè)按出資百分比向企業(yè)委派董事、監(jiān)事或\o"推薦"推薦董、監(jiān)事及高級管理人員、財務(wù)人員。向下屬企業(yè)委派或推薦董事、監(jiān)事及高級管理人員候選人員由企業(yè)董事會提名。

第十五條下屬企業(yè)向企業(yè)派出董事、監(jiān)事及高級管理人應(yīng)遵照以下要求：

1、由集團企業(yè)派出董事、監(jiān)事人數(shù)應(yīng)占下屬企業(yè)董事會、監(jiān)事會組員二分之一以上；

2、下屬企業(yè)董事長應(yīng)由集團企業(yè)派出人員擔(dān)任，或由集團企業(yè)委派、推薦人選擔(dān)任，若下屬企業(yè)不設(shè)董事會只設(shè)執(zhí)行董事，執(zhí)行董事由集團企業(yè)推薦人選擔(dān)任；

3、下屬企業(yè)監(jiān)事會主席應(yīng)由企業(yè)委派或推薦人選擔(dān)任，下屬企業(yè)不設(shè)監(jiān)事會而只設(shè)1-2名監(jiān)事，監(jiān)事由集團企業(yè)推薦人選擔(dān)任；

4、下屬企業(yè)總\o"經(jīng)理"經(jīng)理、副總經(jīng)理及其余高級管理人員由集團企業(yè)委派或推薦人選擔(dān)任；

5、下屬企業(yè)財務(wù)責(zé)任人由企業(yè)委派人選擔(dān)任，其余財務(wù)人員由集團企業(yè)財務(wù)部直接委派，下屬企業(yè)對財務(wù)人員工作有異議，可直接向集團企業(yè)財務(wù)部反應(yīng)匯報，財務(wù)部依照調(diào)查結(jié)果給予回復(fù)。下屬企業(yè)財務(wù)部工作必須接收企業(yè)財務(wù)部管理，并接收集團企業(yè)董事會審計和監(jiān)督。

6、下屬企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員任期按企業(yè)《章程》要求執(zhí)行。7、集團企業(yè)可依照需要對任期內(nèi)委派或推薦董事、監(jiān)事及高管人進行調(diào)整，集團財務(wù)部在財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理同意后，可對企業(yè)財務(wù)人員進行調(diào)整。

第十六條集團企業(yè)向下屬企業(yè)派出董事、監(jiān)事及高級管理人職責(zé)：

1、董事、監(jiān)事職責(zé)：

（1）掌握生產(chǎn)經(jīng)營情況，主動參加各項經(jīng)營管理；

（2）親自出席下屬企業(yè)董事會、監(jiān)事會，確實不能參加，必須就擬議事項書面委托其它董事、監(jiān)事代為表決；

（3）推行集團企業(yè)關(guān)于下屬企業(yè)重大經(jīng)營決議、人事任免等方案；

（4）及時向集團企業(yè)匯報下屬企業(yè)重大情況；

（5）專職董事在集團企業(yè)董事會領(lǐng)導(dǎo)下全權(quán)代表企業(yè)參加下屬企業(yè)經(jīng)營決議，并對下屬企業(yè)進行全方位管理；

（6）兼職董事、監(jiān)事，不在下屬企業(yè)領(lǐng)取任何酬勞，視年末工作情況和業(yè)績給予一定獎勵。兼職董事、監(jiān)事在下屬企業(yè)需要發(fā)生相關(guān)費用，由下屬企業(yè)實報實銷，記入下屬企業(yè)成本；

（7）集團企業(yè)、下屬企業(yè)相關(guān)規(guī)章制度要求其余職責(zé)。

2、總經(jīng)理職責(zé)：（1）代表集團企業(yè)參加企業(yè)經(jīng)營決議和內(nèi)部管理，行使在下屬企業(yè)任職崗位職責(zé)；

（2）執(zhí)行所在下屬企業(yè)股東會、董事會制訂經(jīng)營計劃、投資計劃；

（3）向集團企業(yè)董事會、監(jiān)事會匯報所在下屬企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況；（4）執(zhí)行集團企業(yè)制訂規(guī)章制度；

（5）定時向集團企業(yè)進行述職；

（6）集團企業(yè)、下屬企業(yè)相關(guān)規(guī)章制度要求其余職責(zé)。

3、財務(wù)責(zé)任人職責(zé)：

（1）幫助總經(jīng)理參加下屬企業(yè)日常決議和管理；

（2）落實執(zhí)行集團企業(yè)財務(wù)目標(biāo)、財務(wù)管理\o"政策"政策、財務(wù)管理制度；

（3）對所在下屬企業(yè)投資經(jīng)營運作情況進行必要監(jiān)督和控制；

（4）負責(zé)建立健全下屬企業(yè)各項財務(wù)控制體系；

（5）有權(quán)對所在下屬企業(yè)董事會或經(jīng)營層違反法律法規(guī)、企業(yè)相關(guān)政策、企業(yè)章程行為進行監(jiān)督，必要時將情況上報集團企業(yè)；

（6）集團企業(yè)及下屬企業(yè)相關(guān)規(guī)章制度要求其余職責(zé)。

第十七條集團企業(yè)派出下屬企業(yè)董事、監(jiān)事及高級管理人員應(yīng)每年向集團企業(yè)提交書面述職匯報。

第十八條下屬企業(yè)內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置應(yīng)經(jīng)集團企業(yè)同意。由集團企業(yè)綜合部人力資源室詳細負責(zé)。

第十九條下屬企業(yè)應(yīng)依照本身實際情況制訂人事管理制度，報備集團企業(yè)人力資源室。第四章經(jīng)營管理第二十條下屬企業(yè)各項經(jīng)營管理活動必須恪守國家各項法律、法規(guī)和政策，并結(jié)合集團企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營計劃，制訂和不停修訂本身經(jīng)營管理目標(biāo)，確保集團企業(yè)及其余股東投資收益。

第二十一條下屬企業(yè)總經(jīng)理應(yīng)于每個會計年度內(nèi)組織編制本企業(yè)年度工作匯報及下一年度經(jīng)營計劃報集團企業(yè)同意。第二十二條下屬企業(yè)開展日常經(jīng)營業(yè)務(wù)，如訂立銷售產(chǎn)品、采購原輔材料協(xié)議等，應(yīng)按相關(guān)制度要求推行對應(yīng)審批程序后方可實施，并將實施情況報集團企業(yè)立案。下屬企業(yè)日常供銷協(xié)議在集團企業(yè)首次審定后，集團不再每次審批，不過若發(fā)生價格、收付款方式改變必須書面向集團企業(yè)總經(jīng)理請示，同意后才能執(zhí)行。單項經(jīng)濟協(xié)議必須報集團企業(yè)推行協(xié)議訂立審批手續(xù)，同意后才能訂立。第五章財務(wù)、資金及擔(dān)保管理第二十三條下屬企業(yè)日常會計核實和財務(wù)管理中所采取會計\o"政策"政策及會計報表、變更等應(yīng)遵照《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和集團企業(yè)財務(wù)會計關(guān)于要求。

第二十四條下屬企業(yè)應(yīng)按照集團企業(yè)財務(wù)管理制度要求，做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，加強成本、費用、資金管理。

第二十五條下屬企業(yè)應(yīng)執(zhí)行與集團企業(yè)統(tǒng)一財務(wù)管理政策，與集團企業(yè)實施統(tǒng)一會計制度。集團企業(yè)財務(wù)部負責(zé)對下屬企業(yè)會計核實、財務(wù)管理實施業(yè)務(wù)直接管理、監(jiān)督、指導(dǎo)。

第二十六條下屬企業(yè)應(yīng)依照本身經(jīng)營特征，按集團企業(yè)要求定時報送月度\o"匯報"匯報、季度匯報、年度匯報，包含營運匯報、產(chǎn)銷量報表、資產(chǎn)負債報表、損益報表、現(xiàn)金流量報表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報表等。下屬企業(yè)營運匯報必須能真實反應(yīng)其生產(chǎn)、經(jīng)營及管理情況，匯報內(nèi)容除了本企業(yè)采購、生產(chǎn)及銷售情況外，還應(yīng)包含產(chǎn)品市場改變情況，關(guān)于協(xié)議履\o"行情"行情況、重點項目標(biāo)建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件發(fā)展情況，以及其余重大事項相關(guān)情況。下屬企業(yè)總\o"經(jīng)理"經(jīng)理應(yīng)在營運匯報上簽字，對匯報所載內(nèi)容真實性和完整性負責(zé)。下屬企業(yè)財務(wù)責(zé)任人應(yīng)在提交財務(wù)報表上簽字確認，對報表\o"數(shù)據(jù)"數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負責(zé)。下屬企業(yè)會計報表同時接收集團企業(yè)審計或集團企業(yè)委托審計機構(gòu)審計。

第二十七條為加強貨幣資金管理，提升財務(wù)資金使用效率，降低資金成本，集團企業(yè)經(jīng)過財務(wù)結(jié)算中心采取資金統(tǒng)一結(jié)算、統(tǒng)一貸款、統(tǒng)一收支及統(tǒng)一管理。下屬企業(yè)必須結(jié)合本企業(yè)實際情況，制訂貨幣資金使用審批權(quán)限及管理方法并報集團企業(yè)財務(wù)部同意后實施。相對控股企業(yè)由股東協(xié)商制訂對應(yīng)資金管理制度。

第二十八條未經(jīng)集團企業(yè)董事會同意，下屬企業(yè)不得私自對外借款，更不得私自借出款項。下屬企業(yè)因其經(jīng)營發(fā)展和資金統(tǒng)籌安排需要，需實施對外借款時，應(yīng)充分考慮對貸款利息承受能力和償債能力，提交借款申請報集團企業(yè)董事會同意后，按照集團企業(yè)和下屬企業(yè)相關(guān)制度要求推行對應(yīng)審批程序后方可實施。

第二十九條下屬企業(yè)購置、建設(shè)或處置資產(chǎn)（包含但不限于機器設(shè)備、車輛、土地、房屋等），應(yīng)報集團企業(yè)董事會審批，并按集團企業(yè)相關(guān)制度要求推行對應(yīng)審批程序后方可實施。

第三十條未經(jīng)集團企業(yè)董事會同意，下屬企業(yè)不得私自將其財產(chǎn)設(shè)定抵押、質(zhì)押、租賃等權(quán)利受到限制行為。

第三十一條未經(jīng)集團企業(yè)董事會同意，下屬企業(yè)不得提供對外擔(dān)保，也不得進行相互擔(dān)保。集團企業(yè)為下屬企業(yè)提供擔(dān)保，該企業(yè)應(yīng)按集團企業(yè)對外擔(dān)保相關(guān)要求程序申辦，并推行債務(wù)人職責(zé)，不得給企業(yè)造成損失。

第三十二條下屬企業(yè)關(guān)聯(lián)交易必須按集團企業(yè)相關(guān)要求進行。下屬企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其余資源往來，防止發(fā)生任何非經(jīng)營占用情況。如發(fā)生異常情況，下屬企業(yè)財務(wù)部應(yīng)及時提請集團企業(yè)董事會采取對應(yīng)方法。因上述原因給企業(yè)或集團企業(yè)造成損失，集團企業(yè)將依法追究相關(guān)人員責(zé)任。第六章投資管理第三十三條下屬企業(yè)任何正常業(yè)務(wù)外投資必須報集團企業(yè)董事會審批。下屬企業(yè)可依照市場情況和企業(yè)發(fā)展需要提出投資提議，并提請集團企業(yè)審批。下屬企業(yè)申報投資項目應(yīng)遵照正當(dāng)、審慎、安全、有效標(biāo)準(zhǔn)，在有效控制投資風(fēng)險，重視投資效益前提下，盡可能提供擬投資項目標(biāo)相關(guān)資料，并依照需要組織編寫可行性分析匯報。

第三十四條下屬企業(yè)投資項目標(biāo)決議審批程序為：

1、下屬企業(yè)對擬投資項目進行可行性論證；

2、下屬企業(yè)經(jīng)理辦公會討論、\o"研究"研究；

3、填寫請示審批表，經(jīng)下屬企業(yè)總經(jīng)理和董事長簽署，報集團企業(yè)投資發(fā)展部審核（企業(yè)認為必要時可要求企業(yè)聘請審計、評定及法律服務(wù)機構(gòu)出具專業(yè)匯報，費用由下屬企業(yè)支付）；

4、集團企業(yè)投資發(fā)展部審核意見為可行，由下屬企業(yè)和投資發(fā)展部共同報集團企業(yè)董事會會議研究，集團企業(yè)董事會審議同意并簽批后投資項目才能實施。

第三十五條下屬企業(yè)應(yīng)確保投資項目資產(chǎn)保值增值，對取得同意投資項目，申報項目標(biāo)下屬企業(yè)應(yīng)定時（按月）向集團企業(yè)匯報一次項目進展情況。集團企業(yè)相關(guān)部門及人員暫時需要了解項目標(biāo)執(zhí)行情況和進展時，下屬企業(yè)相關(guān)人員應(yīng)主動給予配合和幫助，及時、準(zhǔn)確、完整地進行回復(fù)，并依照要求提供相關(guān)材料。

第三十六條未經(jīng)集團企業(yè)董事會同意，下屬企業(yè)不得進行委托\(zhòng)o"理財"理財、\o"股票"股票、\o"利率"利率、\o"匯率"匯率和商品為基礎(chǔ)\o"期貨"期貨、期權(quán)、\o"權(quán)證"權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資。第七章風(fēng)險管理第三十七條下屬企業(yè)必須提升經(jīng)營風(fēng)險管理和投資風(fēng)險意識，建立并完善風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度，有條件下屬企業(yè)要設(shè)置對應(yīng)管理部門，未設(shè)對應(yīng)管理部門要將其只能劃入相關(guān)部門，切實進行風(fēng)險管理和風(fēng)險控制。

第三十八條為切實維護集團企業(yè)和其余股東投資權(quán)益，集團企業(yè)財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部、投資發(fā)展部將對企業(yè)全部經(jīng)營活動、主要業(yè)務(wù)活動、財務(wù)情況、對外投資情況等，定時或不定時進行跟蹤監(jiān)控與評定分析，并提出相關(guān)提議和意見，以加強對企業(yè)各種風(fēng)險控制。第八章信息管理第三十九條集團企業(yè)綜合管理部為集團企業(yè)與下屬企業(yè)信息管理聯(lián)絡(luò)部門。

第四十條下屬企業(yè)法定代表人（責(zé)任人）為其信息管理第一責(zé)任人，各法定代表人（責(zé)任人）能夠確定其副總經(jīng)理為主要責(zé)任人。

第四十一條下屬企業(yè)應(yīng)明確其信息管理事務(wù)部門和人員，報備集團企業(yè)綜合管理部。

第四十二條下屬企業(yè)應(yīng)該推行以下信息提供基本義務(wù)：

1、全部對下屬企業(yè)、集團企業(yè)發(fā)展可能產(chǎn)生重大影響信息；

2、確保所提供信息內(nèi)容真實、及時、準(zhǔn)確、完整；

3、下屬企業(yè)董事、經(jīng)理及關(guān)于包括內(nèi)幕信息人員不得私自泄露主要內(nèi)幕信息。

4、下屬企業(yè)所提供信息必須以書面形式，由下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽字、加蓋公章。第四十三條下屬企業(yè)發(fā)生以下重大事項時，應(yīng)該及時匯報集團企業(yè)董事會：

1、對外投資行為（事前審批）；

2、收購、出售資產(chǎn)行為（事前審批）；

3、主要協(xié)議（借貸、委托經(jīng)營、委托理財、贈予、承包、租賃等）訂立、變更和終止（事前審批）；

4、重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；

5、遭受重大損失；

6、重大訴訟、仲裁事項；

7、重大行政處罰；第九章內(nèi)部審計制度第四十四條集團企業(yè)《內(nèi)部審計制度》適用下屬企業(yè)。

第四十五條集團企業(yè)定時、不定時實施對下屬企業(yè)審計監(jiān)督。

第四十六條集團企業(yè)審計責(zé)任人執(zhí)行對下屬企業(yè)審計工作，內(nèi)容包含但不限于：對國家關(guān)于法律、法規(guī)等執(zhí)\o"行情"行情況；對集團企業(yè)各項管理制度執(zhí)行情況；下屬企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況；下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績、經(jīng)營管理、財務(wù)收支情況；高層管理人員任期經(jīng)濟責(zé)任及其余專題審計。