財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施

財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施

我委依據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際狀況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)根底工作狀況進(jìn)展了仔細(xì)的自查，現(xiàn)就自查狀況報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)收支狀況

在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴(yán)格根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，依據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)展會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)展會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既表達(dá)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，依據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的狀況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部掌握制度建立和執(zhí)行狀況

依據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)視和掌握制度過(guò)程中，制定了《財(cái)產(chǎn)治理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)視和掌握，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)視和治理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達(dá)了以下三點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分別、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)展。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，標(biāo)準(zhǔn)了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行各種有效措施掌握經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了鋪張現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)治理和使用狀況

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)治理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格根據(jù)政府選購(gòu)程序進(jìn)展選購(gòu)，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存狀況準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)全都;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。

四、存在問(wèn)題

通過(guò)自查，我委在財(cái)務(wù)治理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些缺乏，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)視制度和內(nèi)部掌握制度時(shí)，還未能完全到達(dá)《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算治理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施二：

為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)治理，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)經(jīng)行為，提高財(cái)經(jīng)使用效益，完善財(cái)務(wù)監(jiān)視，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在學(xué)校訓(xùn)練教學(xué)工作中的重要作用，促進(jìn)農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校工作能更好更快地開(kāi)展。按區(qū)訓(xùn)練局《關(guān)于開(kāi)展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的通知》的文件精神，農(nóng)場(chǎng)訓(xùn)練總支高度重視，成立專班，于20XX年4月21日開(kāi)頭，在全場(chǎng)學(xué)校范圍內(nèi)開(kāi)展自查自糾活動(dòng)，現(xiàn)將狀況總結(jié)如下：

一、自查過(guò)程與結(jié)果

自查過(guò)程分為三個(gè)階段進(jìn)展。

(一)發(fā)動(dòng)部署階段(4月21日22日)

1、制定實(shí)施方案，成立專班?？傊д匍_(kāi)“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，會(huì)議討論“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化治理”活動(dòng)的開(kāi)展，制定《武湖農(nóng)場(chǎng)訓(xùn)練總支財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查實(shí)施方案》，并根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的通知》要求的10項(xiàng)內(nèi)容，責(zé)任到人，明確要求。

2、宣傳發(fā)動(dòng)。召開(kāi)“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動(dòng)發(fā)動(dòng)大會(huì)，部署工作，加強(qiáng)宣傳，營(yíng)造氣氛。

3、學(xué)習(xí)爭(zhēng)論。組織農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校校長(zhǎng)、書記仔細(xì)學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神，學(xué)習(xí)《武湖農(nóng)場(chǎng)訓(xùn)練總支財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查實(shí)施方案》，開(kāi)展以“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”為主題的專題會(huì)，明確“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動(dòng)的目的、意義、內(nèi)容和要求，提高思想熟悉，樂(lè)觀自覺(jué)地參加活動(dòng)。

(二)組織實(shí)施階段(4月23日25日)

1、自查自糾?？傊Ш怂泓c(diǎn)及各農(nóng)場(chǎng)所屬各學(xué)校仔細(xì)對(duì)比《關(guān)于開(kāi)展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的通知》要求及10個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，仔細(xì)開(kāi)展自查自糾，撰寫自查報(bào)告。

2、建章建制。農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校針對(duì)自身治理存在的薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、治理標(biāo)準(zhǔn)、工作程序以及各項(xiàng)治理措施等，使學(xué)校治理充分表達(dá)人性化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化。

3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場(chǎng)訓(xùn)練總支依據(jù)有關(guān)方案，參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式，形成自己的督導(dǎo)檢查制度，把握動(dòng)態(tài)、查找問(wèn)題、發(fā)覺(jué)典型。

4、重點(diǎn)整改?？傊б罁?jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對(duì)還存在的問(wèn)題，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，切實(shí)解決實(shí)際問(wèn)題。

5、監(jiān)視評(píng)議?？傊刚?qǐng)訓(xùn)練行風(fēng)監(jiān)視員10名(社區(qū)代表、家長(zhǎng)代表、學(xué)生代表)，形成第三方力氣監(jiān)視反應(yīng)機(jī)制。對(duì)違規(guī)行為必需監(jiān)視整改到位，情節(jié)嚴(yán)峻、影響惡劣的嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)規(guī)定實(shí)行責(zé)任追究，對(duì)有嚴(yán)峻違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)展處分。

6、績(jī)效考核。將落實(shí)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化治理納入訓(xùn)練績(jī)效目標(biāo)治理，年底，對(duì)各項(xiàng)工作的評(píng)估都要結(jié)合此項(xiàng)工作狀況進(jìn)展。

(三)分析總結(jié)階段(4月26日27日)

1、全面總結(jié)。總支核算點(diǎn)于5月1日前將本單位“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動(dòng)的開(kāi)展?fàn)顩r、閱歷和體會(huì)進(jìn)展全面仔細(xì)地總結(jié)和評(píng)估，并向訓(xùn)練局財(cái)務(wù)審計(jì)科交書面總結(jié)材料。

2、閱歷溝通。農(nóng)場(chǎng)訓(xùn)練總支組織場(chǎng)內(nèi)閱歷溝通活動(dòng)，推介先進(jìn)閱歷，樹(shù)立典型。

3、分析總結(jié)。訓(xùn)練總支對(duì)在“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動(dòng)中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進(jìn)展表彰，并在全場(chǎng)范圍內(nèi)作閱歷溝通。

自查結(jié)果：

根據(jù)區(qū)訓(xùn)練局文件規(guī)定，農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校按總支核算點(diǎn)要求通過(guò)深入自查，各學(xué)校財(cái)務(wù)治理均根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)來(lái)執(zhí)行，收入、支出全總納入核算點(diǎn)法定帳目統(tǒng)一核算，未侵點(diǎn)、截留國(guó)家和單位收入，沒(méi)有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”。

1、根據(jù)上級(jí)財(cái)務(wù)治理的有關(guān)政策和法規(guī)，農(nóng)場(chǎng)中小學(xué)核算點(diǎn)及各學(xué)校都建有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)治理制度，并做到了責(zé)任到人，落實(shí)到位，沒(méi)有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場(chǎng)10所學(xué)校均按規(guī)定編制，執(zhí)行20