2023年預(yù)算執(zhí)行總結(jié)報(bào)告（優(yōu)選4篇）

2023年預(yù)算執(zhí)行總結(jié)報(bào)告（優(yōu)選4篇）

書目

第1篇鎮(zhèn)財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行狀況半年總結(jié)報(bào)告

第2篇財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行狀況分析總結(jié)報(bào)告范文

第3篇2023年上半年預(yù)算執(zhí)行狀況報(bào)告總結(jié)

第4篇財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行狀況分析總結(jié)報(bào)告

鎮(zhèn)財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行狀況半年總結(jié)報(bào)告

鎮(zhèn)財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行狀況半年總結(jié)報(bào)告

xx年上半年，xxx在xxx的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在有關(guān)部門的支持幫助下，緊緊圍繞年度任務(wù)目標(biāo)，進(jìn)一步適應(yīng)形勢(shì)、調(diào)整方式，拓寬理財(cái)思路，主動(dòng)培植新興財(cái)源，想盡想方設(shè)法增加財(cái)政收入。同時(shí)，堅(jiān)持依法治稅，加強(qiáng)和改進(jìn)稅收征管，全面搞好社會(huì)綜合治稅，財(cái)政稅收工作取得了顯著成效，實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過半、任務(wù)過半的目—標(biāo)?，F(xiàn)將xx年上半年的財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行

狀況匯報(bào)如下：

一、預(yù)算收入狀況：

xx年上半年，xxx財(cái)政一般預(yù)算收入完成xx萬元，完成全年任務(wù)目標(biāo)的xx%，比去年同期增長xx%。其中：國稅收入xx萬元，完成全年任務(wù)的xx%，地稅收入xx萬元，完成全年任務(wù)的`xx%。加上各類?？钍杖離x萬元，xx年上半年，xxx財(cái)政收入是xx萬元。

二、預(yù)算支出狀況：

xx年上半年，xxx財(cái)政一般預(yù)算支出xx萬元，占全年預(yù)算的xx%，詳細(xì)狀況是：

1、一般公務(wù)服務(wù)支出268萬元，主要包括：辦事處機(jī)關(guān)人員的工資，辦事處機(jī)關(guān)日常辦公經(jīng)費(fèi)，人口與安排生育支出和地稅所經(jīng)費(fèi)。

2、公共平安支出支出20萬元，主要是派出所經(jīng)費(fèi)及聯(lián)防隊(duì)員工資。

3、教化支出172萬元，主要是盈園中學(xué)的建設(shè)投入，寒龍山小學(xué)的建設(shè)投入。

4、社會(huì)保障支出95萬元，主要包括民政優(yōu)撫，農(nóng)村低保，社會(huì)救濟(jì)，福利院經(jīng)費(fèi)、后期工程建設(shè)和前期工程欠款，寄思園投入。

5、醫(yī)療衛(wèi)生支出31萬元，主要是衛(wèi)生院經(jīng)費(fèi)和新農(nóng)合支出。

6、農(nóng)林水事物支出35萬元，主要是大環(huán)境綠化支出。

7、轉(zhuǎn)移支付支出52萬元，主要用于有線電視補(bǔ)助、村級(jí)道路建設(shè)補(bǔ)助、村水利建設(shè)補(bǔ)助、吃水補(bǔ)助。

8、其他支出192萬元，主要是綜合治稅費(fèi)用。

三、存在的問題

xxx財(cái)政稅收工作雖然實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過半、任務(wù)過半的目標(biāo)要求，但在財(cái)政稅收中仍舊存在一些困難和問題：一是財(cái)源不穩(wěn)。今年以來，由于煤礦始終處于停產(chǎn)狀態(tài)，稅源基礎(chǔ)非常薄弱，給財(cái)政稅收帶來困難；二是稅種結(jié)構(gòu)不合理。財(cái)政稅收不均衡，企業(yè)所得稅基數(shù)較低，增值稅額度較??；地稅收入超額完成任務(wù)，國稅欠進(jìn)度；三是稅收質(zhì)量不高，多數(shù)稅收靠綜合治稅，成本較高；四是剛性支出較大。各類項(xiàng)目投入大，工資及遺留問題增支多。這些都給今年的財(cái)政收支增加了難度。

四、解決問題的措施

下半年，我們將緊緊圍繞任務(wù)目標(biāo)，進(jìn)一步增加信念，攻堅(jiān)克難，多措并舉，開拓創(chuàng)新，確保超額完成全年xx萬元的任務(wù)目標(biāo)。

一是大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，加大培植財(cái)源力度。根據(jù)xx向四個(gè)方面挖潛力、要發(fā)展的要求，大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，鞏固提高現(xiàn)有企業(yè)。充分發(fā)揮得天獨(dú)厚的區(qū)位優(yōu)勢(shì)，通過政策扶持、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)、環(huán)境優(yōu)化等措施，主動(dòng)支持新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，提高新興產(chǎn)業(yè)的稅收貢獻(xiàn)實(shí)力。在上半年引進(jìn)xx限公司等9家新興產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)上，通過借助外力，激活內(nèi)力，啟動(dòng)民力，力爭(zhēng)全年引進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)15家以上。主動(dòng)圍繞xx工業(yè)園區(qū)和xx工業(yè)園搞好服務(wù)，大力發(fā)展新城經(jīng)濟(jì)、總部經(jīng)濟(jì)，為城服務(wù)、靠城致富。大力發(fā)展沿河、沿路經(jīng)濟(jì)，激勵(lì)、吸引、扶持村集體和民間資本大力發(fā)展商貿(mào)、餐飲、物流、休閑消遣等新興服務(wù)業(yè)，主動(dòng)打造中心商務(wù)區(qū)。

主動(dòng)加大招商引資力度，廣借外力促發(fā)展。在完善落實(shí)好招商引資實(shí)惠和嘉獎(jiǎng)?wù)叩耐瑫r(shí)，加快xx、xx等民營園項(xiàng)目建設(shè)步伐，對(duì)占而不建、占多建少的必需盡快收回，對(duì)投資強(qiáng)度不夠的，督促其增資擴(kuò)股，確保招商引資取得實(shí)實(shí)在在的效益。

二是深化開展綜合治稅，加大稅收征管力度。接著堅(jiān)持把增加稅收作為提高財(cái)政收入質(zhì)量的關(guān)鍵來抓，穩(wěn)定基礎(chǔ)財(cái)源，注意新興財(cái)源，狠抓后續(xù)財(cái)源，依法加大稅收征管力度。接著突出重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)抓增收，著力解決漏征漏管和偷、逃、騙、欠稅等問題。建立財(cái)政、稅務(wù)、工商、地材等部門參與的聯(lián)席會(huì)議制度，定期分析稅源動(dòng)態(tài)，完善稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，將大量隱藏失控的稅源變?yōu)榭煽乜晒艿亩愒?。充分發(fā)揮綜合治稅機(jī)構(gòu)的作用，完善綜合治稅機(jī)制，配齊配強(qiáng)協(xié)稅人員，劃片包干，責(zé)任到人。著重抓好建筑業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)的稅收征管，多方協(xié)調(diào)動(dòng)態(tài)稅源，切實(shí)做好零散稅收、邊緣稅收的征管。充分發(fā)揮建材行業(yè)稅費(fèi)征收辦公室的作用，加大建材行業(yè)稅費(fèi)征收力度。對(duì)于應(yīng)屬地征收的，切實(shí)做到有理有據(jù)，應(yīng)收盡收，均衡入庫。

財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行狀況分析總結(jié)報(bào)告范文

皇家電子股份有限公司經(jīng)過第8年的再生產(chǎn)，現(xiàn)將第8年的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行狀況分析作如下總結(jié)報(bào)告：

一、第8年年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行狀況

2023年，在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司仔細(xì)實(shí)行公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，選購 部門規(guī)章制度，嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化預(yù)算管理，但由于銷售狀況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行狀況出現(xiàn)不良的結(jié)果。

1.2023年企業(yè)收支總體狀況

2023，我企業(yè)收入完成1235.36萬元，比上年削減約265萬元，負(fù)增長17.7%，完成預(yù)算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%；非稅收入18896萬元，增長62.9%；營業(yè)稅405451萬元，完成預(yù)算的111.5%；房產(chǎn)稅82444萬元，完成預(yù)算的102.2%。

2023年主營業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33％；

主要支出科目完成狀況是：基本建設(shè)及城市維護(hù)費(fèi)支出109699萬元，完成預(yù)算的123.7%；

以上相抵，實(shí)現(xiàn)'收支不平衡、虧損巨大'。其他須要說明的有：

營業(yè)費(fèi)用支出136萬元，完成預(yù)算的97.8%；管理費(fèi)用支出606萬元，完成預(yù)算的600.13％；財(cái)務(wù)費(fèi)用支出45萬元，完成預(yù)算的127.21％。

以上數(shù)字急需決算，希望下一年會(huì)有所改善。

2.xx年財(cái)政收支特點(diǎn)

1、銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來肯定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場(chǎng)，前景都帶來了威逼。

2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威逼著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。

3.2023年管理工作

1）努力增收節(jié)支，確保財(cái)務(wù)收支平衡

一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，剛好監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài)；嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，仔細(xì)落實(shí)預(yù)算執(zhí)行狀況年分析和年匯報(bào)；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約束，節(jié)約財(cái)務(wù)資金。

2）生產(chǎn)成本限制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致選購 、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的奢侈，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步奢侈。

2023年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒有較好的限制，導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問題：一是財(cái)政收支沖突依舊尖銳,財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、預(yù)料利潤表與現(xiàn)狀利潤表的相對(duì)比：

單位：元

項(xiàng)目預(yù)算利潤狀況第8年利潤狀況

銷售收入

1176，0000

1235，3600

減：產(chǎn)品銷售成本（變動(dòng)成本）

155，7456

1301,2256

變動(dòng)性銷售費(fèi)用

181，4500

減：固定性制造費(fèi)用

201，4300

135,9626.31

固定性銷售費(fèi)用

269，1200

管理費(fèi)用

109，4820

605，0913

財(cái)務(wù)費(fèi)用

45，0000

57，2444.72

利潤總額

213，7724

-8643860.10

減：所得稅（33%）

70，5448.92

0.00

凈利潤

143，2275.08

-864，3860.10

從上表可看出第8年度的銷售成本過于高與銷售收入的低迷造成了業(yè)績(jī)的低沉，與去年相比，管理費(fèi)用的增長也給公司的經(jīng)營成果帶來了肯定的負(fù)面影響。

三、存在的問題和建議

1．資金占用增長過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特殊是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不剛好清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，主動(dòng)回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員主動(dòng)性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格限制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。

2．經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。

3．各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長期盼攤費(fèi)用高達(dá)110萬元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實(shí)地反映企業(yè)。

2023年上半年預(yù)算執(zhí)行狀況報(bào)告總結(jié)

縣2023年上半年預(yù)算執(zhí)行狀況報(bào)告總結(jié)財(cái)政局局長_____主任、副主任、各位委員：我受縣政府托付，向人大常委會(huì)報(bào)告2023年上半年預(yù)算執(zhí)行狀況,請(qǐng)予審議。

一、預(yù)算執(zhí)行狀況今年上半年，我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，仔細(xì)貫徹年初省市財(cái)政工作會(huì)議精神，嚴(yán)格根據(jù)年初的工作部署，從培植壯大縣級(jí)財(cái)源入手，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化稅收征管，推動(dòng)財(cái)政體制改革，基本實(shí)現(xiàn)了“保工資、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定”的半年工作目標(biāo)，各項(xiàng)重點(diǎn)工作得到了有效開展和落實(shí)。上半年，全縣全口徑財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)2,935萬元，剔除季節(jié)性因素，完成年預(yù)算的54.8％，其中，一般預(yù)算收入完成1,380萬元，完成年預(yù)算的25％，剔除季節(jié)性因素，完成年預(yù)算的49%；上劃收入完成1,452萬元，完成年預(yù)算的52.8％。

主要收入項(xiàng)目完成狀況：增值稅完成345萬元，為年預(yù)算的53%；營業(yè)稅完成417萬元，為年預(yù)算的52%；其他各項(xiàng)工商稅收完成354萬元，為年預(yù)算的49%；行政性收費(fèi)、罰沒、專項(xiàng)等收入完成172萬元，為年預(yù)算的37%；稅收返還收入完成1,555萬元，為年預(yù)算的78%。全縣一般預(yù)算支出完成6,823萬元，完成年預(yù)算的46%，比平均進(jìn)度慢4個(gè)百分點(diǎn)。

主要支出項(xiàng)目完成狀況：農(nóng)業(yè)支出完成330萬元，為年預(yù)算的37%；文體廣播事業(yè)費(fèi)完成148萬元，為年預(yù)算的44%；教化事業(yè)費(fèi)完成2,462萬元，為年預(yù)算的39%；衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)完成288萬元，為年預(yù)算的49%；撫恤和社會(huì)福利救濟(jì)費(fèi)完成272萬元，剔出省專項(xiàng)后為年預(yù)算的65%；社會(huì)保障補(bǔ)助支出完成227萬元，剔除專項(xiàng)后為年預(yù)算的40%；行政管理費(fèi)完成1,150萬元，為年預(yù)算的69%；公檢法司支出完成599萬元，為年預(yù)算的51%，同比增加83萬元；城市維護(hù)費(fèi)完成146萬元，為年預(yù)算的62%；其他支出完成94萬元，為年預(yù)算的22%。為完成上半年縣委交辦的各種工作，我們主要從以下幾個(gè)方面開展工作：

（一）加大財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)力度，培植經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)今年我縣的財(cái)源建設(shè)工作，圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)，從深化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整入手，依托資源上項(xiàng)目，培植縣域經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。一是主動(dòng)做好項(xiàng)目申報(bào)爭(zhēng)取工作，通過仔細(xì)選擇項(xiàng)目，充分論證,向上申報(bào)項(xiàng)目7個(gè)。

二是加大對(duì)項(xiàng)目的推動(dòng)力度，定期深化項(xiàng)目單位了解項(xiàng)目運(yùn)行狀況，充分駕馭項(xiàng)目建設(shè)中存在的各種問題，現(xiàn)場(chǎng)辦公幫助企業(yè)出謀劃策，解決困難。三是狠抓項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效工作，重點(diǎn)抓2023年項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)達(dá)效問題。

四是加大招商引資工作力度，加快項(xiàng)目建設(shè)步伐。

（二）加大收入征管力度，做到應(yīng)收盡收年初以來，財(cái)稅部門把確保收入的剛好足額到位，作為完成各項(xiàng)工作目標(biāo)的首要任務(wù)來抓，多方開展工作，組織收入入庫，嚴(yán)格根據(jù)“加強(qiáng)征管，堵塞漏洞，懲治腐敗，清繳欠稅”的十六字方針，打擊各種偷、逃、抗稅行為。一是加大了對(duì)煤炭行業(yè)的稅收征管力度，從源頭限制煤炭稅收流失問題，確保了煤炭市場(chǎng)稅收的足額到位。

二是加大房產(chǎn)交易市場(chǎng)稅收征管工作力度，整頓稅收市場(chǎng)秩序。三是加大了農(nóng)業(yè)稅收尾欠的征管力度，農(nóng)業(yè)稅征管部門同縣法院成立了聯(lián)合欠稅清繳小組，對(duì)抗稅戶和欠繳戶按稅法規(guī)定和法律程序進(jìn)行了強(qiáng)制執(zhí)行。

四是加大了非稅收入征管力度，對(duì)我縣房地產(chǎn)開發(fā)及建筑工程行政事業(yè)性收費(fèi)和價(jià)格調(diào)整基金實(shí)行“一站式”收費(fèi)管理。截至六月末罰沒資金入庫131萬元，“一站式”收費(fèi)已入庫資金53.5萬元。

（三）加大支出管理力財(cái)政收入大幅下降；支出方面，由于“非典”影響，將干脆增加財(cái)政支出，同時(shí)一些新增加的剛性支出必需賜予保證，財(cái)政形勢(shì)較為嚴(yán)峻。為保證全年工作目標(biāo)的順當(dāng)完成，在下半年工作中，我們將從強(qiáng)化增收節(jié)支入手，創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制，切實(shí)實(shí)現(xiàn)年初確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)，確保2023年各項(xiàng)工作任務(wù)的圓滿完成，實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算收支平衡。

（一）接著抓好財(cái)源建設(shè)工作。在今后工作中，要加大項(xiàng)目的推動(dòng)力度，促進(jìn)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效。

加緊推動(dòng)2023年財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目的啟動(dòng)工作，主動(dòng)爭(zhēng)取資金，探討企業(yè)自身存在問題，幫助企業(yè)解決問題，新上項(xiàng)目力求勝利率。

（二）切實(shí)加強(qiáng)收入征管，確保財(cái)政收入足額入庫。接著加大對(duì)工商稅、農(nóng)業(yè)四稅的征管力度，在征收方面要想方設(shè)法調(diào)動(dòng)工作人員和納稅人的主動(dòng)性，建立完善的代征代繳管理系統(tǒng)，確保收入剛好入庫。

加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源和零散稅源的征管稽查力度，對(duì)一些大中型納稅戶設(shè)專人負(fù)責(zé)稅收征繳，同時(shí)要建立納稅舉報(bào)箱、舉報(bào)電話，堅(jiān)決查處和嚴(yán)厲打擊各種偷漏稅行為，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。

（三）要嚴(yán)格限制支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。大力壓縮彈性支出，針對(duì)當(dāng)年財(cái)政嚴(yán)峻形勢(shì)，堅(jiān)固樹立過緊日子思想。

嚴(yán)格按預(yù)算管理?xiàng)l例辦事，堅(jiān)決執(zhí)行“以收定支，量入為出”的原則，杜絕超財(cái)力支配支出。對(duì)全縣財(cái)政供給人口要進(jìn)行仔細(xì)清理，解決財(cái)政對(duì)事業(yè)單位包攬過多問題。

同時(shí)加大預(yù)算外資金的管理力度，嚴(yán)格限制預(yù)算外支出，增加預(yù)算外資金調(diào)入比例，支持預(yù)算內(nèi)收支預(yù)算平衡。

（四）加大向上爭(zhēng)取資金力度。剛好向省市匯報(bào)農(nóng)業(yè)旱災(zāi)狀況，爭(zhēng)取省里支持，實(shí)事求是反映財(cái)政收支狀況，力爭(zhēng)得到省里的財(cái)力補(bǔ)助。

（五）進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革。一是要規(guī)范會(huì)計(jì)核算中心工作，要在目前工作的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大納入范圍，把涉及到財(cái)政資金支付的部門全部納入會(huì)計(jì)核算中心集中核算。

二是結(jié)合新頒布的《政府選購 法》，進(jìn)一步擴(kuò)大選購 范圍和選購 項(xiàng)目，提高選購 質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)政府全面選購 。三是加大“收支兩條線”改革力度，從源頭治理預(yù)算外資金管理上存在的坐收坐支，擠占、挪用等問題，嚴(yán)厲查處私設(shè)小金庫等違法違紀(jì)問題，通過強(qiáng)化收入征管，實(shí)現(xiàn)預(yù)算外資金剛好上繳財(cái)政專戶，集中資金辦大事。

今年上半年的全縣財(cái)政工作，取得了肯定的成果，但我們也醒悟的看到財(cái)政面臨的形勢(shì)異樣嚴(yán)峻，我們有信念在下階段的工作中，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的依法監(jiān)督下，財(cái)稅部門廣闊干部職工通過努力工作，開拓進(jìn)取，肯定會(huì)克服困難，確保全年預(yù)算工作目標(biāo)順當(dāng)完成。

財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行狀況分析總結(jié)報(bào)告

皇家電子股份有限公司經(jīng)過第8年的再生產(chǎn)，現(xiàn)將第8年的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行狀況分析作如下總結(jié)報(bào)告：

一、第8年年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行狀況

2023年，在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司仔細(xì)實(shí)行公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，選購 部門規(guī)章制度，嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化預(yù)算管理，但由于銷售狀況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行狀況出現(xiàn)不良的結(jié)果。

1.2023年企業(yè)收支總體狀況

2023，我企業(yè)收入完成1235.36萬元，比上年削減約265萬元，負(fù)增長17.7%，完成預(yù)算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%；非稅收入18896萬元，增長62.9%；營業(yè)稅405451萬元，完成預(yù)算的111.5%；房產(chǎn)稅82444萬元，完成預(yù)算的102.2%。

2023年主營業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33％；

主要支出科目完成狀況是：基本建設(shè)及城市維護(hù)費(fèi)支出109699萬元，完成預(yù)算的123.7%；

以上相抵，實(shí)現(xiàn)'收支不平衡、虧損巨大'。其他須要說明的有：

營業(yè)費(fèi)用支出136萬元，完成預(yù)算的97.8%；管理費(fèi)用支出606萬元，完成預(yù)算的600.13％；財(cái)務(wù)費(fèi)用支出45萬元，完成預(yù)算的127.21％。

以上數(shù)字急需決算，希望下一年會(huì)有所改善。

2.xx年財(cái)政收支特點(diǎn)

1、銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來肯定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場(chǎng)，前景都帶來了威逼。

2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威逼著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。

3.2023年管理工作

1）努力增收節(jié)支，確保財(cái)務(wù)收支平衡

一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，剛好監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài)；嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，仔細(xì)落實(shí)預(yù)算執(zhí)行狀況年分析和年匯報(bào)；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約束，節(jié)約財(cái)務(wù)資金。

2）生產(chǎn)成本限制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致選購 、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的奢侈，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步奢侈。

2023年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒有較好的限制，導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問題：一是財(cái)政收支沖突依舊尖銳,財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、預(yù)料利潤表與現(xiàn)狀利潤表的相對(duì)比：