2023年公司出納管理制度(篇)

2023年公司出納管理制度(篇)

書目

第1篇公司出納業(yè)務(wù)管理方法

第2篇燃氣公司出納員資金管理崗位職責

第3篇園林綠化公司出納員管理制度

第4篇公司出納管理制度

第5篇某物業(yè)管理公司出納工作守則

第6篇物業(yè)管理公司出納崗位職責-9

第7篇物業(yè)管理公司出納崗位職責-10

第8篇物業(yè)管理公司出納員崗位職責

第9篇某物業(yè)管理公司出納收款員崗位職責

第10篇某物業(yè)管理公司出納職務(wù)說明書

第11篇物業(yè)管理公司出納崗位職責-6

公司出納業(yè)務(wù)管理方法

公司出納業(yè)務(wù)管理方法

一、出納員

財務(wù)部設(shè)置專職出納員。出納員由工作責任心強,熟識銀行業(yè)務(wù),具有較好的會計基礎(chǔ)學問的人員擔當。

出納員的主要工作職責是:負責復(fù)核一切與貨幣資金收付有關(guān)的原始憑證。依據(jù)審核無誤的原始憑證收付現(xiàn)金及辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算手續(xù)。負責向銀行領(lǐng)購各種結(jié)算票據(jù)。負責庫存現(xiàn)金的保管。負責登記“現(xiàn)金日記帳”和“銀行存款記帳”。負責辦其他屬于出納工作范圍和財務(wù)部經(jīng)理交辦的事項。出納員要嚴格守公司的一切機密,本公司貨幣資金收付、結(jié)存狀況,未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)或財務(wù)部經(jīng)理批準不得向任何人、任何單位供應(yīng)。專職出納員因故臨不在崗時,由財務(wù)部經(jīng)理指定擔當與出納業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)的人員出納業(yè)務(wù)。

二、付款:

一切款項的支付必需堅持集中審批的原則,付款憑據(jù)必需具備公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部經(jīng)理、部門經(jīng)理簽字。付款時,有關(guān)經(jīng)手人應(yīng)填制公司統(tǒng)一印制的“付款通知書”“報銷單”“借款單”等,按上條款規(guī)定領(lǐng)導(dǎo)部門經(jīng)理審批。付款時,出納員應(yīng)依據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容確定采納現(xiàn)金支付或轉(zhuǎn)帳支付方式,現(xiàn)金運用范圍如下:支付給個人的工資、津貼、獎金等勞動酬勞和福利、勞保費用等。出差人必需攜帶的差旅費。結(jié)算起點以下的零星支出。其他財經(jīng)法規(guī)允許的支出。

除上述a至d項外的業(yè)務(wù)支出,一律采納轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

收款:公司收到其他單位或個人支付款項時,應(yīng)出具財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收據(jù)。財務(wù)部指定出納員以外的會計人員依據(jù)有關(guān)原始憑證填制收據(jù),出納員在復(fù)核有關(guān)原始憑證的基礎(chǔ)上,憑收據(jù)收款后在該收據(jù)上加蓋公司財務(wù)專用章。收的款項若為現(xiàn)金,應(yīng)細致點驗,確保無誤,同時,在每天終結(jié)前,將庫存現(xiàn)金金額與庫存限額核對,超過限額的應(yīng)剛好交存銀行。

對帳:出納員每天在現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)發(fā)生完畢時,應(yīng)將“現(xiàn)金日記帳”的余額與庫存現(xiàn)金進行核對,確保帳實相符。財務(wù)部指定專人進行“銀行存款日記款”與“銀行對帳單”的定期核對,企業(yè)帳面存款余額與“銀行對帳單”余額不符時,應(yīng)逐筆查明緣由進行處理,并按月編制“銀行存款余額調(diào)整表”調(diào)整相符。

燃氣公司出納員資金管理崗位職責

燃氣公司出納員(資金管理)崗位職責

1、根據(jù)國家《會計法》,'企業(yè)會計制度'和'會計基礎(chǔ)工作規(guī)范'等制度的要求辦理出納業(yè)務(wù);管理公司庫存現(xiàn)金,有價證券,印鑒和有關(guān)票據(jù)等;

2、依據(jù)審核后的會計憑證辦理銀行存款和現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)(對外匯兌業(yè)務(wù),必需索取對方財務(wù)部門相關(guān)手續(xù)原件);

3、負責銀行存款辦理和現(xiàn)金日記賬記錄,核對,保證資金平安;

4、上報銀行存款,有價證券余額表月度表,為領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)信息;

5、保證資金支付,借款,票據(jù)領(lǐng)用和蓋章等行為手續(xù)的完備;

6、對借有支票,備用金未核銷的部門和人員,經(jīng)通知后仍不予核銷的,可拒絕辦理,同時將有關(guān)狀況報告領(lǐng)導(dǎo);

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作.

園林綠化公司出納員管理制度

園林綠化工程公司出納員管理制度

1.仔細保管登記銀行、現(xiàn)金日記帳,做到日清月結(jié)。

2.管好現(xiàn)金,庫存現(xiàn)金不超過規(guī)定限額:3000元,當日銷售款當日存入銀行,不準坐支現(xiàn)金。

3.嚴格履行借款手續(xù),未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準,不準私自借款,或占用公款,每月開資,必需扣清借款。用款額不超過三仟元可請示主管財經(jīng)的副總經(jīng)理批準,三仟元以上必需經(jīng)總經(jīng)理批準,特別狀況除外。

4.嚴格執(zhí)行報銷制度,按規(guī)定把好資金支出關(guān),報銷手續(xù)必需齊全,沒有領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理。

5.根據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴格支票管理,作好記錄,運用支票要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批,一日內(nèi)督促報銷或剛好收回。

6.月末主動與會計和銀行對帳,必需兩帳相符。

7.取送款要留意平安,避開發(fā)生意外。

公司出納管理制度

一、財務(wù)部職責范圍

1、仔細貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī),確保財務(wù)工作的合法性。

2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度,嚴格根據(jù)財務(wù)工作程序執(zhí)行。

3、實行切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的平安,維護公司的合法權(quán)益。

4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支安排,督促有關(guān)部門加強資金回流,確保資金的有效供應(yīng)。

5、進行成本、費用預(yù)料、核算、考核和限制,督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用,提高經(jīng)濟效益。

6、建立健全各種財務(wù)帳目,編制財務(wù)報表,并利用財務(wù)資料進行各種經(jīng)濟活動分析,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)有效依據(jù)。

7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。

8、參加公司工程承包合同和選購 合同的評審工作。

9、剛好核算和上繳各種稅金。

10、參加項目部與施工隊結(jié)算,參加采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。

11、會計檔案資料的收集、整理,確保檔案資料的完整、平安、有效。

12、加強本部門管理,進行內(nèi)部培訓,提高本部門工作人員素養(yǎng)。

13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作,完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。

二、借款和各種費用開支標準及審批制度借款審批及標準:

1、出差借款:出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”,具體填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額,經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批;借款單交會計留存,待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者,不得再借款。

2、日常費用借款:各部門因辦理業(yè)務(wù)須要借款,到財務(wù)部領(lǐng)取借款單,填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由,所借金額,審批程序同第1條。

3、購置固定資產(chǎn)借款:施工用具、加工設(shè)備單價在1000元以上,運用年限在一年以上者,辦公設(shè)施單價20**元以上者,屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后,方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必需開具正式發(fā)票。

4、備用金借款:對于特定部門或崗位實行備用金借款,詳細由各部門依據(jù)實際狀況核定,報總裁批準后執(zhí)行。全部備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。

5、其他臨時借款:如業(yè)務(wù)費、款待費、周轉(zhuǎn)金等,審批程序同第1條。

6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳,報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊,對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的,財務(wù)部有權(quán)從當月工資中扣回。

某物業(yè)管理公司出納工作守則

物業(yè)管理公司出納工作守則

1.堅固樹立服務(wù)意識,為客戶供應(yīng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

2.對客戶講話要有禮貌、耐性,盡可能回答客戶提出的問題,如不清晰,應(yīng)剛好向領(lǐng)導(dǎo)請示,以便給客戶一個滿足的答復(fù)。

3.每日剛好登記流水帳,做到日清日結(jié),帳實相符。

4.保管好庫存現(xiàn)金,押金憑證、支票等。

5.保管好運用和未運用的發(fā)票。

6.按規(guī)定簽發(fā)支票,并督促領(lǐng)用者5日內(nèi)報帳。

7.按時登記各種現(xiàn)金、銀行存款帳,不延誤結(jié)帳。

8.平常收款、付款現(xiàn)金時,無論是客戶還是內(nèi)部職工,做到當面點清,唱收唱付。

9.幫助收付款會計做好收款和付款工作。

10.定期將收款存入銀行,做到不坐支。

11.按時交納稅款,不得延期。

12.每月結(jié)帳后編制《銀行存款余額調(diào)整表》。

物業(yè)管理公司出納崗位職責-9

物業(yè)管理公司出納崗位職責(九)

一、嚴格根據(jù)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

二、對于根據(jù)會計手續(xù)二進制和取得的各種銀行結(jié)算憑證、現(xiàn)金收付憑證及各類電腦托收單據(jù),在該項經(jīng)濟業(yè)務(wù)完成后,應(yīng)剛好轉(zhuǎn)由會計作為原始憑證做賬務(wù)處理。

三、對于現(xiàn)金的管理,應(yīng)做到在每日終了,計算出全日的現(xiàn)金收入、支出會計數(shù)和結(jié)存數(shù),并同實際庫存數(shù)核對相符,做到日清月結(jié),保證賬款相符。還要留意保持現(xiàn)金實際庫存數(shù)不超過規(guī)定的限額。

四、依據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收、付款憑證,逐筆依次登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額要剛好與銀行對賬核對,最終與會計總賬中的現(xiàn)金和銀行存款科目的累計結(jié)余額核對相符,月末還要編制'銀行存款余額調(diào)整表'。

五、對現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其平安和完整無缺,如有短缺要負賠償責任。

六、出納人員運用的保險柜,要留意保守保險柜密碼的隱私,保險柜的鑰匙不得隨意轉(zhuǎn)交他人。

七、嚴格管理空白支票、帶有印鑒的空白收據(jù)和停車場發(fā)票,專設(shè)登記簿登記,仔細辦理信用手續(xù)。以支票結(jié)算時,須在支票上寫明收款單位(人)、結(jié)算金額(或現(xiàn)額)、出票日期、支票用途、轉(zhuǎn)賬支票與現(xiàn)金支票的標識及其他有關(guān)要求填列的內(nèi)容,并做好支票的領(lǐng)用登記手續(xù),禁止經(jīng)辦人員領(lǐng)取空白支票。

物業(yè)管理公司出納崗位職責-10

物業(yè)管理公司出納崗位職責10

1、出納人員必需熟知《現(xiàn)金管理暫行條例》,明確現(xiàn)金開支范圍,駕馭現(xiàn)金收支的有關(guān)規(guī)定。

2、負責保管現(xiàn)金及現(xiàn)金支票。

3、辦理依據(jù)審核無誤的經(jīng)審核人員簽字的收付款業(yè)務(wù)。

4、登記手工的現(xiàn)金日記賬,做到日清日結(jié)。

5、庫存現(xiàn)金不能超過庫存限額,不允許白條抵庫。

6、對于現(xiàn)金收入業(yè)務(wù),必需開具收據(jù)送存銀行,不得坐支。

7、負責辦理各部門經(jīng)費指標的核銷,隨時駕馭各部門的經(jīng)費運用狀況,定期結(jié)出各部門的經(jīng)費余額。

8、要仔細審查各種報銷或支出的原始憑證,對于違反會計制度和手續(xù)不健全的業(yè)務(wù),有權(quán)拒絕報銷。

9、負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù),支付和結(jié)算工作。

10、負責銀行日記賬與銀行對賬單的核對,并剛好按月編制銀行存款余額調(diào)整表。

11、公司領(lǐng)導(dǎo)交代的其他任務(wù)。

物業(yè)管理公司出納員崗位職責

物業(yè)管理有限公司出納員崗位職責

a.負責全公司的銀行轉(zhuǎn)帳票據(jù)及現(xiàn)金的收付結(jié)算工作,當天發(fā)生的業(yè)務(wù)事項肯定要在當天結(jié)算,不得積壓。

b.負責審核每筆匯款單是否已按公司規(guī)定辦妥付款手續(xù),不符合規(guī)定者應(yīng)賜予退回。

c.負責有系統(tǒng)地保管未簽發(fā)之支票,支票簿及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。

d.每日依據(jù)各項業(yè)務(wù)發(fā)生交易所登記日記帳,結(jié)動身生額和余額。

e.負責對保險柜密碼肯定保密及妥當保管鎖匙。

f.負責對所管轄的收據(jù)做好收發(fā)及核銷工作。

g.負責向公司財務(wù)主管供應(yīng)資金運用狀況、應(yīng)付帳款狀況。

h.負責辦理有關(guān)結(jié)算事項,跟蹤對外開放供應(yīng)帳號的托收、承付業(yè)務(wù)辦理狀況,剛好將有關(guān)協(xié)議、合同歸檔。

i.裝訂記帳憑證,會計報表、各種帳冊,并分類編號,負責對憑證報表帳冊的妥當保管。

j.負責顧客物業(yè)管理各項費用的收取工作。

k.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

某物業(yè)管理公司出納收款員崗位職責

物業(yè)管理公司出納收款員崗位職責

每日上班時,須自行支配好當天的收款安排及清理好當天的財務(wù)帳目,不得有錯。

按財務(wù)制度規(guī)定即記錄收入、支出的現(xiàn)金,在現(xiàn)金日記帳中逐筆登記,逐日結(jié)清庫存現(xiàn)金余額,月末編制庫存現(xiàn)金表報主任、會計。

嚴格根據(jù)財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,對收支的帳目應(yīng)做到票據(jù)齊全。

不得將庫存現(xiàn)金與個人資金混用,出納人員應(yīng)每天將實際盤點現(xiàn)金數(shù)與現(xiàn)金日記帳帳面余額相核對,保證帳實相符。主任、會計可定期不定期對庫存現(xiàn)金進行清查盤點,如出現(xiàn)現(xiàn)金溢余或短缺,應(yīng)剛好查明緣由,由個人緣由造成現(xiàn)金削減的,當事人應(yīng)擔當全部經(jīng)濟責任。

嚴格按庫存限額(3000元)駕馭現(xiàn)金的運用,多余現(xiàn)金和各項業(yè)務(wù)收入現(xiàn)額應(yīng)在當日送存銀行,現(xiàn)金不足時應(yīng)剛好從銀行提現(xiàn)補足。

開具支票、匯票后,應(yīng)即時記入銀行存款日記帳,每月依據(jù)銀行存款對帳單核對銀行存款日記帳,對記帳錯誤、未達帳項造成的不符,應(yīng)編制銀行存款調(diào)整表。

出納人員應(yīng)剛好、正確地記錄與銀行往來的一切業(yè)務(wù),妥當保管支票,在經(jīng)濟往來中干脆領(lǐng)取支票時必需有簽收人簽字方能結(jié)算。

建立與客戶的良好關(guān)系,并以適當?shù)姆绞酱呃U各種費用,以確保當月收費的百分率。如有拖欠,應(yīng)及與會計、管理人員協(xié)作以實行相應(yīng)措施。

為便于統(tǒng)計,分析收費狀況,出納人員應(yīng)在收費明細單上逐筆登記所收繳管理費、車位租金、水費、電費、氣費、有償服務(wù)費及代辦費等。

某物業(yè)管理公司出納職務(wù)說明書

物業(yè)管理公司出納職務(wù)說明書

1負責登記現(xiàn)金日記帳,銀行存款日記賬的工作,做到日清月結(jié)。

2負責保管現(xiàn)金、有價證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關(guān)資料。

3負責管理銀行賬戶,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),月終剛好對賬,并依據(jù)須要編制銀行存款余額調(diào)整表。

4出納員要根據(jù)有關(guān)規(guī)定,詳細辦理經(jīng)營收