差旅費(fèi)用報(bào)銷及備用金管理制度

差旅費(fèi)用報(bào)銷管理制度批準(zhǔn)審核編制文件編號(hào)FM-MP-ROO版次2.0實(shí)施日期2020.5.121、目的1.1為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)報(bào)銷管理，明確差旅費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，保證出差人員工作的需要，合理控制差旅時(shí)間及各項(xiàng)費(fèi)用開支，提高出差辦事效率，結(jié)合本公司實(shí)際，特制定本制度。2、范圍2.1適用于集團(tuán)總部及各子公司各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷管理?？偛贸霾畹慕煌ㄙM(fèi)、住宿費(fèi)、生活費(fèi)等報(bào)銷不受本規(guī)定約束，根據(jù)工作需要按實(shí)際開支憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。3、定義3.1差旅費(fèi)報(bào)銷范圍包括城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和出差目的地市內(nèi)交通費(fèi)。4、職責(zé)1營(yíng)銷中心財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)集團(tuán)總部及營(yíng)銷中心各類費(fèi)用報(bào)銷的審核及支付。2生產(chǎn)中心財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)釀酒公司各類費(fèi)用報(bào)銷的審核及支付。3相關(guān)部門：負(fù)責(zé)保證本部門提報(bào)的相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷的合規(guī)性、合理性及真實(shí)性，并審核相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷。4營(yíng)銷中心銷管部：負(fù)責(zé)營(yíng)銷中心人員《出差線路及明細(xì)費(fèi)用》審核。5生產(chǎn)中心總經(jīng)辦：負(fù)責(zé)生產(chǎn)中心人員《出差線路及明細(xì)費(fèi)用》審核。5、 費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：出差人員城市間交通費(fèi)和住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷，伙食補(bǔ)助費(fèi)和出差目的地市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“定額包干，超支不補(bǔ)”的辦法。出差人員須按照規(guī)定的等級(jí)乘坐交通工具，憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷城市間交通費(fèi)。超過(guò)規(guī)定等級(jí)乘坐交通工具的，超支部分自理3出差人員如因出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)總裁批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)（經(jīng)濟(jì)艙）。5.4出差人應(yīng)在出差前認(rèn)真填制《出差計(jì)劃表》，并列明出差的詳細(xì)任務(wù)明細(xì)，交直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。5出差人出差完畢返回，次日應(yīng)填寫《出差總結(jié)報(bào)告表》上填寫出差完成任務(wù)完成情況，出差總結(jié)須與出差計(jì)劃一致，并經(jīng)上級(jí)逐級(jí)審核簽字確認(rèn)。6銷售人員計(jì)劃走訪路線如有變更/職能部門人員行程有調(diào)整,應(yīng)提前向上級(jí)報(bào)備同意后同時(shí)報(bào)備營(yíng)銷中心銷管部與人資部，未提前報(bào)備取消當(dāng)日?qǐng)?bào)銷費(fèi)用和補(bǔ)貼。7出差人員無(wú)正規(guī)住宿發(fā)票或提供的住宿發(fā)票為非出差目的地的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。5.8各事業(yè)部報(bào)銷差旅費(fèi)每月報(bào)銷一次：上月差旅費(fèi)用。于10日前提報(bào)營(yíng)銷中心外勤365專員負(fù)責(zé)審核路線等要素交各事業(yè)部長(zhǎng)復(fù)核后，于15日前報(bào)至財(cái)務(wù)部審核。5.9各事業(yè)部區(qū)域例行月會(huì)：公司未安排用餐與住宿的，餐費(fèi)按30元/人給予補(bǔ)貼，住宿標(biāo)準(zhǔn)按差旅補(bǔ)貼規(guī)定，由組織部門負(fù)責(zé)人統(tǒng)一報(bào)銷，憑上級(jí)簽批的月會(huì)會(huì)議紀(jì)要報(bào)銷，提交營(yíng)銷中心銷管部審核后財(cái)務(wù)復(fù)核。通信費(fèi)、交通補(bǔ)貼、駐點(diǎn)補(bǔ)貼等標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用報(bào)銷，由營(yíng)銷中心銷管部統(tǒng)一報(bào)銷，人力資源部審核人員在職情況，于每月15日前報(bào)銷一次，逾期不報(bào)。各職能部門人員差旅費(fèi)應(yīng)按規(guī)定出差返回，次日內(nèi)辦理報(bào)銷。5?12取得發(fā)票有要求填寫單位名稱的，必須填寫“福建福矛酒類營(yíng)銷有限公司”。如發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人弄虛作假、部門負(fù)責(zé)人協(xié)同當(dāng)事人弄虛作假的，取消當(dāng)次所有報(bào)銷費(fèi)用，并給予相應(yīng)的處罰。營(yíng)銷中心財(cái)務(wù)部/生產(chǎn)中心財(cái)務(wù)部，有權(quán)退回不符合規(guī)定的各類報(bào)銷費(fèi)用，如：票據(jù)不合法，手續(xù)不完整，票據(jù)粘貼不整齊等不予受理。報(bào)銷費(fèi)用計(jì)算不正確，標(biāo)準(zhǔn)不相符直接知會(huì)當(dāng)事人，以財(cái)務(wù)核準(zhǔn)數(shù)據(jù)給予報(bào)銷。6、各項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)通信費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：6.1.1各職能部門人員:序號(hào)職務(wù)補(bǔ)貼金額最高限額1副總裁據(jù)實(shí)報(bào)銷無(wú)2子公司總經(jīng)理/總監(jiān)/總裁助理80元以內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷超過(guò)部分報(bào)80%250元/月3部長(zhǎng)/副部長(zhǎng)/主任/副主任/子公司總經(jīng)理助理/經(jīng)理級(jí)專員80元以內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷超過(guò)部分報(bào)80%150元/月4各部門主管/主管級(jí)專員80元以內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷超過(guò)部分報(bào)80%100元/月5普通專員/助理/司機(jī)等60元以內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷60元/月6.1.2銷售人員:序號(hào)職務(wù)補(bǔ)貼金額最高限額1事業(yè)部總經(jīng)理/副總/大區(qū)總經(jīng)理100元以內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷超過(guò)部分報(bào)80%500元/月2區(qū)域經(jīng)理/招商經(jīng)理100元以內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷超過(guò)部分報(bào)80%200元/月3區(qū)域主管/客戶經(jīng)理100元以內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷超過(guò)部分報(bào)80%160元/月4業(yè)務(wù)代農(nóng)100兀以內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷100元/月說(shuō)明：1）享受通信費(fèi)補(bǔ)貼的人員應(yīng)保證24小時(shí)開機(jī)，發(fā)現(xiàn)一次無(wú)正當(dāng)理由關(guān)機(jī)，扣當(dāng)月通信費(fèi)補(bǔ)貼的10%,兩次扣50%,三次取消當(dāng)月補(bǔ)貼。2）所有人員報(bào)銷通信費(fèi)用時(shí)，應(yīng)提供話費(fèi)正式發(fā)票，以備公司抽查話費(fèi)清單3）員工一人兼多職的從高級(jí)別享受通信補(bǔ)貼。6.2私車公用補(bǔ)貼序號(hào)車型百公里油耗補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)11.3排量及1.5排量各款式轎車8升11.6排量式轎車9升21.8排量的各款式轎車10升32.0排量的各款式轎車11升42.0以上排量的各款式轎車12升說(shuō)明：1）副總裁/事業(yè)部總經(jīng)理/市場(chǎng)部部長(zhǎng)需經(jīng)總裁批準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷。2）大區(qū)總經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理私車公用需經(jīng)總裁批準(zhǔn)，限額1600元內(nèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。3）出差人員用手機(jī)拍攝起始公里數(shù)和回程公里數(shù)，報(bào)營(yíng)銷中心銷管部外勤365專員審核備檔以核實(shí)出差公里數(shù)。4）出差線路與報(bào)備不一致，一次扣當(dāng)月補(bǔ)貼的10%,兩次扣50%,三次取消當(dāng)月補(bǔ)貼。5）油價(jià)以發(fā)文為準(zhǔn)，每百公里油耗補(bǔ)貼按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，過(guò)路橋費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。6.3銷售人員包干交通補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)類型事業(yè)部總經(jīng)理/副總/大區(qū)總經(jīng)理區(qū)域經(jīng)理/招商經(jīng)理區(qū)域主管/客戶經(jīng)理鄉(xiāng)鎮(zhèn)業(yè)代市區(qū)業(yè)代驕車600元/月500元/月500元/月//摩托車/300元/月300元/月300元/月200元/月說(shuō)明：享受補(bǔ)貼的銷售人員，補(bǔ)貼區(qū)域內(nèi)的交通費(fèi)不再報(bào)銷。月未滿勤者，補(bǔ)貼按月實(shí)際出勤折算。出納享受100元/月的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。6.4駐點(diǎn)住房補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)職務(wù)一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)1業(yè)代800元600元400元2區(qū)域負(fù)責(zé)人900元700元500元補(bǔ)貼說(shuō)明:1）享受住房補(bǔ)貼的人員，駐點(diǎn)與出差區(qū)域相距50公里以內(nèi)的，不享受差旅補(bǔ)貼。特殊情況無(wú)法當(dāng)天回駐點(diǎn)區(qū)域的，經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審批，按同級(jí)人員差旅標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2)區(qū)域主管/經(jīng)理、客戶經(jīng)理、招商經(jīng)理等享受住房補(bǔ)貼的，在駐點(diǎn)區(qū)域天數(shù)原則上不能低于10天,由各事業(yè)部提供駐點(diǎn)天數(shù)，否則取消本月住房補(bǔ)貼。6.5高溫補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)6.5.1補(bǔ)貼對(duì)象：銷售人員/稽查人員/工程現(xiàn)場(chǎng)施工人員/工程采購(gòu)人員/出納/總務(wù)/司機(jī)/搬運(yùn)工補(bǔ)貼時(shí)段:每年7月一9月6.5.3補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：每人每月100元。6招待費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)招待費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)及對(duì)象：區(qū)域經(jīng)理、招商經(jīng)理：2000元/季。事業(yè)部總經(jīng)理/副總、省級(jí)大區(qū)總經(jīng)理及總裁特批人員：3500元/季。3招待費(fèi)只適用于客戶的客情關(guān)系，招待費(fèi)發(fā)生前，應(yīng)事先向上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)備，經(jīng)同意后方可支出，同時(shí)按上述標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑正式有效票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過(guò)部分自理。6.7差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)職等一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)動(dòng)車/高鐵長(zhǎng)途汽車市內(nèi)交通標(biāo)準(zhǔn)住宿伙食補(bǔ)貼住宿伙食補(bǔ)貼住宿伙食補(bǔ)貼1副總裁、營(yíng)銷中心總經(jīng)理、生產(chǎn)中心總經(jīng)理280602605023040二等票報(bào)銷實(shí)實(shí)公交車實(shí)報(bào)實(shí)銷2事業(yè)部總經(jīng)理/副總、總監(jiān)、省級(jí)區(qū)總、總工程師、生產(chǎn)中心副總經(jīng)理2605023040200303區(qū)級(jí)區(qū)總、區(qū)域經(jīng)理、招商經(jīng)理、副總工程師、總裁助理、子公司總經(jīng)理助理、各職能部長(zhǎng)/副部長(zhǎng)2204020030180304區(qū)域主管、客戶經(jīng)理、品牌企劃、職能部門主管、營(yíng)銷策劃、稽查人員1804016030140305業(yè)代、車間主任/班長(zhǎng)司機(jī)、助理、專員等普通員工140401203012030說(shuō)明:2人以上出差的，同性兩人同住1個(gè)標(biāo)間，不同職等的按高級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)(同住人員不再報(bào)銷住宿費(fèi))。2)出差人員在規(guī)定時(shí)間段內(nèi)報(bào)銷，住宿費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)合計(jì)總額憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷；交通補(bǔ)貼按標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷。出差人員到出差目的地，公司/客戶或家人/朋友有安排住宿的則不再報(bào)銷住宿費(fèi)。出差人員一人兼多職的，從高職位享受出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。在同一地區(qū)出差預(yù)計(jì)10天以上(含)的，應(yīng)在當(dāng)?shù)刈夥浚鶕?jù)實(shí)際情況提前申請(qǐng)租房費(fèi)用；并根據(jù)批準(zhǔn)的報(bào)告及生效的租房協(xié)議實(shí)報(bào)實(shí)銷。經(jīng)常出差的地區(qū)，應(yīng)與當(dāng)?shù)剡B鎖快捷酒店簽署協(xié)議，由部門主管經(jīng)辦。出差自帶公車出差或已享受私車公用補(bǔ)貼的人員出差期間不享受市內(nèi)交通補(bǔ)貼。各事業(yè)部已享受交通補(bǔ)貼人員，在本負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)不享受上述出差市內(nèi)交通補(bǔ)貼。住宿補(bǔ)貼天數(shù)為出差自然天數(shù)扣減一天計(jì)算，市內(nèi)交通、伙食補(bǔ)貼天數(shù)為出差自然天數(shù)計(jì)算。異地人員回福州/建甌住宿規(guī)定：住宿人員需填寫《住宿申請(qǐng)單》，經(jīng)營(yíng)銷公司總經(jīng)辦/釀酒公司總經(jīng)辦批準(zhǔn)后方可入住公司指定地點(diǎn)，費(fèi)用由公司結(jié)算。公司無(wú)法安排住宿的，按出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；10)地區(qū)類別劃分：一類地區(qū)：北京、上海、廣州、深圳、天津、武漢、廈門、珠海、汕頭、溫州、海南二類地區(qū)：除公司認(rèn)定的一類地區(qū)以外的省會(huì)城市/直轄市/廈門/天津/珠海/汕頭；7.相關(guān)表單1《出差計(jì)劃表》《差旅費(fèi)報(bào)銷單》《員工出差總結(jié)》《費(fèi)用報(bào)銷單》《部門員工各項(xiàng)補(bǔ)貼匯總明細(xì)表》備用金管理制度1.目的為了加強(qiáng)各事業(yè)部備用金的管理，提高資金利用效率，保障資金安全。特制定本制度。.范圍適用于各合伙事業(yè)部。.職責(zé)1營(yíng)銷中心核算部：負(fù)責(zé)備用金發(fā)放，監(jiān)管備用金的使用，報(bào)銷憑證審核，沖銷備用金2各事業(yè)部總經(jīng)理：負(fù)責(zé)備用金額度申請(qǐng)，指派專人負(fù)責(zé)管理備用金，簽批備用金的使用。3專人：負(fù)責(zé)備用金的保管，提交報(bào)銷憑證沖銷備用金.定義備用金是內(nèi)部各事業(yè)部工作人員用作零星開支、差旅費(fèi)等小額借用的款項(xiàng)。.作業(yè)內(nèi)容備用金借款和報(bào)銷手續(xù)各事業(yè)部需臨時(shí)借用備用金時(shí)，應(yīng)由事業(yè)部總經(jīng)理征得總裁同意后在0A上發(fā)起“借款申請(qǐng)工作流”，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)，經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理0A審批流至總裁最終同意，營(yíng)銷核算部出納接收到0A流按規(guī)定付款至指定賬戶中完結(jié)流程。借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在0A根據(jù)業(yè)務(wù)類型提交相應(yīng)的表單如《員工費(fèi)用報(bào)銷工作流》、《差旅費(fèi)報(bào)銷工作流》履行報(bào)賬手續(xù)。營(yíng)銷核算部根據(jù)提交的票據(jù)（收據(jù)、發(fā)票、付款記錄）進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，辦理報(bào)銷手續(xù)。借款人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，營(yíng)銷核算部出納應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查明報(bào)銷人員原借款金額，對(duì)報(bào)銷的超支款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付款退還本人，對(duì)報(bào)銷后低于備用金金額款項(xiàng)的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。備用金的管理因業(yè)務(wù)原因長(zhǎng)期借用備用金的人員可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行0A流程審批后，按規(guī)定范圍使用；使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥