2023年公司借款管理制度(3篇)

2023年公司借款管理制度(3篇)

書(shū)目

第1篇正大房地產(chǎn)公司借款及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理方法

第2篇人力顧問(wèn)公司借款管理方法實(shí)施細(xì)則

第3篇物業(yè)管理公司借款報(bào)銷(xiāo)流程方法

正大房地產(chǎn)公司借款及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理方法

河口房地產(chǎn)公司借款及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理方法

第一條為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高公司資金運(yùn)用效益,削減資金占用,特制定本方法。

其次條本方法所稱的借款,是指因特別用途的臨時(shí)性借款,包括:

1、差旅費(fèi)借款;

2、零星購(gòu)物借款;

3、其他臨時(shí)性借款。

第三條因公出差借款程序:

1、需借支差旅費(fèi)時(shí),應(yīng)填寫(xiě)請(qǐng)款單,注明預(yù)借金額;

2、經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;

3、到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

第四條零星購(gòu)物借款程序:

1、由需用部門(mén)做出書(shū)面申請(qǐng);

2、經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;

3、選購(gòu) 人員到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

第五條借款限額及規(guī)定:

1、借款有額度限制,借款統(tǒng)一由總經(jīng)理審批;

2、借款人應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)借款用途運(yùn)用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

3、除小額、零星選購(gòu) 以現(xiàn)金支付外,原則上以銀行方式結(jié)算。

第六條暫借款還款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間的規(guī)定

1、借款出差員工回公司后,應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

2、市內(nèi)業(yè)務(wù)款待費(fèi)、零星選購(gòu) 等報(bào)銷(xiāo),應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理。

3、借款人員應(yīng)按規(guī)定剛好報(bào)銷(xiāo)或還款,其次次預(yù)借款須結(jié)清上筆借款方可。

4、報(bào)帳后仍有結(jié)欠或五個(gè)工作日內(nèi)無(wú)故不辦理報(bào)銷(xiāo)/還款手續(xù)的員工,財(cái)務(wù)部將向其發(fā)出督促報(bào)帳通知書(shū);被通知后五個(gè)工作日仍未結(jié)清者,除總經(jīng)理特批外,財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月起先,依據(jù)詳細(xì)狀況按比例逐月扣回。

第七條報(bào)銷(xiāo)基本流程圖及規(guī)定:

1、取得合法的原始發(fā)票:報(bào)銷(xiāo)原則上必需取得正式合法之原始發(fā)票,避開(kāi)取得非正規(guī)發(fā)票。

2、報(bào)銷(xiāo)基本流程:

填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)

財(cái)務(wù)部審核

分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審

總經(jīng)理批準(zhǔn)

出納

付款

第八條本方法由公司財(cái)務(wù)部說(shuō)明,自2023年8月16日起施行。

人力顧問(wèn)公司借款管理方法實(shí)施細(xì)則

人力資源顧問(wèn)公司借款管理方法實(shí)施細(xì)則

一、目的

為加強(qiáng)公司資金管理,加快公司資金周轉(zhuǎn)速度,規(guī)范公司借款審批手續(xù),督促借款剛好歸還,特制訂本方法。

二、適用范圍

本方法適用于公司各部門(mén)及各分公司。。

三、借款原則

1、500元以下的小額款項(xiàng)原則上不辦理借款事宜,采納干脆報(bào)銷(xiāo)形式。

2、凡有借款未結(jié)清的,不得再行借款。

3、一般員工當(dāng)日單筆現(xiàn)金借款原則上不得超過(guò)2千元,2千元以上的需由本部門(mén)負(fù)責(zé)人辦理借款。

4、嚴(yán)禁多頭借支、多頭報(bào)銷(xiāo)。

5、同一事項(xiàng)借款不得拆分借款。

四、借款方式

1、借款按支付方式可分為現(xiàn)金借款與支票借款。

2、現(xiàn)金借款的支出范圍限差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)。大額現(xiàn)金借款(1萬(wàn)元以上,含1萬(wàn)元),均需提前1天與財(cái)務(wù)部聯(lián)系,以便財(cái)務(wù)人員事先從銀行提取所需款項(xiàng)。

3、支票借款主要用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、支付印刷費(fèi)、物流費(fèi)、房租、物業(yè)、水電費(fèi)等商務(wù)性借支行為。

4、為加強(qiáng)現(xiàn)金管理、限制現(xiàn)金支出,除了必需運(yùn)用現(xiàn)金的事項(xiàng)外,原則上其他事項(xiàng)均需實(shí)行支票轉(zhuǎn)帳方式支付。

五、還款規(guī)定

1、勞務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)之外的借款。借款人須在自借款之日起7個(gè)工作日內(nèi)還清。

2、差旅費(fèi)借款按以下規(guī)定辦理

a、借款人當(dāng)月返回公司的,必需在返回公司后當(dāng)月內(nèi)銷(xiāo)帳。

b、當(dāng)月不能返回公司的,借款人須書(shū)面或郵件形式通知財(cái)務(wù)部說(shuō)明理由,并于返回公司后剛好銷(xiāo)帳。

c、公司派出的長(zhǎng)期出差人員借支差旅費(fèi)的,每月將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)寄回公司,托付部門(mén)相關(guān)人員辦理手續(xù)。

3、如借款確需延長(zhǎng)還款周期,應(yīng)提出說(shuō)明并由主管副總裁批準(zhǔn)并送交財(cái)務(wù)部方可。

六、還款方式

1、干脆報(bào)銷(xiāo)沖帳。借款人用報(bào)銷(xiāo)款干脆沖抵欠款。

2、現(xiàn)金還款。借款人報(bào)銷(xiāo)沖帳后仍未還清欠款的,以現(xiàn)金將余額部分還清,并由財(cái)務(wù)人員開(kāi)具收據(jù)結(jié)清借款人的欠款。

七、未剛好還款處理方式

財(cái)務(wù)部門(mén)每月出具欠款統(tǒng)計(jì)表,對(duì)欠款長(zhǎng)達(dá)1個(gè)月以上的(含1個(gè)月),發(fā)送欠款催繳通知書(shū),督促欠款人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)(7日之內(nèi))還清欠款;限期內(nèi)未歸還者,由財(cái)務(wù)部通知人力資源部執(zhí)行扣款對(duì)定,將于當(dāng)月在本人工資中扣除,直至欠款還清為止。

八、審批人責(zé)任

借款審批人對(duì)每一筆借款的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé),并協(xié)作財(cái)務(wù)部對(duì)未按時(shí)歸還的借款進(jìn)行追繳。

九、本方法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)說(shuō)明。

十、本方法自自公布之日起起先執(zhí)行,原公司有關(guān)借款的管理規(guī)定廢止.

物業(yè)管理公司借款報(bào)銷(xiāo)流程方法

物業(yè)管理公司借款、報(bào)銷(xiāo)流程及方法

為加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理,合理運(yùn)用資金,提高辦公效率,依據(jù)公司有關(guān)規(guī)章制度和實(shí)際狀況,制定本方法。

一、借款:借款主指公司各部門(mén)為經(jīng)營(yíng)或管理須要,需墊支或?qū)ν庵Ц兜?尚無(wú)正規(guī)發(fā)票的款項(xiàng),分為現(xiàn)金借款和票據(jù)借款。

1、現(xiàn)金借款:借款人應(yīng)提前半天通知財(cái)會(huì)部門(mén),將借款單經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后,依據(jù)金額大小分別簽字?，F(xiàn)金借款應(yīng)嚴(yán)格按現(xiàn)金運(yùn)用范圍借支。流程圖附下:

2、票據(jù)借款:票據(jù)是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據(jù);除必需支付現(xiàn)金的款項(xiàng)外,公司的對(duì)外支付,原則上均應(yīng)以票據(jù)支付。借款單注明借款事由,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后,依照有無(wú)合同等不憐憫況分別辦理審批手續(xù)。流程圖附下:

二、報(bào)銷(xiāo):

1、通訊費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)的報(bào)銷(xiāo):此兩項(xiàng)費(fèi)用是指員工每月可憑票報(bào)銷(xiāo)的移動(dòng)電話費(fèi)和市內(nèi)。兩項(xiàng)費(fèi)用詳細(xì)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn),參照公司制定的有關(guān)規(guī)定;這兩項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo),各部門(mén)必需指定專人到財(cái)會(huì)部辦理。該方法實(shí)施時(shí),各部門(mén)指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后:

流程圖:

表格:

部門(mén)指定人部門(mén)指定人部門(mén)指定人

行政部市場(chǎng)部voip事業(yè)部

人力資源部寬帶社區(qū)部客戶服務(wù)中心

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部大客戶部管理信息部

工程建設(shè)維護(hù)中心網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃管理部

2、他費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo):公司各部門(mén)為經(jīng)營(yíng)或管理而取得正規(guī)單據(jù)后,需支付或應(yīng)支付的各種款項(xiàng),也包括借款沖賬的款項(xiàng)。報(bào)銷(xiāo)人應(yīng)剛好整理好各類(lèi)單據(jù),并進(jìn)行分類(lèi),將同一事項(xiàng)的單據(jù)歸集并編制報(bào)銷(xiāo)單,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后,再按金額大小分狀況分別簽字報(bào)銷(xiāo)。詳細(xì)流程圖如下:

3、物資選購(gòu) 的報(bào)銷(xiāo):

三、財(cái)會(huì)部對(duì)外辦工時(shí)間:凡涉及報(bào)銷(xiāo)和借款沖賬的各種款項(xiàng),只在周二、周四集中辦理;現(xiàn)金及票據(jù)借款,可在周一至周四全天和周五上午辦理,周五下午財(cái)會(huì)部原則上不對(duì)外辦公。

對(duì)外辦公時(shí)間:周一至周四am9: