國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)知識(shí)

國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)知識(shí)國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資

風(fēng)險(xiǎn)管理

6/8/20232國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資方式基本結(jié)算方式—以收付款為直接目的貿(mào)易匯款跟單托收跟單信用證附屬結(jié)算方式—彌補(bǔ)基本方式不足銀行保函國(guó)際保理服務(wù)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)6/8/20233貿(mào)易匯款匯款Remittance:債務(wù)人（進(jìn)口商）主動(dòng)將款項(xiàng)交銀行，委托其以一定方式（M/T、T/T、D/D）交付給收款人（出口商）的結(jié)算方式。匯款業(yè)務(wù)中的銀行結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)匯款結(jié)算以商業(yè)信用為基礎(chǔ)匯出行和匯入行對(duì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)不承擔(dān)任何責(zé)任6/8/20234M/T、T/T流程圖圖1收款人匯入行匯出行收款人匯入行匯款人匯出行

③①②委托指示通知、解付貨物6/8/20235票匯D/D流程圖圖2收款人匯入行匯款人匯出行受讓人①申請(qǐng)②出票③匯票副本④轉(zhuǎn)讓/轉(zhuǎn)交⑤轉(zhuǎn)讓⑥提示⑤’提示6/8/20236跟單托收跟單托收Collection：出口商發(fā)貨后，出具匯票并附上單據(jù)，委托銀行向進(jìn)口商收取貨款的結(jié)算方式。跟單托收是出口商在先發(fā)貨的前提下，通過(guò)銀行向進(jìn)口商催收貨款。6/8/20237托收流程圖圖3委托人托收行付款人代收行①發(fā)貨②委托③委托④提示⑤付款/承兌交單⑥劃款⑦結(jié)匯6/8/20238托收業(yè)務(wù)中的銀行結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)銀行對(duì)托收過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)不承擔(dān)任何責(zé)任，除非銀行有過(guò)失—沒(méi)有按常規(guī)處理業(yè)務(wù)（承擔(dān)過(guò)失責(zé)任）6/8/20239托收出口押匯風(fēng)險(xiǎn)出口押匯（OutwardBills）：出口商通過(guò)將跟單匯票或全套貨運(yùn)單據(jù)抵押給銀行而從銀行得到墊款的融資方式?；蜚y行有追索權(quán)地買(mǎi)進(jìn)出口商持有的跟單匯票或全套貨運(yùn)單據(jù)的行為。融資銀行有追索權(quán)托收出口押匯中銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口商拒付出口商不接受追索對(duì)出口商授信審查6/8/202310憑信托收據(jù)借單提貨風(fēng)險(xiǎn)指D/P遠(yuǎn)期中，單據(jù)、貨物到達(dá)目的地而付款期限未到，進(jìn)口商向代收行借單提貨的方式。信托收據(jù)（T/R--TrustReceipt）進(jìn)口商在借單時(shí)出具的有保證條款的借據(jù)。T/R的內(nèi)容進(jìn)口商付款之前，貨物所有權(quán)屬于銀行進(jìn)口商只能以貨主的名義處理貨物，如出售貨物，則貨款應(yīng)存入代收行進(jìn)口商應(yīng)賠償代收行因借單而發(fā)生的損失代收行可隨時(shí)取消T/R，收回單據(jù)及貨物6/8/202311銀行借出單據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)代收行承擔(dān)借單風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口商提貨后不承兌/不付款代收行必須先審查進(jìn)口商的資信6/8/202312憑銀行保函提貨風(fēng)險(xiǎn)含義：貨物到達(dá)目的地而單據(jù)未到時(shí)，進(jìn)口商在征得承運(yùn)人的同意后，憑銀行保函提貨的方式。進(jìn)口商應(yīng)提交申請(qǐng)書(shū)，并作如下保證：不以任何理由拒付或延付貨款盡早以單據(jù)換回保函并退還銀行賠償銀行受到的任何損失保函開(kāi)立銀行承擔(dān)融資風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口商不按時(shí)承兌/付款銀行控制風(fēng)險(xiǎn)措施審查進(jìn)口商資信、貿(mào)易合同、單據(jù)和申請(qǐng)書(shū)取押金或要求提供反擔(dān)保6/8/202313信用證業(yè)務(wù)信用證L/C（LetterofCredit）：銀行應(yīng)進(jìn)口商的要求或以其自身的名義，向出口商開(kāi)立的、承諾在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書(shū)面文件。L/C是銀行作出的有條件付款的書(shū)面承諾。銀行的付款條件是出口商提供信用證規(guī)定的單據(jù)（單證相符）6/8/202314信用證的基本特點(diǎn)信用證是一種銀行信用，開(kāi)證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。只要單證相符，開(kāi)證行就必須首先付款。開(kāi)證行付款后無(wú)追索權(quán)。信用證是一種自足文件，它獨(dú)立于貿(mào)易合同而存在。貿(mào)易合同是信用證開(kāi)立的基礎(chǔ)；一旦被出口商接受，信用證便成為獨(dú)立、完整的文件，其效力不再受合同影響。信用證業(yè)務(wù)是一種單據(jù)業(yè)務(wù)，銀行只管單據(jù)，不管合同和貨物。6/8/202315信用證結(jié)算流程圖圖4受益人通知行/議付行開(kāi)證申請(qǐng)人開(kāi)證行承運(yùn)人①合同②申請(qǐng)開(kāi)證③開(kāi)證④通知⑤發(fā)貨⑥交單⑦墊款⑧寄單⑨審單付款⑩通知付款⑾付款贖單⑿提貨保兌行付款行償付行6/8/202316開(kāi)證風(fēng)險(xiǎn)的控制開(kāi)證行面臨風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口商不付款贖單審查開(kāi)證申請(qǐng)審查申請(qǐng)人資信（同貸款）審查貿(mào)易合同審查進(jìn)口商品用途及市場(chǎng)審查貿(mào)易方式（代理、自營(yíng)？）措施占用授信額度進(jìn)口商保證（下頁(yè)）收取開(kāi)證押金（最常見(jiàn)措施）其他措施：抵押、質(zhì)押、擔(dān)保等6/8/202317進(jìn)口商的聲明與保證進(jìn)口商付款贖單之前，單據(jù)及貨物所有權(quán)屬于銀行銀行有接受“表面合格”單據(jù)的權(quán)利，并對(duì)單據(jù)的偽造、中途遺失概不負(fù)責(zé)單據(jù)到達(dá)前可要求進(jìn)口商隨時(shí)追繳押金銀行對(duì)電文傳遞錯(cuò)誤、遺漏不負(fù)責(zé)進(jìn)口商承擔(dān)一切國(guó)內(nèi)外銀行費(fèi)用6/8/202318通知行電開(kāi)本的通知開(kāi)證行核押無(wú)誤后，以自己的通知書(shū)格式照錄電開(kāi)本全文并通知受益人信開(kāi)本的轉(zhuǎn)遞/通知開(kāi)證行核對(duì)印鑒無(wú)誤后，可將原件轉(zhuǎn)交受益人，也可提供翻譯服務(wù)，并通知受益人。但對(duì)譯錯(cuò)不負(fù)責(zé)。6/8/202319議付行議付行不一定是開(kāi)證行的聯(lián)行/代理行議付是一項(xiàng)獨(dú)立的銀行業(yè)務(wù)議付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小預(yù)先審單向銀行收款有追索權(quán)有單據(jù)作抵押議付業(yè)務(wù)利潤(rùn)較豐收取利息收取手續(xù)費(fèi)6/8/202320保兌行受開(kāi)證行邀請(qǐng)，在信用證上加注“保兌”字樣的銀行。通常為資信較好的出口銀行--通知行。責(zé)任付款責(zé)任與開(kāi)證行相同：第一性付款責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)—開(kāi)證行拒付對(duì)開(kāi)證行授信，或指定償付行6/8/202321付款行付款行風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口商/開(kāi)證行不按時(shí)償還款項(xiàng)單證相符則按規(guī)定付款單證不符時(shí)，應(yīng)征求進(jìn)口商意見(jiàn)進(jìn)口商愿接受則付款行付款進(jìn)口商不愿接受則付款行拒付付款行付款后無(wú)追索權(quán)，不管其能否從進(jìn)口商處得到償還控制單據(jù)6/8/202322償付行根據(jù)開(kāi)證行的償付指令向議付行、付款行、保兌行償還款項(xiàng)的銀行償付行為開(kāi)證行的帳戶行償付行付款的依據(jù)是開(kāi)證行的償付指令，它不需要審核單據(jù)償付行付款后不接受追索償付行風(fēng)險(xiǎn)--付款后開(kāi)證行不償還措施—償付前要求開(kāi)證行帳戶上有足夠資金6/8/202323信用證項(xiàng)下的貿(mào)易融資出口融資打包放款議付（出口押匯）遠(yuǎn)期匯票承兌、貼現(xiàn)（真遠(yuǎn)期）進(jìn)口融資免收開(kāi)證押金遠(yuǎn)期匯票承兌、貼現(xiàn)（假遠(yuǎn)期）進(jìn)口押匯6/8/202324打包放款PackingCredit：泛指出口商發(fā)貨前以正本L/C從銀行預(yù)支款項(xiàng)預(yù)支信用證及打包放款協(xié)議

借款金額及支付方式：小于L/C金額借款用途：打包運(yùn)輸貨物借款期限：與收款期限匹配，一般不超過(guò)3個(gè)月借款貨幣及利率：結(jié)算貨幣借款償還與保證：保證出口保險(xiǎn)、接受銀行監(jiān)督違約責(zé)任預(yù)支信用證風(fēng)險(xiǎn)：開(kāi)證行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)一般信用證的預(yù)支

融資行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，控制風(fēng)險(xiǎn)的措施：審查出口合同、出口商資信、抵押正本L/C、要求他人擔(dān)保等。6/8/202325議付Negotiation：L/C項(xiàng)下的出口押匯基本原理大致與托收出口押匯相同不同于托收出口押匯的方面融資行應(yīng)審查L(zhǎng)/C將單據(jù)寄開(kāi)證行而非進(jìn)口商收款，只要單證相符，即可所回貨款，融資風(fēng)險(xiǎn)較小議付是出口商收款的主要方式6/8/202326賣(mài)方遠(yuǎn)期L/C融資Seller’sUsanceL/C程序貿(mào)易合同規(guī)定采用遠(yuǎn)期承兌L/C結(jié)算開(kāi)立遠(yuǎn)期承兌L/C出口商發(fā)貨后根據(jù)L/C開(kāi)立遠(yuǎn)期承兌匯票通過(guò)出口行向付款行提示跟單匯票付款行承兌并寄回匯票、留下單據(jù)出口行收到承兌匯票后向受益人貼現(xiàn)融資受益人（出口商）支付貼息貼現(xiàn)行到期作付款提示，收回票款6/8/202327賣(mài)方遠(yuǎn)期信用證流程圖圖受益人貼現(xiàn)行/通知行申請(qǐng)人開(kāi)證行/付款行①交單②寄單（承兌提示）③寄承兌匯票④貼現(xiàn)⑤付款提示⑥付款6/8/202328免收開(kāi)證押金銀行為長(zhǎng)期往來(lái)的優(yōu)質(zhì)客戶提供的優(yōu)惠措施，即可以信用額度代替開(kāi)證押金的繳納授信額度憑信用得到的融資限額，客戶可在額度內(nèi)申請(qǐng)信用貸款、透支、擔(dān)保及開(kāi)證等，但以不超過(guò)授信額度的余額為前提授信額度的確定企業(yè)申請(qǐng)銀行審查

企業(yè)管理水平、財(cái)務(wù)狀況、發(fā)展前景、企業(yè)信用水平及信用記錄等簽訂協(xié)議確定雙方義務(wù)6/8/202329進(jìn)口押匯（T/R信用貸款）InwardBills：在對(duì)外承兌/付款后，開(kāi)證行將所得單據(jù)借給進(jìn)口商先提貨，然后再收回貨款及利息的業(yè)務(wù)活動(dòng)。在正常情況下，進(jìn)口商付款后才能得到單據(jù)。程序進(jìn)口商申請(qǐng)進(jìn)口押匯開(kāi)證行審核申請(qǐng)及進(jìn)口商資信簽訂進(jìn)口押匯協(xié)議：押匯金額、期限（1~3月）、利率，進(jìn)口商保證條款、違約條款憑T/R向進(jìn)口商放單進(jìn)口商到期償還本息，換回T/R風(fēng)險(xiǎn)及防范：對(duì)進(jìn)口商授信6/8/202330買(mǎi)方遠(yuǎn)期L/C融資Buyer’sUsanceL/CL/C項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票按即期付款辦理的信用證程序貿(mào)易合同：即期付款開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證開(kāi)立遠(yuǎn)期匯票開(kāi)證行承兌匯票出口行貼現(xiàn)融資進(jìn)口商支付貼息結(jié)果：出口商即期收款，進(jìn)口商貼現(xiàn)融資6/8/202331買(mǎi)方遠(yuǎn)期信用證流程圖圖受益人通知行議付行申請(qǐng)人開(kāi)證行⑴合同（即期L/C）⑵融資協(xié)議⑶申請(qǐng)開(kāi)證⑷開(kāi)證⑸通知⑹交單⑺承兌提示⑻承兌⑽放單⑼貼現(xiàn)融資⑿償付本息⑾提示、付款6/8/202332真、假遠(yuǎn)期L/C融資比較相同點(diǎn)遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下的遠(yuǎn)期匯票承兌（付款行）、貼現(xiàn)融資（出口行）不同點(diǎn)真遠(yuǎn)期合同付款條款—遠(yuǎn)期L/C貼息支付--受益人假遠(yuǎn)期合同付款條款--即期L/C貼息支付—申請(qǐng)人6/8/202333銀行保函銀行保函Banker’sLetterofGuarantee,BL/G：銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求向受益人開(kāi)出的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書(shū)面保證。實(shí)質(zhì)銀行有條件付款的書(shū)面承諾作用銀行通過(guò)開(kāi)立保函而借出信用，以解決受益人對(duì)申請(qǐng)人的不信任問(wèn)題，促使交易活動(dòng)順利進(jìn)行6/8/202334銀行保函的通知圖受益人通知行申請(qǐng)人擔(dān)保行①申請(qǐng)②開(kāi)立保函③通知6/8/202335銀行保函的轉(zhuǎn)開(kāi)圖受益人轉(zhuǎn)開(kāi)行/擔(dān)保行申請(qǐng)人指示行/反擔(dān)保行①申請(qǐng)②反擔(dān)保函③保函合同6/8/202336對(duì)外開(kāi)出銀行保函擔(dān)保行審查申請(qǐng)人資格與申請(qǐng)手續(xù)、擔(dān)保范圍、擔(dān)保項(xiàng)目、反擔(dān)保（保證金、抵押物）6/8/202337外來(lái)銀行保函的處理收到要求通知函辨別真假、通知保函收到要求轉(zhuǎn)開(kāi)函審查反擔(dān)保函：

反擔(dān)保人國(guó)籍保函真實(shí)性反擔(dān)保行資信和償債能力反擔(dān)保文件反擔(dān)保函效期反擔(dān)保函登記6/8/202338備用信用證StandbyLetterofCredit,SL/C一種以信用證形式出現(xiàn)的銀行保函遵循規(guī)則：UCP500銀行責(zé)任：第一性付款依據(jù)：即期匯票、申請(qǐng)人違約證明適用范圍：各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)6/8/202339國(guó)際保理服務(wù)的內(nèi)容Factoring：商業(yè)銀行及其附屬公司通過(guò)購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)品出口債權(quán)而向出口商提供風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、貿(mào)易融資等服務(wù)的金融業(yè)務(wù)國(guó)際保理服務(wù)的內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保

無(wú)追索權(quán)購(gòu)買(mǎi)、核準(zhǔn)額度內(nèi)負(fù)責(zé)、逾期90天付款貿(mào)易融資

有追索權(quán)購(gòu)買(mǎi)，不超過(guò)收款額的80%，余下金額收妥后清算核定進(jìn)口商的信用額度銷售帳戶管理貨款催收（討債）6/8/202340雙保理O/AD/A貿(mào)易合同簽訂前貿(mào)易合同簽訂后√√√√6/8/202341雙保理結(jié)算流程圖O/A、簽訂合同之前出口商出口保理商進(jìn)口商進(jìn)口保理商①申請(qǐng)②委托③報(bào)價(jià)④協(xié)議⑤協(xié)議⑥發(fā)貨寄單⑦轉(zhuǎn)讓債權(quán)⑧轉(zhuǎn)讓債權(quán)⑨收付款⑩付款6/8/202342保理服務(wù)的使用要求對(duì)出口結(jié)算方式的要求以O(shè)/A、D/A為基礎(chǔ)，出口商收款風(fēng)險(xiǎn)較大對(duì)出口商的要求合格法人且經(jīng)營(yíng)正當(dāng)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)狀況良好對(duì)商品性質(zhì)和貿(mào)易方式的要求消費(fèi)品出口貿(mào)易（短期融資）批發(fā)業(yè)務(wù)（金額達(dá)到一定規(guī)模：10萬(wàn)美元以上）6/8/202343保理商風(fēng)險(xiǎn)有追索權(quán)購(gòu)買(mǎi)：進(jìn)口商拒付而出口商不接受追索（重點(diǎn)：出口商資信）無(wú)追索權(quán)購(gòu)買(mǎi)：進(jìn)口商資信（核定進(jìn)口商額度并在此限額內(nèi)購(gòu)買(mǎi)）6/8/202344包買(mǎi)票據(jù)業(yè)務(wù)Forfaiting，又稱福費(fèi)廷商業(yè)銀行對(duì)出口商持有、經(jīng)進(jìn)口銀行擔(dān)保的債權(quán)憑證無(wú)追索權(quán)購(gòu)買(mǎi)的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)資本品出口債權(quán)的購(gòu)買(mǎi)而提供風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保和貿(mào)易融資特點(diǎn)中期貿(mào)易融資（分期付款，3—7年）融資金額較大（起點(diǎn)100萬(wàn)，通常500萬(wàn)）按規(guī)定時(shí)間間隔出具債權(quán)憑證（匯票、本票）進(jìn)口銀行為債權(quán)憑證擔(dān)保使用最通用貨幣無(wú)追索權(quán)購(gòu)買(mǎi)6/8/202345包買(mǎi)票據(jù)業(yè)務(wù)流程圖圖出口商出口銀行進(jìn)口商進(jìn)口銀行（托收行/包買(mǎi)行）（代收行/擔(dān)保行）①申請(qǐng)、簽訂協(xié)議②貿(mào)易合同③發(fā)貨④交單⑤寄單⑥申請(qǐng)擔(dān)保⑧債權(quán)憑證⑨付購(gòu)買(mǎi)款⑩付款提示⑿付款⑾付款⑦放單6/8/202346包買(mǎi)票據(jù)業(yè)務(wù)的費(fèi)用貼現(xiàn)率與貼息LIBOR加利差（Margin），利差融資風(fēng)險(xiǎn)、成本和預(yù)期利潤(rùn)決定選擇期與選期費(fèi)選擇期：簽訂包買(mǎi)合同—簽訂貿(mào)易合同選期費(fèi)：選擇期風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)費(fèi)，48小時(shí)內(nèi)一般不收取承擔(dān)期與承擔(dān)費(fèi)承擔(dān)期：簽訂包買(mǎi)合同—交付債權(quán)憑證承擔(dān)費(fèi)：承擔(dān)交易責(zé)任、交易風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用，按承諾天數(shù)收取

6/8/202347銀行風(fēng)險(xiǎn)及防范包買(mǎi)商（銀行）利率上升風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保行信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)單據(jù)、票據(jù)缺陷或遺失風(fēng)險(xiǎn)包買(mǎi)行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制辛迪加聯(lián)合購(gòu)買(mǎi)，金額5000萬(wàn)美元以上銀行風(fēng)險(xiǎn)參與，類似于出口信用保險(xiǎn)二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓債權(quán)憑證擔(dān)保行：進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)6/8/202348國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的若干意見(jiàn)一、國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)

1.屬短期融資業(yè)務(wù)

2.進(jìn)口開(kāi)證與出口來(lái)證融資業(yè)務(wù)有不同的信用風(fēng)險(xiǎn)主體

進(jìn)口開(kāi)證融資業(yè)務(wù)的授信對(duì)象一般情況下是開(kāi)證申請(qǐng)人

出口來(lái)證融資業(yè)務(wù)的授信對(duì)象一般是進(jìn)口銀行3.國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的核心問(wèn)題是客戶的短期償債能力6/8/202349二、國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)

1．

基本客戶群體要以自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)的工貿(mào)企業(yè)和大型綜合性或?qū)I(yè)性外貿(mào)公司為主

2．

中小外貿(mào)公司、中小三資企業(yè)信用證墊款和逾期貸款問(wèn)題居多

（1）經(jīng)營(yíng)組織體制松散，難以控制

（2）隨意減免保證金滾動(dòng)開(kāi)證、提供“押匯”和打包放款，造成授信總量失控

（3）忽視授信風(fēng)險(xiǎn)總量控制的同時(shí)忽視授信期限管理

3．

開(kāi)立無(wú)貿(mào)易真實(shí)背景的信用證導(dǎo)致開(kāi)證行被迫墊款

4．

異地開(kāi)證導(dǎo)致授信風(fēng)險(xiǎn)主體資信難以調(diào)查落實(shí)，難以實(shí)施監(jiān)管6/8/202350三、國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)成功必須具備的條件

（一）

切實(shí)控制授信風(fēng)險(xiǎn)總量

（二）切實(shí)把握客戶的短期償債能力和短期支付能力

（三）努力克服信息不對(duì)稱的不利影響，善于捕捉預(yù)警信號(hào)

（四）切實(shí)把握貿(mào)易背景的真實(shí)性

（五）落實(shí)可靠擔(dān)保6/8/202351四、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的主要信用風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施

(一)科學(xué)核定貿(mào)易融資額度

1．以客戶的短期償債能力為根本基礎(chǔ)

2．考察分析客戶進(jìn)出口業(yè)務(wù)量的合理需要

3．考慮客戶的經(jīng)營(yíng)范圍和特點(diǎn)

4．準(zhǔn)確把握貿(mào)易融資總額度與分項(xiàng)額度之間的關(guān)系

5．準(zhǔn)確把握開(kāi)證額度、信托收據(jù)額度與保證金之間的關(guān)系

6．貿(mào)易融資額度分配使用和用途要嚴(yán)格管理6/8/202352(二)減免保證金開(kāi)證減免比例多大，首先應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶評(píng)級(jí)情況而定，只有AAA級(jí)客戶才能全部免收保證金。其次也要結(jié)合單筆業(yè)務(wù)的具體情況具體對(duì)待。保證金規(guī)范管理的做法是逐筆開(kāi)證，逐筆收存，逐筆進(jìn)帳。保證金必須進(jìn)保證金帳戶管理，放在一般存款戶中都不能算作保證金。保證金應(yīng)當(dāng)用自有資金交存，不得發(fā)放貸款作為保證金。6/8/202353(三)信托收據(jù)

信托收據(jù)是銀行放棄信用證項(xiàng)下物權(quán)進(jìn)一步給予信用。這一分項(xiàng)額度只能給予資信好的客戶。

1.銀行不能控制物權(quán)的即期信用證

2.遠(yuǎn)期信用證

3.信托收據(jù)貸款

4.提貨擔(dān)保

(四)打包放款

打包放款是以預(yù)期出口來(lái)證收匯為直接還貸來(lái)源，以出口信用證“留存”（非抵押），對(duì)出口商裝船(交單)前提供的融資。6/8/2023541.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)(1)開(kāi)證行履行付款承諾的條件并不具備，因?yàn)槌隹谏踢€未裝船交單，一是無(wú)法確切把握出口商能否在在信用證效期內(nèi)交單，二是無(wú)法確切把握提交的單據(jù)能否為開(kāi)證行審單認(rèn)可。(2)出口來(lái)證的真實(shí)性問(wèn)題，是否經(jīng)過(guò)核押證實(shí)為正本文件，信用證通知有無(wú)差錯(cuò)；