畢馬威-租賃行業(yè)：二零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告

||二零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|卷首語|1二零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告畢馬威中國金融服務(wù)/cn |二零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|覽01卷首語02宏觀經(jīng)濟(jì)形勢回顧及展望04租賃業(yè)展望59。|二零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|2題01轉(zhuǎn)型發(fā)展篇融資租賃3.0時代轉(zhuǎn)型破局發(fā)展綠色租賃，搶灘可持續(xù)金融市場02科技賦能篇租賃行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的“突破之法”租賃業(yè)開展普惠小微業(yè)務(wù)的科技解決方案03運營提升篇中小型融資租賃公司的破局之道租賃業(yè)如何吸引和留住人才04風(fēng)險管理篇租賃行業(yè)市場風(fēng)險管理現(xiàn)狀及挑戰(zhàn)租賃業(yè)不良資產(chǎn)處置亟待更優(yōu)化解手段05合規(guī)安全篇金融租賃企業(yè)蓄力迎接網(wǎng)絡(luò)安全和數(shù)據(jù)保護(hù)挑戰(zhàn)嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢下租賃行業(yè)的合規(guī)管理趨勢06智慧財稅篇建設(shè)智慧財務(wù)管理體系，助力融資租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展香港租賃業(yè)稅務(wù)政策回顧和展望。 3|二零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|01規(guī)模類指標(biāo)02成長類指標(biāo)03效率類指標(biāo)04杠桿類指標(biāo)01聯(lián)系我們02關(guān)于畢馬威。度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|宏觀經(jīng)濟(jì)形勢回顧及展望|4。。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|卷首語|人承上啟下幣26.06萬億元，比上年增長6.1%。貨幣政策有力支持實體經(jīng)濟(jì)。年末廣義4.5%，環(huán)比增長2.2%。2023年一季度社會融資規(guī)模增量累計為人民幣14.53支持，助發(fā)展邁進(jìn)現(xiàn)。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|卷首語|6面對上述宏觀經(jīng)濟(jì)情景及行業(yè)風(fēng)向，我們建議租賃公司下一步通過深化轉(zhuǎn)型發(fā)，體系；同時面對信息時代新環(huán)境，加強網(wǎng)絡(luò)安全和數(shù)據(jù)保護(hù)，提升信息安全合。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|卷首語|本刊邀請了畢馬威中國各領(lǐng)域的合伙人及總監(jiān)，結(jié)合行業(yè)熱點話題，在租賃業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、科技賦能、運營提升、風(fēng)險管理、合規(guī)安全及智慧財稅方面分享了比的參考數(shù)據(jù)和指標(biāo)；我們也對上述樣本中的有效樣本近年來的主要變化情況中流擊水，奮楫者進(jìn)。衷心期盼本刊能繼續(xù)對各位讀者了解中國租賃業(yè)最新的。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|卷首語|8金融租賃公司(40戶)融資租賃公司(40戶)責(zé)任公司司有限公司公司限公司賃有限公司公司資租賃股份有限公司限公司有限公司團(tuán)有限公司責(zé)任公司賃有限公司份有限公司司份有限公司賃有限公司有限公司限責(zé)任公司有限公司有限公司租賃有限公司公司有限公司限公司有限公司租賃有限公司融資租賃有限公司賃股份有限公司有限責(zé)任公司份有限公司公司賃有限責(zé)任公司公司有限公司賃有限公司賃有限公司份有限公司限公司租賃股份有限公司公司限責(zé)任公司晟金融租賃股份有限公司公司限公司司有限公司限公司份有限公司限責(zé)任公司有限公司賃業(yè)務(wù)主體的合并財務(wù)信息作為分析數(shù)據(jù)的來源。人民幣匯率中間價將該租賃公司相應(yīng)的年末資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)折算成等值人民幣統(tǒng)計；同時，以國家外匯管理局公布的各年相應(yīng)工作日日均人民幣匯和及時的資料和數(shù)據(jù)，但我們不能保證這些資料和數(shù)據(jù)在本刊讀者收到本刊時或日后仍然準(zhǔn)確。本刊讀者不應(yīng)當(dāng)在僅依據(jù)本刊資料和數(shù)據(jù)的情況下容所導(dǎo)致的任何損失負(fù)責(zé)。。 二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|宏觀經(jīng)濟(jì)形勢回顧及展望|GDPGDP勢。2023年一季度度快于工業(yè)，大企業(yè)景氣度的修復(fù)好于中小企業(yè)，民營企業(yè)信心依然有待提升，也有。10以上消費品零售額增速，累計同比增速，%以上消費品零售額增速，累計同比增速，%平均增速水平。從消費品類別來看，居家生活和必需品商品銷售表現(xiàn)較好，但線下接觸性的服務(wù)消費受疫情影響較大，2022年降幅明顯(圖2)。今年以來，等政在投資的三大支柱中，制造業(yè)投資和基建投資在產(chǎn)業(yè)政策和金融政策的支持下，保持。 展望|月同比，3投資實現(xiàn)了較快增長，全年同比增長11.5%，是經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長的重要抓手。今年開更換代、推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的有力金融工具，將進(jìn)一步發(fā)揮“融資+融物”雙重市場持續(xù)承壓，全年房地產(chǎn)開發(fā)投資同比下降10%，歷史上首次出現(xiàn)下降。這也致使地產(chǎn)行業(yè)的不良應(yīng)收融資租賃款項有所上升，金融機構(gòu)風(fēng)險防控壓力增大。去年下半年以來，政府從需求側(cè)、供給側(cè)出發(fā)，相繼出臺一系列政策穩(wěn)定市場主體。隨著“保交樓、穩(wěn)民生”政策力度增強，今年一季度竣工面積同比增長。租賃業(yè)調(diào)查報告|宏觀經(jīng)濟(jì)形勢回顧及展望|12進(jìn)出口活動，當(dāng)月同比，%進(jìn)出口活動，當(dāng)月同比，%裝備制造業(yè)轉(zhuǎn)化。以電動汽車、鋰電池、太陽能電池“新三樣”為代表的高新技術(shù)產(chǎn)品出口表現(xiàn)亮眼。今年一季度三者合計出口增長66.9%，同比增量超過家、區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定(RCEP)成員國等新興市場出口繼續(xù)保持較高。一季度我國對東盟出口同比增速達(dá)到28%，其中3月當(dāng)月出口金額達(dá)到穩(wěn)字當(dāng)頭，以我為主，政策利率穩(wěn)中有降，支持實體經(jīng)濟(jì)增長，總體風(fēng)險可控。近年來國內(nèi)金融加大經(jīng)濟(jì)逆周期調(diào)節(jié)力度，政策持續(xù)引導(dǎo)金融機構(gòu)支持實體經(jīng)年3月，新發(fā)生定期存款加權(quán)平均利率是2.28%，這和去年4月相比下。 宏觀經(jīng)濟(jì)形勢回顧及展望|前央行將繼續(xù)實施穩(wěn)健的貨幣政策，保持貨幣信貸合理增長，確保利率水平合適。進(jìn)行了下調(diào)，將有利仍面臨很大不確定性年全球通脹率將從2022年的8.7%下降至7.0%，但剔除食品和能源的核心通到27.6%，超過排名第二、第三的美國(18.7%)和印度(6.3%)的總和。隨難題。盡管隨著糧食和能源價格的同比下降，通脹已有所緩解，但核心通脹下央行中90%的央行都現(xiàn)，持在2.75%。但一些發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體，特別是美國、歐元區(qū)、英國、澳大利亞等國。租賃業(yè)調(diào)查報告|宏觀經(jīng)濟(jì)形勢回顧及展望|14清算銀行，畢馬威分析。 經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)|近五年租賃行業(yè)營業(yè)收入情況(單位：人民幣百萬元)近五年租賃行業(yè)營業(yè)收入情況(單位：人民幣百萬元)威公開數(shù)據(jù)整理金融租賃行業(yè)的收入變化與國內(nèi)經(jīng)濟(jì)總值增速之間關(guān)聯(lián)更為緊密，變動趨勢大半導(dǎo)體等重要行業(yè)的融資租賃公司收入增長明顯，帶動融資租賃行業(yè)實現(xiàn)超預(yù)威公開數(shù)據(jù)整理據(jù)和信息并用于特定維度實施分析的樣本。有效樣本數(shù)量可能隨特定維度分析目的的變化而變化，并取決于相在一定偏差，敬請讀者理解。。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)|16業(yè)利潤增速情況業(yè)利潤增速情況在我國宏觀經(jīng)濟(jì)面臨多重下行壓力的大環(huán)境下，2022年度金融租賃有效樣本和融資租賃有效樣本的整體歸母凈利潤分別增長了2.93%和8.72%，反映出租賃速下降了7.44個百分點，融資租賃有效樣本增速下降了33.86個百分點。盈利有威公開數(shù)據(jù)整理。 業(yè)績表現(xiàn)|業(yè)凈資產(chǎn)收益率情況業(yè)總資產(chǎn)收入率情況業(yè)凈資產(chǎn)收益率情況業(yè)總資產(chǎn)收入率情況2022年度金融租賃有效樣本戶均凈資產(chǎn)收益率(以下簡稱“ROE”)有所下滑，前金融租賃企業(yè)亟須實施轉(zhuǎn)型發(fā)展，主動對接新發(fā)展格局需要，在先進(jìn)制造業(yè)、威公開數(shù)據(jù)整理2年度融資租賃公司總資產(chǎn)收入率6有所上升，戶均總資產(chǎn)收入率為個百分點。融資租賃行業(yè)在各類產(chǎn)業(yè)的布局上更為威公開數(shù)據(jù)整理注6：此處的總資產(chǎn)收入率=當(dāng)年營業(yè)總收入/【(年初總資產(chǎn)+年末總資產(chǎn))/2】。分析租賃公司樣本作為行業(yè)代表性樣本進(jìn)行深入分析，以供讀者進(jìn)一步理解主要租賃公司在最近一年的發(fā)展?fàn)顩r和經(jīng)營表現(xiàn)。該代表性樣本的選取僅為方便本刊讀者參考和交流，我們不對所選取代表性樣本的實際經(jīng)營情況和未來發(fā)展預(yù)測交銀金融租賃有限責(zé)任公司(以下簡稱“交銀金租”)國銀金融租賃股份有限公司(以下簡稱“國銀金租”)工銀金融租賃有限公司(以下簡稱“工銀金租”)招銀金融租賃有限公司(以下簡稱“招銀金租”)遠(yuǎn)東宏信有限公司(以下簡稱“遠(yuǎn)東宏信”)平安國際融資租賃有限公司(以下簡稱“平安租賃”)經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)要點：?收入增長放緩，業(yè)務(wù)增長呈分化態(tài)勢?收入結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)占比有所增長?盈利能力普遍下降，關(guān)注驅(qū)動指標(biāo)異常波動?資產(chǎn)經(jīng)營效率亟待進(jìn)一步突破。樣本經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn) 查報告|經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)|樣本經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)分析樣本表表1%6.74%11.76%-8.61%8.45%8.88%10.58%銀金租營業(yè)總收入增長率持續(xù)上升，其中經(jīng)營租賃收入作為主要收入來源增長率達(dá)到10%，同時由于各類經(jīng)營成本的整體增速達(dá)到了15%，導(dǎo)致本年歸母凈利潤增速相較上年有所有所回落，經(jīng)營租賃成本的增長以及減值損失耗用的上升導(dǎo)致當(dāng)年凈利潤有所下租賃成本的雙升進(jìn)一步導(dǎo)致當(dāng)年歸母凈利潤發(fā)生較大幅度下降；經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)作出了主要貢獻(xiàn)，收入增長率超過了47%，同時招銀金租的經(jīng)營遠(yuǎn)東宏信營業(yè)總收入和歸母凈利潤增速雙放緩，產(chǎn)業(yè)運營成本有所上升；受融資租賃資產(chǎn)規(guī)模下降的影響，上。樣本各類收入占總營業(yè)收入比例業(yè)調(diào)查報告|經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)|20樣本各類收入占總營業(yè)收入比例分析貸款、咨詢顧問及產(chǎn)業(yè)運營等其他各類業(yè)務(wù)收入。從收入結(jié)構(gòu)上分析，代表性樣本融資租賃收入、經(jīng)營租賃收入和其他各類業(yè)務(wù)收入占比總體維持在約5：3：威公開數(shù)據(jù)整理率(正向驅(qū)動)、成本收入比(逆向驅(qū)動)、風(fēng)險成本耗用率(逆向驅(qū)動)和所得稅收入比(逆向驅(qū)動)7，并將驅(qū)動因素和其對代表性樣本ROE的影響列示于。2022年度代表性樣本主要盈利指標(biāo)變動情況(百分點變化) |二零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|經(jīng)營業(yè)績表現(xiàn)|2022年度代表性樣本主要盈利指標(biāo)變動情況(百分點變化)分析威公開數(shù)據(jù)整理OE收入比和風(fēng)險成本耗用率變動方向相反且相互間對盈利能力影響大部分得以抵2022年度ROE下降幅度較小。若成本收入比或風(fēng)。ROE分析分析，022年度代表性樣本ROE關(guān)鍵驅(qū)動因素實施敏感性分析，分析素ROE增長，但租成本驅(qū)動。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)負(fù)債組合|近五年金融租賃行業(yè)戶均資產(chǎn)規(guī)模情況(單位：人民幣百萬元)近五年融資租賃行業(yè)戶均資產(chǎn)規(guī)模情況(單位：人民幣百萬元)近五年金融租賃行業(yè)戶均資產(chǎn)規(guī)模情況(單位：人民幣百萬元)近五年融資租賃行業(yè)戶均資產(chǎn)規(guī)模情況(單位：人民幣百萬元)人本威公開數(shù)據(jù)整理威公開數(shù)據(jù)整理。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)負(fù)債組合|24賃資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重情況賃資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重情況行業(yè)租賃資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重有所上升，金融租賃公司經(jīng)隨著監(jiān)管力度加大，租賃行業(yè)立足主責(zé)主業(yè)、回歸本源、持續(xù)轉(zhuǎn)型發(fā)展的趨勢金融租賃公司租賃資產(chǎn)占比89.59%，較上年末增長了0.38個百分點，主營業(yè)發(fā)布以來，融資租賃威公開數(shù)據(jù)整理持續(xù)增長，2022年末占比達(dá)到19.36%，較上年末增長了1.93個百分點，超過了融資租賃有效樣本。。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)負(fù)債組合|威公開數(shù)據(jù)整理。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)負(fù)債組合|26戶均資本充足率為14.10%，較上年增長了0.21個百分點，戶均核心資本充足率為12.87%，較上年增長了0.25個百分點；融資租賃有效樣本戶均資產(chǎn)負(fù)債率為81.77%，較上年增長了0.67個百分點，近三年整體貼近威公開數(shù)據(jù)整理威公開數(shù)據(jù)整理。樣本總體資產(chǎn)負(fù)債組合結(jié)構(gòu) 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)負(fù)債組合|樣本總體資產(chǎn)負(fù)債組合結(jié)構(gòu)分析????定比持續(xù)上升內(nèi)人民幣借款資金需求上升負(fù)債結(jié)構(gòu)負(fù)債結(jié)構(gòu)威公開數(shù)據(jù)整理。樣本租賃資產(chǎn)結(jié)構(gòu)情況三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)負(fù)債組合|28樣本租賃資產(chǎn)結(jié)構(gòu)情況分析于2022年，代表性樣本總資產(chǎn)合計較上年末增長了4.46%，相比去年增長率7.53%有所下降，其中年末租賃資產(chǎn)余額8較上年末增長了6.23%，超過了總增長了1.43個百分點至85.93%，我們將代表性樣本租賃資產(chǎn)分類為應(yīng)收融資租賃及售后回租款、經(jīng)營租賃固定售后回租款余額占總資產(chǎn)比例較年初減少了3.31個百分點至65.88%，經(jīng)營租固定資產(chǎn)余額占比較年初增長了3.07個百分點至30.64%。在國際、國內(nèi)貿(mào)易需求回暖的背景下，以船舶飛機等大型運輸工具為主的經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)需求上威公開數(shù)據(jù)整理。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)負(fù)債組合|分析從負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，隨著資產(chǎn)規(guī)模增速的下降，2022年末代表性樣本總體資22年末，代表性樣本各類借款及同業(yè)融資余額占總負(fù)債比例為71.98%，末減少了3.64個百分點。隨著美元資金成本的持續(xù)上升，大部分租賃公司放緩。。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)質(zhì)量水平|30收租賃款不良率情況收租賃款不良率情況行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量回升的拐點威公開數(shù)據(jù)整理。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)質(zhì)量水平|收租賃款撥備情況收租賃款撥備情況資租賃有效樣本的產(chǎn)增加的風(fēng)險。撥備覆蓋率擴(kuò)大，隨著風(fēng)險處置和化解，這也將在未來持續(xù)影響融資租賃公司的盈利能力。威公開數(shù)據(jù)整理。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)質(zhì)量水平|32體資產(chǎn)減值風(fēng)險成本耗用情況體資產(chǎn)減值風(fēng)險成本耗用情況耗個百分點，融資租賃公司整體資產(chǎn)減值風(fēng)險成本耗用率為5.00%，較上年威公開數(shù)據(jù)整理入。。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)質(zhì)量水平|分析為穩(wěn)健升明顯暴露對部分租賃公司盈利能力產(chǎn)生不利影威公開數(shù)據(jù)整理。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)質(zhì)量水平|34分析款中分類至第三階段資產(chǎn)(即已減值資產(chǎn))余額的占比為1.05%，該比例連續(xù)樣本應(yīng)收租賃款中分類至第二階段資產(chǎn)(即信用風(fēng)險顯著上升且非已減值資產(chǎn))經(jīng)營租賃固定資產(chǎn)方面，我們注意到代表性樣本經(jīng)營租賃固定資產(chǎn)準(zhǔn)備金率三金率的整體水平，客觀反映出國際地緣沖突和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力下以飛機和船舶為主的經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險已發(fā)生明顯變化。由于經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)的單項金額期應(yīng)收款或貸款及應(yīng)收款項。。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|資產(chǎn)質(zhì)量水平|樣本風(fēng)險成本耗用情況樣本風(fēng)險成本耗用情況分析盈的影響。于2022年，代表性樣本應(yīng)收租賃款損失發(fā)生率同比下降了0.01個威公開數(shù)據(jù)整理。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|租賃業(yè)展望|36威分析。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|租賃業(yè)展望|公司未來增 圖2.1將開展業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型作為實現(xiàn)增長戰(zhàn)略的關(guān)鍵措施的租賃公司占比，% 0時代轉(zhuǎn)型破局賃，搶灘可持續(xù)金融市場。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|租賃業(yè)展望|38 業(yè)蓄力迎接網(wǎng)絡(luò)安全和數(shù)據(jù)保護(hù)挑戰(zhàn)下租賃行業(yè)的合規(guī)管理趨勢場風(fēng)險管理現(xiàn)狀及挑戰(zhàn)資產(chǎn)處置亟待更優(yōu)化解手段務(wù)政策回顧和展望。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|租賃業(yè)展望|過半數(shù)的受訪租賃公司認(rèn)為數(shù)字化轉(zhuǎn)型對于公司的發(fā)展至關(guān)重要，相比于融資租賃行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的“突破之法”普惠小微業(yè)務(wù)的科技解決方案管理體系，助力融資租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|租賃業(yè)展望|40約半數(shù)受訪租賃公司認(rèn)為吸引和留住人才是實現(xiàn)增長目標(biāo)需采取的措施，這一吸引和留住人才。 。41|二零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|42要模式務(wù) 1融資租賃公司產(chǎn)業(yè)化轉(zhuǎn)型發(fā)展的市場機遇“提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)在全球產(chǎn)業(yè)分工中的地位和競爭力，加快新能源、人工智能、生物制造、綠色低碳、量子計算等前沿技術(shù)研發(fā)和應(yīng)用推廣”。首先，在戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)方面，在科技革命和產(chǎn)業(yè)變革的戰(zhàn)略機遇下培育壯大，為融資租賃行業(yè)持續(xù)發(fā)展孕育著新的機遇。其次，在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)方面，我國的設(shè)備更新周期一般以7年為單位，目前已經(jīng)步入設(shè)備更新的新一輪周期，為融資租賃助力傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級提供良好基礎(chǔ)。等13部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于加快推動制造服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的意見》，提出：“創(chuàng)新發(fā)展供應(yīng)鏈金融，逐步發(fā)展大型設(shè)備、公用設(shè)施、生產(chǎn)線等領(lǐng)域的設(shè)備租賃和融資租賃服務(wù)”。此外，國家在海南省、橫琴粵港澳等區(qū)域性建設(shè)方案中也多次提到鼓勵當(dāng)?shù)貏?chuàng)新發(fā)展融資租賃業(yè)，發(fā)揮對地區(qū)經(jīng)濟(jì)及產(chǎn)業(yè)的促進(jìn)作用。濟(jì)緊密相連，兼?zhèn)淙谫Y和融物的特點，天然具有服務(wù)產(chǎn)融結(jié)合的優(yōu)勢，能夠有效盤活企業(yè)存量資產(chǎn)，加速企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)更新迭代，在服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、推動企 2融資租賃行業(yè)市場格局及產(chǎn)業(yè)化發(fā)展主要模式目前融資租賃市場中，根據(jù)企業(yè)背景分為主要四類租賃企業(yè)，分別為產(chǎn)業(yè)集團(tuán)類融資租賃公司(以下簡稱“產(chǎn)業(yè)類租賃公司”)、地方金融投資平臺類融資租賃公司(以下簡稱“平臺類租賃公司”)、獨立第三方類融資租賃公司(以下簡稱“第三方租賃公司”)以及金融租賃公司(以下簡稱“金租公司”)。其中，產(chǎn)業(yè)類租賃公司股東大多為央企、國企背景的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)；平臺類租賃公司的股東背景多為地方國資委，租賃業(yè)務(wù)大多圍繞地區(qū)的公共服務(wù)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目；第三方租賃公司成立時間較長、業(yè)務(wù)布局較為多元化，其中部分頭部企業(yè)的股東包括大型外貿(mào)、物流、綜合型集團(tuán)，而中小企業(yè)大多為獨立租賃機構(gòu)；金租公司的股東普遍為銀行及非銀金融機構(gòu)，成立初期以地方城投平臺。1134類方類融類公司223 1134類方類融類公司223模式圍繞集團(tuán)資源協(xié)同布局為集團(tuán)及其他兄弟公司提供配套金融服務(wù)支持融融結(jié)合，協(xié)同聯(lián)動產(chǎn)融一體化發(fā)展：租賃業(yè)務(wù)提供資金與資源輸入，新客戶需求4 央企國企股東綜合型企業(yè)金融機構(gòu)股東公司背景以上四類機構(gòu)基于差異化的公司背景及資源優(yōu)勢，在產(chǎn)業(yè)化轉(zhuǎn)型發(fā)展方面形成繞產(chǎn)業(yè)集團(tuán)背景，為集團(tuán)產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)以及集團(tuán)其他兄弟公司業(yè)務(wù)提供配套金融服團(tuán)內(nèi)其他金融牌照實現(xiàn)協(xié)作互補，創(chuàng)新“銀租聯(lián)動”“投租聯(lián)動”“租賃+保模式三是打造“金融+產(chǎn)業(yè)運營”協(xié)同綜合平臺。該模式以部分頭部第三方租產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)提供資金與資源輸入，產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)方面的設(shè)備短板又為金融業(yè)務(wù)提供新先選擇匹配公司現(xiàn)有情況的轉(zhuǎn)型方向，按產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域組建專業(yè)團(tuán)隊，聚焦“小切。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|44發(fā)展面臨的關(guān)鍵痛點 1產(chǎn)業(yè)系：背靠央企國企產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，具備股東背景優(yōu)勢和信用資信水平為該類公司提供有效背書，可以獲取豐富的融資渠道以及較低。理暫行辦法》對租賃業(yè)務(wù)集中度和關(guān)聯(lián)度提出嚴(yán)格的監(jiān)管要求。以服務(wù)集團(tuán)主業(yè)為主要使命的產(chǎn)業(yè)系租賃公司面臨著較大的壓降主業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)的壓力。如部達(dá)90%，在疫情的影響及嚴(yán)監(jiān)管的主線下，專業(yè)化產(chǎn)業(yè)服務(wù)能力相對不足。部分產(chǎn)業(yè)系租賃公司主要依托集團(tuán)業(yè)務(wù)資源進(jìn)臺的售后回租業(yè)務(wù)過去也成為部分產(chǎn)業(yè)系租賃公司的首選領(lǐng)域，特別是主業(yè)與 2第三方：深耕市場獨立展業(yè)，多元布局自主靈活在第三方租賃公司中，部分頭部企業(yè)能夠獲取一定程度上的股東的資金及品牌客戶獲取成本較高。大部分第三方租賃公司來自股東的獲客資源支持相對有限，并不能像如產(chǎn)業(yè)類租賃公司與產(chǎn)業(yè)股東的銷售部門緊密配合，或者金租公司由母行各區(qū)域支行進(jìn)行客戶推薦?？蛻糍Y源只能通過鋪設(shè)大量人力及運營成本進(jìn)專業(yè)化團(tuán)隊建設(shè)要求較高。對于絕大多數(shù)缺乏股東背景優(yōu)勢的中小租賃公司來說，專業(yè)人才是公司核心競爭力所在，高能力人才隊伍建設(shè)的必要性尤為顯著。需要組建一批既懂經(jīng)濟(jì)、管理、法律、金融、外貿(mào)知識，又懂租賃物性能、結(jié)構(gòu)、用途、操作等專業(yè)技術(shù)的復(fù)合型、專業(yè)化的高素質(zhì)人才隊伍，才能為企業(yè)發(fā)展提供巨大的內(nèi)生動力。。 零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇| 3平臺系：國企信用資質(zhì)背書，區(qū)域業(yè)務(wù)資源豐富平臺系租賃公司的股東普遍為各省市區(qū)域內(nèi)的國有資本投資平臺或國有資產(chǎn)運營主體，較高的資信水平以及國有企業(yè)背景作為租賃公司進(jìn)行外部融資及獲客的有力背書。并且股東主業(yè)在區(qū)域內(nèi)的專營性優(yōu)勢為租賃公司提供業(yè)務(wù)資源支持，如部分股東的主業(yè)為產(chǎn)業(yè)投資及園區(qū)運營，租賃公司則圍繞園區(qū)內(nèi)集聚產(chǎn)業(yè)以及合作的國有企業(yè)客戶多與當(dāng)?shù)爻鞘谢A(chǔ)設(shè)施投資相關(guān)，因此自身形成以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或公共服務(wù)項目為主的資產(chǎn)投放布局。如部分平臺類租賃公司在%，行業(yè)集中度較高。在監(jiān)管政策趨嚴(yán)的趨勢下，平集團(tuán)內(nèi)定位不清晰，與其他業(yè)務(wù)間協(xié)同性有待加強。地方國有資本投資平臺承擔(dān)國有金融資本運營和管理責(zé)任，推動地方金融資源整合與協(xié)同聯(lián)動發(fā)展。因此絕大部分集團(tuán)下通過控股或持股的方式持有多個金融牌照的情況下，平臺類租賃公司對自身在集團(tuán)內(nèi)的價值作用普遍缺乏清晰的定位。同時集團(tuán)內(nèi)各金融服務(wù)間各自發(fā)展，缺乏業(yè)務(wù)融合發(fā)展路徑及規(guī)劃，導(dǎo)致集團(tuán)內(nèi)尚未實現(xiàn)金融牌 4金租公司：融資渠道多元化，具備顯著資金優(yōu)勢金租公司作為金融機構(gòu)，首先在融資渠道方面具備優(yōu)勢條件，如在債權(quán)融資方面具備銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)債融資等渠道，以及可募集發(fā)行優(yōu)先股、金融債券及經(jīng)銀保監(jiān)會許可的其他債務(wù)。其次，在資金來源及成本方面具備股東背景優(yōu)勢。一方面，母行資金相對充足，能夠提供資金支持；另一方面，憑借股東的銀行背景，更易以相對較低的融資成本獲得其他銀行的授信，且發(fā)行債券早期金租公司的發(fā)展戰(zhàn)略往往以資產(chǎn)規(guī)模提升為導(dǎo)向，并且部分銀行以金租公司作為打破區(qū)域經(jīng)營限制的途徑，導(dǎo)致金租公司業(yè)務(wù)擁有較重的信貸色彩，業(yè)務(wù)模式以售后回租為主，行業(yè)中同質(zhì)化競爭較為激烈。在監(jiān)管對租賃業(yè)務(wù)“回歸本源”的引導(dǎo)下，金租公司普遍加大對直租模式的探索力度，但由于缺乏產(chǎn)。資產(chǎn)管理能力相對薄弱，資產(chǎn)處置難度不斷加大。絕大多數(shù)金租公司受限于業(yè)務(wù)人員對行業(yè)及設(shè)備的熟悉程度、業(yè)務(wù)人員租后資產(chǎn)管理的專業(yè)度、公司重視程度以及資源投入情況等因素，目前專業(yè)化的資產(chǎn)管理體系建設(shè)仍在起步階段。并且，金租公司在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型時，部分產(chǎn)業(yè)中存在設(shè)備處置難度較大的問題，如新能源項目大多為專用設(shè)備，通用性、流動性較差，一般不具有獨立的變現(xiàn)性，需結(jié)合項目股權(quán)、收費權(quán)進(jìn)行統(tǒng)一處置，對租賃公司的資產(chǎn)處置能力要求較高。。轉(zhuǎn)型規(guī)劃分賽道研究區(qū)域布局策略理轉(zhuǎn)型規(guī)劃分賽道研究區(qū)域布局策略理合、協(xié)同發(fā)展方面的破局建議融資租賃公司為順應(yīng)國家政策導(dǎo)向以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢，在融資租賃市場中搶占發(fā)展先機，未來應(yīng)識別公司的核心競爭力及資源優(yōu)勢，探索適合自身情況的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展路徑及模式。畢馬威長期深耕融資租賃行業(yè)，協(xié)助眾多行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先租賃公司明確產(chǎn)業(yè)化轉(zhuǎn)型方向、提升管理運營效率。并且，畢馬威定期開展租賃行業(yè)研究，通過發(fā)布年度白皮書等形式，持續(xù)為融資租賃企業(yè)分享行業(yè)領(lǐng)先實戰(zhàn)略規(guī)劃框架及重要階段務(wù)目標(biāo)規(guī)劃目標(biāo)規(guī)劃團(tuán)隊架構(gòu)設(shè)優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)及融資成本融資渠道(綠色債券等)技客戶管理及智能營銷體系風(fēng)險預(yù)警及智能風(fēng)控體系廠商租賃租賃物管理前置租后租賃物管理及處置理流動性管理盈利能力管理展新豐富產(chǎn)品供給，進(jìn)一步提升對集團(tuán)產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)及兄弟單位的服務(wù)能力，助力集團(tuán)主責(zé)主業(yè)和國家實體經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展。其次，橫向拓展集團(tuán)外市場化業(yè)務(wù)，開拓集團(tuán)同產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的其他外部企業(yè)客戶，進(jìn)一步擴(kuò)大集團(tuán)所在行業(yè)的市場其中，在滿足監(jiān)管指標(biāo)要求，降低租賃業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度和集中度方面，產(chǎn)業(yè)系租賃公司可探索采用聯(lián)合租賃的方式，牽頭對接外部租賃公司共同為集團(tuán)產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)提供租賃服務(wù)。聯(lián)合租賃一方面可以降低公司單一承租人、單一集團(tuán)或關(guān)聯(lián)方的租賃業(yè)務(wù)余額的占比，另一方面可以通過租賃公司自有資金引入更多外部資游拓展和延伸租賃業(yè)務(wù)，助力集團(tuán)提升整體產(chǎn)業(yè)鏈的安全性和效率，同時為集。 零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|內(nèi)外部協(xié)同聯(lián)動，構(gòu)建核心競爭力產(chǎn)業(yè)運營服務(wù)能力，打造公司內(nèi)“金融+產(chǎn)業(yè)運營”協(xié)同發(fā)展的新模式。以租經(jīng)驗反哺務(wù)：公司內(nèi)統(tǒng)一管理營育力：綜合解決方案融資租賃咨詢現(xiàn)狀首先，平臺類租賃公司可發(fā)揮集團(tuán)下屬多個金融服務(wù)的“1+1>2”的協(xié)同優(yōu)勢，延伸和客戶資源共享，以促進(jìn)各方業(yè)務(wù)發(fā)展共贏。如“投資+租賃”綜合服務(wù)，。部健部健賬，缺口購及安裝?對于新建項目：直租?對于已回購項目：售后回租融資租賃新能源電站站股權(quán)業(yè)公司產(chǎn)質(zhì)資產(chǎn)股權(quán)協(xié)同并運分紅未拿到出售股權(quán)收購股權(quán)融資租賃新能源電站缺口退出站 321介AB%業(yè)務(wù)人產(chǎn)能找到合適的協(xié)同點，難以支持業(yè)務(wù)發(fā)展下游客戶主要是大型公立醫(yī)難以切入力強 功客戶數(shù))、民營醫(yī)院，適合租賃切入確。 零二三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|資金規(guī)模大、成本低等優(yōu)勢與融資租賃期限長、可控物和節(jié)稅等特色有機整合，聯(lián)在風(fēng)險管理方面，參照母行的流程及標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)完善金租公司的風(fēng)險管理體系，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型步伐1)產(chǎn)業(yè)研究能力搶占細(xì)分領(lǐng)域市場的背景環(huán)境下，租賃公司應(yīng)持續(xù)將產(chǎn)業(yè)研究作為基礎(chǔ)性工作，推動公司由“機會驅(qū)動”到“戰(zhàn)略驅(qū)動”的展業(yè)思路轉(zhuǎn)變，助力提升產(chǎn)業(yè)研判、業(yè)租賃產(chǎn)業(yè)賽道篩選標(biāo)準(zhǔn)及維度行業(yè)篩選結(jié)果示意引力向期模透率況 域。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|50數(shù)據(jù)源數(shù)據(jù)提供方數(shù)據(jù)合作方可行性某數(shù)據(jù)源數(shù)據(jù)提供方數(shù)據(jù)合作方可行性某融資租賃公司通過打通整車物流貨運上下游數(shù)據(jù)，服務(wù)于租賃物管理及生態(tài)合作某融資租賃公司通過提供養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施租療設(shè)備租賃，持續(xù)加強租賃設(shè)備的信息化2)風(fēng)險管理能力中的租賃物管理前置。針對批量標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品(如車輛)，提前設(shè)計租賃物管理方案(如在車輛生產(chǎn)中就嵌入GPS定位工具等)，并納入與廠商的戰(zhàn)略合作協(xié)議租后管理；加強租后租賃物監(jiān)測，重點檢查租賃物的狀況、權(quán)屬、抵押情況等，性備選場景 司司將車險投保信息提供給租賃公司，則違反法規(guī)司司司。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|3)數(shù)字科技能力-智能營銷計師事務(wù)所，畢馬威企業(yè)咨詢(中國)有限公司—中國有限責(zé)任公司，畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|52賃入局刻不容緩務(wù)務(wù)自2020年聯(lián)合國大會上我國提出“雙碳”目標(biāo)以來，中國的可持續(xù)發(fā)展之路經(jīng)歷了新形勢下的深刻變化。2022年10月，黨的二十大提出“積極穩(wěn)妥推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和”，明確了“雙碳”的發(fā)展基調(diào)。二十大精神強調(diào)，實現(xiàn)碳達(dá)峰碳中和是一場廣泛而深刻的經(jīng)濟(jì)社會系統(tǒng)性變革，應(yīng)有計劃分步驟實施碳達(dá)峰行動，逐步轉(zhuǎn)向碳排放總量和強度“雙控”制度。另一方面，二十大也指明，能源清潔低碳高效利用、傳統(tǒng)高碳排領(lǐng)域清潔低碳轉(zhuǎn)型、能源革命等相關(guān)領(lǐng)域是這一時期“雙碳”發(fā)展的重點方向。在此基礎(chǔ)上，2023年政府工作報告中進(jìn)一步強調(diào)了低碳發(fā)展，包括推動發(fā)展方式綠色轉(zhuǎn)型，加快建設(shè)新能源體系，完善支持綠色發(fā)展的政策等。綠色領(lǐng)域當(dāng)下蘊含豐富的發(fā)展機遇，各類參與方加強能力建設(shè)尤為重要。明確支持銀行業(yè)金融機構(gòu)加大對綠色融資租賃項目的資金支持，支持無形資產(chǎn)。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|綠色金融租賃規(guī)模及增速對比綠色金融租賃規(guī)模及增速對比點賽道布局集中信貸存量與本外幣貸款總額的比值8.25%相比差距較大，仍存在廣數(shù)據(jù)來源：新華網(wǎng)，2022，中國銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布《中國金融租賃行業(yè)發(fā)展報告(2021)》》。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|54產(chǎn)賽道，同時對優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的需求更為迫切，將綠色低碳領(lǐng)域視為提升資產(chǎn)質(zhì)量，支持傳統(tǒng)高碳排企業(yè)置換和配置環(huán)保節(jié)能設(shè)備。某南方的C金融租賃公司積極缺口蘊含機會，業(yè)務(wù)模式適配度高中國實現(xiàn)雙碳目標(biāo)所需資金規(guī)模在100萬億元以上。當(dāng)前綠色金融以綠色信貸萬有效供給不足之間的矛盾，以租賃為代表的多元金融模式應(yīng)入場填補市場空白。升級的關(guān)鍵期，回歸實體、服務(wù)小微是行業(yè)熱點話題。而我國認(rèn)定的綠色產(chǎn)業(yè)扎根于各產(chǎn)業(yè)的鏈?zhǔn)礁窬?，實體特征明顯?？v觀《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄(2023年工程，此類項目的設(shè)備需求量大，存在大量潛在租賃物，是發(fā)展租賃產(chǎn)融模式務(wù)。以風(fēng)電光伏項目為例，單體項目規(guī)模適中約6億元，一家租賃公司可實現(xiàn)。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|能力有待提升綠色租賃基礎(chǔ)設(shè)施尚不健全。基礎(chǔ)設(shè)施問題是綠色金融各領(lǐng)域面臨的共同難點。的專躍度不足，55.6%的樣本金租公司表示“缺乏足夠政策激勵”是制約綠色租賃綠色市場競爭激烈，利潤空間受到擠壓。租賃相較銀行等存在天然的成本劣勢，。象顯著。另一方面，綠色項目的租賃物以專用設(shè)備為主，通用性、流動性較弱，租賃機構(gòu)ESG與綠色發(fā)展能力不足。一是ESG盡職調(diào)查能力不足，將ESG納入租賃業(yè)務(wù)，需在傳統(tǒng)財務(wù)和業(yè)務(wù)指標(biāo)外，關(guān)注企業(yè)、租賃物、實控人、擔(dān)保ESG包含行業(yè)特定指標(biāo)的ESG盡職調(diào)查清單，對業(yè)務(wù)人員的綜合能力要求較高。二是ESG管理能力不足，租。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|56推動戰(zhàn)略引領(lǐng)，充分發(fā)揮租賃優(yōu)勢力，充分發(fā)揮“融資+融物”的雙重屬性以及貼近實體經(jīng)濟(jì)的特色優(yōu)勢，點亮能力建設(shè)與內(nèi)控管理信息披露的各項內(nèi)容。租賃公司應(yīng)參考制定正式的綠色金融戰(zhàn)略規(guī)劃，包含綠色金融整體目標(biāo)，理架構(gòu)，擇機設(shè)立針對綠色業(yè)務(wù)的細(xì)分部門團(tuán)隊，如某北方的D租賃公司設(shè)計嘗試。，將ESG納入租賃業(yè)務(wù)全流程。租賃機構(gòu)應(yīng)首先制定公司級流程各個環(huán)節(jié)，納入ESG考量因素?？蓪局攸c綠色賽道制定明合規(guī)管理，優(yōu)化全面風(fēng)險管理制度和各單一風(fēng)險管理模式，完善相關(guān)制度建設(shè)。探索生態(tài)化業(yè)務(wù)布局。廠商系融資租賃公司應(yīng)充分利用母公司的主營業(yè)務(wù)相關(guān)資源的同時，應(yīng)開展專業(yè)化建設(shè)和特色化創(chuàng)新。例如E租賃公司圍繞綠色租賃。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|轉(zhuǎn)型發(fā)展篇|化風(fēng)控手段，嚴(yán)格遵守各綠色賽道的業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險審批制度，并將ESG風(fēng)險務(wù)費用分?jǐn)傦L(fēng)險等。同時，對項目增信情況的可執(zhí)行性認(rèn)真分析，落實邊界條件?？刂迫诵庞们闆r。在資產(chǎn)管理方面，加強對承租人及租賃物的ESG表現(xiàn)追蹤監(jiān)租智能、大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等金融科技手段，提供智能化的綠色租賃服務(wù)。ESG現(xiàn)指標(biāo)變化等，通過信息化、數(shù)智化的解決方案，用。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|科技賦能篇|58租賃行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的“突破之法”務(wù)務(wù)業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型迫在眉睫 1向外看，監(jiān)管趨嚴(yán)與金融同業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型來勢洶洶風(fēng)險杠桿倍數(shù)下降2020年，銀保監(jiān)會發(fā)布《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)，辦法規(guī)定融資租賃公司風(fēng)險資產(chǎn)總額不得超過凈資產(chǎn)總資化風(fēng)險資產(chǎn)，對資產(chǎn)池進(jìn)行自我補充，以此保障企業(yè)長線發(fā)展。制 (以下簡稱《管理條例》)，條例指出地方金融組織(包含融資租賃公司)原則上不得跨省行政區(qū)域開展業(yè)務(wù)。在《暫行辦法》與《管理條例》的要力數(shù)字化能力深耕地域、深耕產(chǎn)業(yè)無疑是更加速贏的方案。在租賃行業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)的同時，2022年初，中國人民銀行印發(fā)了《金融科技發(fā)展規(guī)劃(2022-2025年)》(以下簡稱《發(fā)展規(guī)劃》)，銀保監(jiān)會也發(fā)布了《關(guān)于銀行業(yè)保險業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的指導(dǎo)意見》(以下簡稱《指導(dǎo)。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|科技賦能篇| 2向內(nèi)看，租賃行業(yè)內(nèi)生痛點桎梏業(yè)務(wù)發(fā)展不足不足銷手段落后速判斷法”進(jìn)行風(fēng)控管理，會導(dǎo)致授信結(jié)果不一致、流程長、響應(yīng)慢等問題。協(xié)同難。畢馬威建議租賃公司以內(nèi)外部痛點為切入，借鑒金融同業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型實踐經(jīng)驗，開展5項業(yè)務(wù)數(shù)字化能力與4項基礎(chǔ)數(shù)字化能力建設(shè)，對痛點各個擊破，打造 數(shù)字化能力內(nèi)外部痛點降足手段落后難畢馬威建議租賃公司從客戶數(shù)據(jù)歸集與客戶管理平臺建設(shè)入手提升企業(yè)級客戶商機洞察機制。賦能客戶經(jīng)理展業(yè)以及創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)，助力租賃公司深耕地域、力在業(yè)務(wù)開展受地域限制以及市場份額受擠壓的情況下，租賃公司應(yīng)積極探索圍繞著產(chǎn)業(yè)為核心的上下游金融服務(wù)以及租后運營服務(wù)升級。如開展供應(yīng)鏈金融。 中國租賃業(yè)調(diào)查報告|科技賦能篇|能力在構(gòu)建B端風(fēng)控能力時應(yīng)充分結(jié)合內(nèi)外部數(shù)據(jù)，借力大數(shù)據(jù)、人工智能、物聯(lián)力力功能板塊，提升組織運營效率，減少企業(yè)內(nèi)部溝通成本，使企業(yè)內(nèi)部形成合力，應(yīng)能力市場需求的多變，要求租賃公司業(yè)務(wù)與技術(shù)之間形成通力配合的敏捷響應(yīng)能力，，。服務(wù)化集中化標(biāo)準(zhǔn)化平臺化三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|科技賦能篇|62服務(wù)化集中化標(biāo)準(zhǔn)化平臺化案能字化轉(zhuǎn)型速贏方案營銷一體化平臺臺準(zhǔn)理全量客戶管理艙中心……職調(diào)查度管理識圖譜情監(jiān)測備監(jiān)控險預(yù)警度模型度模型分模型警模型模型譜模型......務(wù)信息務(wù)信息要關(guān)系人本信息銷信息銷信息市市............集中集中化：內(nèi)外部數(shù)據(jù)集中化，保障企業(yè)“有數(shù)可用”固本培元，穩(wěn)扎穩(wěn)打”，開展企業(yè)級數(shù)據(jù)治理。 中國租賃業(yè)調(diào)查報告|科技賦能篇| 標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)服務(wù)，強化企業(yè)數(shù)據(jù)共享能力標(biāo)簽庫：利用內(nèi)外部數(shù)據(jù)，提煉以客戶為中心的標(biāo)簽體系，覆蓋客戶基本信息、 臺，打通數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)價值化的“最后一公里”。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|科技賦能篇|64決方案監(jiān)自2015年發(fā)布《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》(國辦發(fā)〔2015〕68號)以來，我國融資租賃行業(yè)在經(jīng)歷業(yè)務(wù)初創(chuàng)、迅猛發(fā)展、整頓淘汰、有序發(fā)展四個階段后，已然從一個高速賽道轉(zhuǎn)為平穩(wěn)有序發(fā)展的新階段。在“增量市場”逐漸向“存量市場”轉(zhuǎn)化的過程中，如何提升自身服務(wù)競爭力已然成為行業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。本文通過論證數(shù)字化賦能融資租賃行業(yè)開展普惠小微業(yè)務(wù)的必要性和可行性，為融資租賃行業(yè)的發(fā)展轉(zhuǎn)型提供來自畢馬威的新格融資租賃行業(yè)作為傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務(wù)的有力補充，在“十四五”的藍(lán)圖規(guī)劃下，我國經(jīng)濟(jì)仍將保持較快增長，這意味著融資租賃行業(yè)擁有良好的賴以生存發(fā)展而隨著融資租賃業(yè)跟隨“營改增”的步伐被納入增值稅范圍后，其租金部分可以作為營業(yè)成本抵扣。尤其是對于普惠小微企業(yè)來說，融資租賃行業(yè)不僅拓寬然而融資租賃公司在服務(wù)小微企業(yè)和個體工商戶時卻存在著較大的難題。眾所自身生命周期短資信情況不行業(yè)周期影抵抗風(fēng)險能力差挑挑戰(zhàn)一傳統(tǒng)人工信審經(jīng)驗無法匹配新興企業(yè)挑挑戰(zhàn)二租后風(fēng)險監(jiān)控遲滯難以及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險。 中國租賃業(yè)調(diào)查報告|科技賦能篇|針對這些問針對這些問題和挑戰(zhàn)，衍生出了大量信用風(fēng)險問題，導(dǎo)致融資租賃行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)以大數(shù)據(jù)監(jiān)控手段幫助融資租賃公司提升業(yè)務(wù)管理水平，以數(shù)字化提升小微企業(yè)客戶服務(wù)水平及黏性，進(jìn)行數(shù)據(jù)資產(chǎn)積累、信用分析和預(yù)警平臺系賃行業(yè)轉(zhuǎn)型升級基于以上三點服務(wù)目標(biāo)，畢馬威以豐富的數(shù)字風(fēng)控項目經(jīng)驗和長期的客戶服務(wù)經(jīng)驗，針對不同規(guī)模，不同行業(yè)的融資租賃公司，通過大數(shù)據(jù)信用評價模型和風(fēng)險信號監(jiān)控兩大金融科技手段，形成貼合客戶需求的服務(wù)方案，以支持服務(wù)務(wù)指標(biāo)，結(jié)合預(yù)先設(shè)定的通過專家判斷方式或其它方法確定的指標(biāo)權(quán)重，數(shù)字化流程優(yōu)化是指在傳統(tǒng)租賃業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上進(jìn)行集約式數(shù)字化再。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|科技賦能篇|66轉(zhuǎn)型必要性及可行性成望客上流程一體化，完成了整個業(yè)務(wù)的操作閉環(huán)。打造全流程“一站式”服務(wù)場景，租資租賃行業(yè)展望樣。 中國租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇| 1行業(yè)份額集中，生存空間受擠壓金融業(yè)戰(zhàn)略咨詢服務(wù)主管合伙人金融業(yè)戰(zhàn)略咨詢服務(wù)副總監(jiān)市場份額向頭部企業(yè)進(jìn)一步集中，中小型公司面臨擠壓。2019-2021年，54家在公開市場發(fā)行債務(wù)融資工具的融資租賃公司(以下簡稱“54家樣本公司”)在全行業(yè)的應(yīng)收融資租賃款份額從33.9%提升至40.8%。在這54家樣本公司中，前4強和前10強的應(yīng)收融資租賃款份額占比亦在持續(xù)提升。大型租賃公司的市場地位不斷得以鞏固，而中小型融資租賃公司面臨更大的生存壓力。。+2.9+2.0+6.912.4%12.6%10.6%三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇|68+2.9+2.0+6.912.4%12.6%10.6%融資租賃款占比(2019-2021TOP4租賃公司應(yīng)收租賃款份額(2019-2021，%)77.2%5.1%4.3%19211921TOP10租賃公司應(yīng)收租賃款份額(2019-2021，%)19119154家發(fā)債租賃公司應(yīng)收租賃款份額(2019-2021，%)440.8%38.7%33.9%190190Wind根據(jù)54家在公開市場發(fā)行債務(wù)融資工具的融資租賃公司所披露的財務(wù)數(shù)據(jù)分析、統(tǒng) 2優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)稀缺，前端投放受制約下 3行業(yè)風(fēng)險暴露，資產(chǎn)質(zhì)量需關(guān)注 )融資租賃行業(yè)不良率情況(2019-2021年，%)各規(guī)模區(qū)間段樣本融資租賃公司不良率情況(2021年，億元，%)Wind根據(jù)54家在公開市場發(fā)行債務(wù)融資工具的融資租賃公司所披露的財務(wù)數(shù)據(jù)分析、統(tǒng)。租賃業(yè)主要監(jiān)管政策梳理(2018-2022年) 中國租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇|租賃業(yè)主要監(jiān)管政策梳理(2018-2022年) 4資本規(guī)模受限，融資渠道未打通中小型融資租賃公司在資金來源上存在天然挑戰(zhàn)。一是銀行授信是中小型租賃司往往依賴于所屬集團(tuán)或地方平臺公司的擔(dān)保，尚未形成市場化的獨立融資能 圖3各規(guī)模區(qū)間段融資租賃公司融資成本和杠桿倍數(shù)情況(2021年，%)規(guī)模區(qū)間段樣本融資租賃公司融資成本(2021年,億元,%)各規(guī)模區(qū)間段樣本融資租賃公司杠桿倍數(shù)(2021年,億元)Wind資工具的融資租賃公司所披露的財務(wù)數(shù)據(jù)分析、統(tǒng) 5監(jiān)管環(huán)境趨嚴(yán)，合規(guī)成本上升隨著融資租賃行業(yè)的監(jiān)管部門由商務(wù)部變?yōu)殂y保監(jiān)會(2023年調(diào)整為金融監(jiān)督管理總局)，行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與金融租賃行業(yè)逐步保持一致。其中尤為重要的是，間監(jiān)管要求2018.04商務(wù)部《商務(wù)部辦公廳關(guān)于融資租賃公司、商業(yè)保理公司和典將制定融資租賃公司、商業(yè)保理公司、典當(dāng)行當(dāng)行管理職責(zé)調(diào)整有關(guān)事宜業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管規(guī)則職責(zé)劃給銀保監(jiān)會。2020.01《融資租賃公司監(jiān)督管理暫融資租賃公司的風(fēng)險資產(chǎn)總額不得超過凈資產(chǎn)行辦法(征求意見稿)》的8倍；對單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額2020.06《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》銀保監(jiān)會、省級人新增或調(diào)整了相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)，對融資租賃公司的經(jīng)營能力、風(fēng)控能力提出了更高的監(jiān)管要求。2022.02《融資租賃公司非現(xiàn)場監(jiān)管堅持法人監(jiān)管原則、風(fēng)險為本原則和聯(lián)動監(jiān)管，制定了全國統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的非現(xiàn)場監(jiān)管要求、程序和方法。人民銀行、銀保監(jiān)會、商務(wù)部。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇|70中小型融資租賃公司資產(chǎn)總額增長情況中小型融資租賃公司資產(chǎn)總額增長情況過鍛造能力長板、借助優(yōu)質(zhì)資源，在3-5年時間內(nèi)成功實現(xiàn)資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)能租賃公司#1資產(chǎn)總額增長情況 (2013-2017年，億元)租賃公司#2資產(chǎn)總額增長租賃公司#3資產(chǎn)總額增長情況情況(2019-2021年，億元)(2019-2021年，億元)相關(guān)租賃公司的數(shù)據(jù)披露分析整理根據(jù)畢馬威觀察，形成差異化路徑、發(fā)揮集團(tuán)協(xié)同、推動投租聯(lián)動、創(chuàng)新激勵模式以及著力增資擴(kuò)股將成為中小型融資租賃公司在未來可積極探索的五大破徑服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、聚焦重點賽道、深耕優(yōu)質(zhì)客戶、打造產(chǎn)品體系，已經(jīng)成為各家中小型融資租賃公司的共識。然而如何形成體系化的打法，突破外在束縛，是從增長模式的角度，各家融資租賃公司可大致分為“人員集約型”和“人員密情況下實現(xiàn)規(guī)模的快速增長。在實現(xiàn)方式上通常采用以下若干種手段，以降低聯(lián)方資源批量化獲客； (2)依托第三方平臺實現(xiàn)規(guī)?；斗牛?3)聚焦于業(yè)務(wù)單筆規(guī)模整體偏大的業(yè)務(wù)類型，例如船舶、飛機、重型設(shè)備等。此模式對于薪酬總額受限、人員擴(kuò)張瓶頸明顯的國資背景租賃公司而言尤為重要。采用“人員密集型”增長模式的租賃公司則依托強大的地推團(tuán)隊和精細(xì)化的員工管理能力，實現(xiàn)差異化競爭優(yōu)勢。借助于深入目標(biāo)市場“貼地飛行”的業(yè)務(wù)升風(fēng)險管控的精準(zhǔn)度，并實現(xiàn)展業(yè)經(jīng)驗的快速積累與迭代。對于此類公司而言，對龐大地推團(tuán)隊的管理能力、貼近一線市場的渠道網(wǎng)絡(luò)和深入細(xì)致的風(fēng)控經(jīng)驗。 中國租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇|各融資租賃公司總資產(chǎn)與員工人數(shù)(2021各家融資租賃公司的信息披露收集整理；畢馬威分析1)樣本選取自截至2023年1月28日申萬租賃行業(yè)公開發(fā)行過公司信用債的167家融資租賃公司，剔除主營業(yè)務(wù)非融資租賃、2021年未公開披露資產(chǎn)數(shù)據(jù)、資產(chǎn)規(guī)模過大(3000億元以上)的117家公司3)畢馬威協(xié)助圖中“租賃公司A”制定了采用“人員集約型”增長模式的發(fā)展規(guī)劃。家相似背景融資租賃公司的對比和機制差異BC的央企集團(tuán)，資產(chǎn)總額均為300-400億元。然而這兩家公司的員工人效相差3倍，與所屬集團(tuán)的業(yè)務(wù)協(xié)同廣度和深度大相徑庭。融資租賃公司C之所以能夠與所屬集團(tuán)開展廣泛而深入的協(xié)同，主要在于三方面原因。一是股權(quán)結(jié)構(gòu)促進(jìn)利益綁定。租賃公司C由集團(tuán)全資持有，且集團(tuán)旗二是考核機制敦促業(yè)務(wù)協(xié)同。公司C所在的集團(tuán)設(shè)有清晰、明確的協(xié)同考核指標(biāo)和信息共享機制，促進(jìn)各成員單位的合作與信息互通；而公司B所在集團(tuán)缺三是資源適配潤滑合作場景。公司C所在集團(tuán)的醫(yī)療醫(yī)藥板塊主要面向中小公立醫(yī)院和民營醫(yī)院，與租賃公司的客群定位匹配性更好；而公司B所在集團(tuán)更。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇某央企集團(tuán)S旗下融資租賃公司B密集型增長模式?主要從事醫(yī)療設(shè)備和醫(yī)藥流通的融資租賃銷?與集團(tuán)協(xié)作少，與集團(tuán)內(nèi)的醫(yī)療和醫(yī)藥板塊“各自為政”?業(yè)務(wù)開發(fā)基本由租賃公司自身的營銷團(tuán)隊有力，對于租賃公司的產(chǎn)品和業(yè)乏理解資需求較小，租賃難以切入某央企集團(tuán)R旗下融資租賃公司C集約型增長模式?主要從事醫(yī)療設(shè)備和醫(yī)藥流通的融資租賃?人員集中在總部?與集團(tuán)協(xié)作廣泛而深入，通過集團(tuán)成員單業(yè)務(wù)機會療醫(yī)藥板塊作為租賃股東，能協(xié)同動力強信息分享機制，促進(jìn)各成員單信息互通切入行業(yè)調(diào)研；畢馬威分析融資租賃公司可通過與集團(tuán)內(nèi)產(chǎn)業(yè)基金或所屬區(qū)域的政府引導(dǎo)基金合作，發(fā)揮。租后投，發(fā)揮“過橋資金”作用某央企集團(tuán)能源產(chǎn)業(yè)基金積極布局新能源電站，然而投資資金落實的前提條件是標(biāo)的電站完成建設(shè)并且獲取政府環(huán)境評估等多份批復(fù)函，這通常需要2-3年在此期間內(nèi)，集團(tuán)內(nèi)的融資租賃公司先行介入，以直租或回租的方式支持標(biāo)的新能源電站的如期建設(shè)。待建設(shè)完畢、批復(fù)函到位后，能源產(chǎn)業(yè)基金完成投資投后租，提升被投公司產(chǎn)品競爭力某地方政府投控平臺公司以旗下引導(dǎo)基金投資于分布式光伏組件生產(chǎn)商后，引薦旗下融資租賃公司與組件生產(chǎn)商對接，為其光伏面板在廣大農(nóng)村地區(qū)的銷售提供配套租賃方案，極大提升產(chǎn)品競爭力。此項光伏面板租賃業(yè)務(wù)以廣大農(nóng)戶作為簽約主體，以光伏面板后續(xù)的發(fā)電售電收入作為回款來源；組件生產(chǎn)商為部分融資租賃公司已經(jīng)積極啟動員工跟投試點，以加強員工與公司的風(fēng)險收益。 中國租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇|去好增值”，為當(dāng)前各家中小型融資租賃公司提供了可。租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇|74挑戰(zhàn)一員工理念意識未統(tǒng)一挑戰(zhàn)二人才隊伍建設(shè)仍不足挑戰(zhàn)三人力資源管理機制難驅(qū)動。 中國租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇|公清晰化的組織架構(gòu)和崗位體系科學(xué)化的職級體系員工能夠了解個人成長所需具備的知識技能、專業(yè)能力以及績效要求等，系統(tǒng)化的培養(yǎng)體系。度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|運營提升篇|76酬體系績效體系。。 中國租賃業(yè)調(diào)查報告|風(fēng)險管理篇|督管理暫行辦法》物價格波動風(fēng)險)等，涉及的業(yè)場價格的不利變動而使租賃公司表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險的收益類證券投資業(yè)務(wù)，不過業(yè)內(nèi)開展固定收益類證券投資業(yè)務(wù)的租賃公司主要租賃業(yè)務(wù)對于業(yè)務(wù)開展所帶來的利率風(fēng)險和外匯風(fēng)險等市場風(fēng)險管理，相對于銀行金融機構(gòu)的市場風(fēng)險管理來說相對滯后，其原因一方面是租賃行業(yè)的主業(yè)是融資租賃業(yè)務(wù)，市場風(fēng)險業(yè)務(wù)當(dāng)前階段更多的是作為公司業(yè)務(wù)的補充因此其量具或信息系統(tǒng)實現(xiàn)日常的市場風(fēng)險管理工作，但進(jìn)行市場風(fēng)險管理工具或信息系統(tǒng)建設(shè)通常存在投入大但產(chǎn)出小而并不經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)象，因此總體上租賃公司在市場風(fēng)險管理方面的投入相對有限。如何解決租賃公司存在的市場風(fēng)險業(yè)務(wù)規(guī)模小但市場風(fēng)險管理的專業(yè)性強需要如何解決租賃公司存在的市場風(fēng)險業(yè)務(wù)規(guī)模小但市場風(fēng)險管理的專業(yè)性強需要控是租賃公司面臨的一個挑戰(zhàn)。另外對于租賃標(biāo)的物因價格波動帶來的市場風(fēng)險，租賃公司也缺乏有效的對沖工具或管理工具對其進(jìn)行管理而選擇被動接受。步完善市場風(fēng)險管理體系，并運用金融衍生品通過套期保值衍生品交易減少市。場風(fēng)關(guān)場風(fēng)關(guān)和系統(tǒng)，報告和披露，業(yè)務(wù)應(yīng)用等模塊，健全的市場風(fēng)險管理體系包括如下內(nèi)風(fēng)險管理體系?市場風(fēng)險治理架構(gòu)?限額管理體系?制度政策體系?報表與報告體系匯遠(yuǎn)期等?公允價值三個層次模型?估值模型：現(xiàn)金流模型…?估值流程?風(fēng)險敞口(利率、外匯、…)?各種敏感度?不同組合的風(fēng)險計量指標(biāo)?市場風(fēng)險信息管理系統(tǒng)?產(chǎn)品管理系統(tǒng)結(jié)合同業(yè)在市場風(fēng)險管理體系建設(shè)方面的良好實踐，畢馬威梳理了市場風(fēng)險管： 損益計量 試 量 度分析 配置 損益計量 試 量 度分析 配置 理部門設(shè)置與管理邊界線與限額管理 具估值 因集市系統(tǒng)劃統(tǒng)。度度政策制度，從賬簿分類、限額管理、風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制、應(yīng)急管理、口??名義本金限額：用于控制交易規(guī)模，主要應(yīng)用于債券和衍生品；?頭寸限額：用于監(jiān)控未對沖的風(fēng)險規(guī)模，主要應(yīng)用于外匯和商品，表現(xiàn)為日間?該指標(biāo)用于控制交易和持倉過程中產(chǎn)品關(guān)鍵指標(biāo)、交易對手類型等的集中程度?該指標(biāo)用于控制風(fēng)險因子細(xì)微變化導(dǎo)致的組合價值的變化；?該指標(biāo)用于控制實際損失，對某投資組合在某個特定時間段內(nèi)可以容忍的最大管理及中國外匯交易中心等均高度重視并出臺了相關(guān)的監(jiān)管要求對業(yè)務(wù)的有序健康會、外匯局四部門發(fā)布《關(guān)于促進(jìn)衍生品業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展的指導(dǎo)意見(征求意見稿)》以規(guī)范衍生品業(yè)務(wù)，促進(jìn)境內(nèi)衍生品市場健康發(fā)展，保障各方合法權(quán)益，。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|風(fēng)險管理篇|80第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第年3月17日，證監(jiān)會就《衍生品交易監(jiān)督管理辦法(征求意見稿)》公開征求意衍。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|風(fēng)險管理篇|涉及大量外匯風(fēng)險的租賃公司在匯率劇烈波動的形勢下主動做好外匯風(fēng)險的管率長使用。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|風(fēng)險管理篇|82完善的套期保值管理體系是有效開展套期保值的基礎(chǔ)。租賃公司應(yīng)建立完善的項目的損益影響不在同一科目或不在同一會計期間影響損益表，導(dǎo)致財務(wù)報表新版套期會計準(zhǔn)則降低了企業(yè)套期會計運用門檻，更加緊密的融合了企業(yè)風(fēng)險債。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|風(fēng)險管理篇|本近三年不良率變動情況本近三年不良率變動情況手段概況銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布的《中國金融租賃行業(yè)發(fā)展報告(2021)》中披露，金融租賃行業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模為人民幣3.58萬億元，其余為受各地金融局監(jiān)管的境內(nèi)/境外融資租賃公司(下稱“融租公司”)。注類融資租賃款占比兩項指標(biāo)。我們選取了33家金租公司與38家融租公司(均為近年有發(fā)債記錄并能通過公開渠道獲取相關(guān)財務(wù)信息的租賃公司)受近年疫情及整體市場影響，租賃公司近三年不良率總體小幅爬升。在樣本33年上升至1.08%。按股東質(zhì)量較好，2019及2020年樣本平均不良率均在信息，畢馬威整理。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|風(fēng)險管理篇|84率變動情況率變動情況諸如光伏補1.04%，不良余額約信息，畢馬威整理在已披露關(guān)注類融資租賃款數(shù)據(jù)的53家樣本租賃公司中(其中金租公司33家，航空、航運、城市建設(shè)(含基礎(chǔ)設(shè)施、公共事業(yè)、民生事業(yè))為租賃行業(yè)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，近年受疫情影響逐步出現(xiàn)風(fēng)險暴露。但隨著監(jiān)管提倡業(yè)務(wù)回歸本源、助力務(wù)布局變化、經(jīng)濟(jì)回升等因素逐步壓降內(nèi)生不良帶來的影響。政策簡析門。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|風(fēng)險管理篇|點工作的通知》(下稱《通知》)，金租公司納入試點機構(gòu)范圍，允許其在銀租公司在銀登中心掛牌處置其不良資產(chǎn)。預(yù)計隨著對處置流程逐漸熟悉，越來越多發(fā)布發(fā)布時間監(jiān)管要求民生金融租賃股份有限公司皖江金融租賃股份有限公司3蘇銀金融租賃股份有限公司4北銀金融租賃有限公司中心特點與盡調(diào)重點影響。2022年2月以來，多地監(jiān)管機構(gòu)要求金融租賃公司“嚴(yán)禁將道路、市政管道、水利管道、橋梁、壩、堰、水道、洞，非設(shè)備類在建工程、涉嫌新增地方政府隱位債務(wù)以及被處置后可能影響公共服務(wù)正常供應(yīng)的構(gòu)筑物作為租賃物”，預(yù)計以構(gòu)筑物合規(guī)監(jiān)管有關(guān)問題的通知》，引導(dǎo)金融租賃公司立足主業(yè)，突出“融物”功能，加大對先進(jìn)制造業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略新興領(lǐng)域等方面的支持力度，并強化構(gòu)筑物作為租賃物的適格性監(jiān)管。上述通知雖僅面向金租公司，不少地方金融監(jiān)管局隨后對轄下融租公司亦下發(fā)了通知嚴(yán)禁增加地方隱性債務(wù)，并對融資租賃物合除上述有望從業(yè)務(wù)源頭逐步緩解租賃物處置難的問題，租賃公司不良資產(chǎn)具有專業(yè)性高：如生產(chǎn)設(shè)備、通信設(shè)備、醫(yī)療設(shè)備、科研設(shè)備、檢驗檢測設(shè)備、租賃物種類多樣：除常規(guī)設(shè)備外，大型交通工具也是常見租賃標(biāo)的，如飛億元級別。同時，融資租賃交易各方主體之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系較為復(fù)雜，不良資產(chǎn)盡調(diào)的難度也高于一般商業(yè)銀行不良資產(chǎn)。與商業(yè)銀行不良資產(chǎn)盡調(diào)相似，融資租賃關(guān)系成立和融資租賃合同義務(wù)履行情況是融資租賃租金債權(quán)/損失賠償債權(quán)合法有效、效力穩(wěn)定的先決條件。其次，租賃物作為租金債權(quán)的擔(dān)保，對其盡調(diào)應(yīng)。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|風(fēng)險管理篇|86拍賣成交統(tǒng)計拍賣成交統(tǒng)計清收情況及趨勢觀察租賃行業(yè)中常見的不良化解方式包括訴訟清收、債務(wù)重組/清算、租賃物處置、據(jù)公開信息統(tǒng)計，近一年通過淘寶司法拍賣處置與租賃公司相關(guān)的實物資產(chǎn)共人受眾廣的特點，而專業(yè)性高、價值大的租賃物主要通過線下撮合等方式處置。額 (人民幣萬元)股票131,576中炬高新無限售流通股832.95萬股地2公寓及車位牽引車、欄板貨車、半掛車2信息，畢馬威整理良資產(chǎn)，其中華融金融租賃股份有限公司、長城國興金融租賃有限公司、徽銀金融租賃有限公司、北銀金融租賃有限公司核銷金額均超過人民幣5億元。預(yù)計在整體資產(chǎn)價格大在不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中，部分金租公司出現(xiàn)因非真實轉(zhuǎn)讓租賃資產(chǎn)，嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則被監(jiān)管處罰的現(xiàn)象。近年來監(jiān)管對金融機構(gòu)非潔凈出表的行為強化監(jiān)管，在多個監(jiān)管文件中強調(diào)風(fēng)險資產(chǎn)真實、潔凈轉(zhuǎn)讓為前提，切實做到依法合周期影響較大的行業(yè)(如飛機、船舶、鋼鐵、水泥、煤炭等)的租賃公司，受開介及。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|合規(guī)安全篇|據(jù)從法律層面持續(xù)加強網(wǎng)絡(luò)空間安全，規(guī)范數(shù)據(jù)和個人信息處理活動，網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全、個人信息保護(hù)隨之成為各行各業(yè)的熱點話題之一。企業(yè)管理層和安全管理人員紛紛討論如何規(guī)范數(shù)據(jù)處理活動，時時關(guān)注合規(guī)管理新變化，期盼建立健全網(wǎng)絡(luò)安全管理機制、數(shù)據(jù)保護(hù)管理體系。作為業(yè)務(wù)資產(chǎn)蓬勃發(fā)展的行業(yè)，金融租賃企業(yè)也已經(jīng)踏上了合規(guī)之路，扛起了維護(hù)企業(yè)網(wǎng)絡(luò)信息安全、保同時，在資產(chǎn)體量持續(xù)增長和業(yè)務(wù)規(guī)模穩(wěn)健發(fā)展的態(tài)勢、及在中國金融科技飛速發(fā)展的當(dāng)前環(huán)境下，金融租賃企業(yè)對新技術(shù)的投入也在逐步提升，廣為關(guān)注的是，大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)已在金融租賃業(yè)務(wù)場景中得到應(yīng)用，大多金融租賃企業(yè)也因新技術(shù)的應(yīng)用提高了服務(wù)便捷性和靈活性。但隨著新技術(shù)安全問題的顯現(xiàn)，金融租賃企業(yè)沉浸在新技術(shù)賦能租賃產(chǎn)品的愿景中，也暴露在隨之臨的挑戰(zhàn)《金融租賃企業(yè)管理辦法》指出金融租賃企業(yè)，是指經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，以經(jīng)營融資融租賃企業(yè)自身業(yè)務(wù)特點以及新技術(shù)應(yīng)用，均為金融租賃企業(yè)帶來網(wǎng)絡(luò)安全和數(shù)據(jù)保護(hù)挑戰(zhàn)。挑戰(zhàn)一挑戰(zhàn)一監(jiān)管加強網(wǎng)絡(luò)安全和數(shù)據(jù)保護(hù)監(jiān)督力度金融監(jiān)管層面，中國人民銀行連續(xù)出臺《中國人民銀行關(guān)于發(fā)布金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)做好個人金融信息保護(hù)技術(shù)管理工作的通知》(銀發(fā)〔2020〕45號)、《金融數(shù)據(jù)安全數(shù)據(jù)安全分級指南》(JR/T0197-2020)、《金融行業(yè)網(wǎng)絡(luò)安全等級保護(hù)實施指引》(JR/T0072—2020)、《金融業(yè)數(shù)據(jù)能力建設(shè)指引》(JR/TJRT等。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|合規(guī)安全篇|88發(fā)文中國人民銀行出臺《中國人民銀中國人民銀行出臺《中國人民銀行關(guān)于發(fā)布金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)做好個人金融信息保護(hù)技術(shù)管理工作的通知》(銀發(fā)〔2020〕45號)數(shù)據(jù)安全數(shù)據(jù)安全分級務(wù)委員會第二十四次會議通過網(wǎng)絡(luò)安全法》中中國人民銀行出臺《金融業(yè)數(shù)據(jù)能力建設(shè)指引》(JR/T中國人民銀行出臺《金融行業(yè)網(wǎng)絡(luò)安全等級保護(hù)實施指引》(JR/中國人民銀行出臺《金融數(shù)據(jù)安全數(shù)據(jù)生命周期安全規(guī)范》 第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十九次第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十法》。 年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|合規(guī)安全篇|挑戰(zhàn)二挑戰(zhàn)二業(yè)務(wù)多形態(tài)提高網(wǎng)絡(luò)安全和數(shù)據(jù)保護(hù)工作難度挑戰(zhàn)三挑戰(zhàn)三新技術(shù)的廣泛應(yīng)用帶來安全風(fēng)險挑戰(zhàn)四挑戰(zhàn)四普惠金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的個人信息保護(hù)合規(guī)挑戰(zhàn)召，多家金融租賃企業(yè)發(fā)揮金融租賃融資融物屬性兼具的優(yōu)勢，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，支持小微企業(yè)，服務(wù)客戶包括大中型企業(yè)、遍布全國的中小微企業(yè)和自然人等。為響應(yīng)國家層面和金融監(jiān)管層面的要求，金融租賃企業(yè)應(yīng)梳理適用的法律法規(guī)、。持續(xù)優(yōu)化問控制系安全 性全合規(guī)性三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|合規(guī)安全篇|持續(xù)優(yōu)化問控制系安全 性全合規(guī)性成 略與網(wǎng)絡(luò)安全愿景件……指標(biāo)組成數(shù)據(jù)來源源于控制措施執(zhí)行所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)記錄反映了設(shè)計的網(wǎng)絡(luò)安全控制措施；步影響和指導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)安全架構(gòu)的設(shè)計。風(fēng)險領(lǐng)域風(fēng)險領(lǐng)域控制活動 指標(biāo)描述結(jié)果展示據(jù)收集 合規(guī)/監(jiān)管/審計(法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管要求、合同要求等外部輸入)保護(hù)能力可設(shè)、管控落地以及持續(xù)優(yōu)化各個階段的工作任務(wù)項，確保各項工作的有效開展，個人信息保護(hù)能力提升路線示例管控落地數(shù)據(jù)安全和個人信息保護(hù)管體系建設(shè)數(shù)據(jù)安全和個人信息保護(hù)體系建設(shè)數(shù)據(jù)安全和個人信息保護(hù)制度體系建設(shè)制度體系的發(fā)布與傳達(dá)隱私政策及相關(guān)合同文件模板更新差距評估數(shù)據(jù)安全和個人信息保護(hù)成熟度評估(治理、流程、技術(shù))個人信息安全工程設(shè)計和實資產(chǎn)盤點數(shù)據(jù)資產(chǎn)識別、分類分級與標(biāo)識個人信息處理活動資產(chǎn)盤點數(shù)據(jù)資產(chǎn)識別、分類分級與標(biāo)識個人信息處理活動識別和梳理移動應(yīng)用/小程序隱私合規(guī)評估個人信息保護(hù)影響評估個人信息出境評估。要監(jiān)管政策的演進(jìn)歷程 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|合規(guī)安全篇|要監(jiān)管政策的演進(jìn)歷程趨勢嚴(yán)2000.06行了明確規(guī)定。2013.09制度。2020.05志著融資租賃行業(yè)從此進(jìn)入強監(jiān)2022.012023.012023.02中國銀行保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法(征求意見稿)》，要求金融租賃公司參照執(zhí)行。2007.012018.05督管理委員會。2022.01中國銀行保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布《金融租賃公司項目公司管理辦法》，對金融租賃公司項目公司的設(shè)立和管理作出了新的要求。2022.11中國銀行保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布《關(guān)于加強金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)合規(guī)監(jiān)管有關(guān)問題的通知》，強調(diào)了金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)涉及的租賃物合規(guī)管理要求。2023.02。三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|合規(guī)安全篇|92因、遷徒趨勢等，加強風(fēng)險應(yīng)對，實現(xiàn)全面風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)的真正結(jié)合。。賃行業(yè)政策發(fā)展趨勢2021年12月，中國人民銀行發(fā)布了《地方金融監(jiān)督管理條例(草案征求意見稿)》，地方金融業(yè)態(tài)納入統(tǒng)一的監(jiān)管框架，地方金融監(jiān)管職責(zé)得到進(jìn)一步明實，中央金融管理部門的地方派出機構(gòu)針對轄區(qū)內(nèi)的地方性金融組織承擔(dān)監(jiān)管息相關(guān)。為強調(diào)屬地監(jiān)管職責(zé)，多個省市因地制宜發(fā)布融資租賃行業(yè)相關(guān)政策，。 三年度中國租賃業(yè)調(diào)查報告|合規(guī)安全篇|錢1租賃物違規(guī)違規(guī)以公益性資產(chǎn)作為租賃物、租賃物管理不到位、租賃物權(quán)屬調(diào)查、確權(quán)等管理工作存在嚴(yán)重不足、租賃物準(zhǔn)入不符合監(jiān)管規(guī)定、直租項目未取得租賃物所有權(quán)存在瑕疵等租前調(diào)查不2盡職融資租賃業(yè)務(wù)調(diào)查不審慎不合規(guī)、違規(guī)開展盡職調(diào)經(jīng)營規(guī)則、租前調(diào)查不盡職等租后管理不3到位直租業(yè)務(wù)租后管理不到位、售后回租業(yè)務(wù)資金被挪用于繳納土地出讓金、流入房地產(chǎn)市場、租后管理不盡職、租賃資金用途監(jiān)控不到位、售后回租業(yè)務(wù)中租后管理失職、被處罰當(dāng)事人對租賃資金用途檢等統(tǒng)計信息報4送不合規(guī)未按規(guī)定在外匯局的資本項目信息系統(tǒng)報送直接投資存量權(quán)益數(shù)據(jù)、提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料、遲、漏報監(jiān)管數(shù)據(jù)、未發(fā)生的