萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案

萬科戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理應用2008年12月1萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案前言1、什么是戰(zhàn)略

2、什么是平衡計分卡3、什么是戰(zhàn)略地圖4、戰(zhàn)略執(zhí)行有哪些障礙2萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案目錄第一部分：戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡的簡介第二部分：戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡在績效管理中的應用第三部分：平衡計分卡在項目管理中的應用

3萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案目錄第一部分：戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡的簡介1、戰(zhàn)略及戰(zhàn)略執(zhí)行的障礙2、戰(zhàn)略執(zhí)行的三要素3、戰(zhàn)略地圖簡介（概念；深圳萬科戰(zhàn)略地圖）4、平衡計分卡簡介（概念；示例萬科、金地）第二部分：戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡在績效管理中的應用第三部分：平衡計分卡在項目管理中的應用

4萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案什么是戰(zhàn)略在企業(yè)管理的范疇中，戰(zhàn)略并沒有統一的定義，普遍接受的是明茨伯格歸納總結出對戰(zhàn)略的五個定義，這五個定義都是對戰(zhàn)略從不同角度進行的充分闡述。五個定義是，戰(zhàn)略是計劃（plan）、計謀（ploy）、模式（pattern）、定位（position）和觀念（perspective）。戰(zhàn)略是計劃，是有意識的、正式的、有預計的行動程序，計劃在先，行動在后。戰(zhàn)略是計謀，是威脅和戰(zhàn)勝競爭者的計謀和謀略。戰(zhàn)略是模式，企業(yè)已經作什么和正在做什么。戰(zhàn)略是定位，是企業(yè)環(huán)境中找到一個有利于企業(yè)生存與發(fā)展的“位置”。戰(zhàn)略是觀念，是深藏于企業(yè)內部、企業(yè)主要領導者頭腦中的感知世界的方式。戰(zhàn)略管理的三大問題是：我是誰？到哪去？如何去？

5萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案只有10％的企業(yè)執(zhí)行它們的戰(zhàn)略戰(zhàn)略執(zhí)行的障礙理解障礙只有5％的員工理解戰(zhàn)略人的障礙只有25％的經理的獎勵與戰(zhàn)略相聯系管理障礙85％高層管理團隊每月花在討論戰(zhàn)略上的時間少于1小時資源障礙60％的企業(yè)沒有把預算和戰(zhàn)略相聯系戰(zhàn)略執(zhí)行的障礙6萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案戰(zhàn)略的成功執(zhí)行三要素目標值和行動方案（我們需要做什么）個人目標（我應該干什么）戰(zhàn)略成果股東滿意客戶滿意高效的流程士氣高昂且訓練有素的員工使命我們?yōu)槭裁创嬖?？愿景我們的希望是什么？價值什么對我們重要戰(zhàn)略我們的對策戰(zhàn)略地圖（詮釋戰(zhàn)略）平衡計分卡（指標和重點）哈佛教授卡普蘭突破性成果=描述戰(zhàn)略+衡量戰(zhàn)略+管理戰(zhàn)略如果你不能衡量，那么你就不能管理如果你不能描述，那么你就不能衡量7萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案什么是戰(zhàn)略地圖

戰(zhàn)略地圖是以平衡計分卡的四個層面目標（財務層面、客戶層面、內部與流程層面、學習與成長層面）為核心，通過分析這四個層面目標的相互關系而繪制的企業(yè)戰(zhàn)略因果關系圖。企業(yè)如果無法全面地描述戰(zhàn)略，管理者之間及管理者與員工之間無法溝通，則一定對戰(zhàn)略無法達成共識。與平衡計分卡相比，它增加了兩個層次的東西，一是顆粒層，每一個層面下都可以分解為很多要素；二是增加了動態(tài)的層面，也就是說戰(zhàn)略地圖是動態(tài)的，可以結合戰(zhàn)略規(guī)劃過程來繪制。戰(zhàn)略地圖的核心內容包括：企業(yè)通過運用人力資本、信息資本和組織資本等無形資產（學習與成長），才能創(chuàng)新和建立戰(zhàn)略優(yōu)勢和效率（內部流程），進而使公司把特定價值帶給市場（客戶），從而實現股東價值（財務）。

8萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案描述戰(zhàn)略：戰(zhàn)略地圖提高股東價值收入增長戰(zhàn)略利潤戰(zhàn)略建立長期獨特的優(yōu)勢增加客戶價值改善成本結構提高資產利用率財務方面新收入來源客戶利潤率單位成本資產利用客戶方面產品/服務特性價格質量時間可選擇性關系服務關系形象品牌客戶價值法則功能客戶滿意內部方面為公司發(fā)展創(chuàng)造

一個好環(huán)境（管制和環(huán)境過程）達成操作卓越（操作過程）增加客戶價值（客戶關系過程）建立長期獨特優(yōu)勢（創(chuàng)新過程）學習和成長方面受到激勵和準備好的隊伍戰(zhàn)略能力戰(zhàn)略技術行動的氛圍9萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案深圳萬科戰(zhàn)略地圖金地集團戰(zhàn)略地圖10萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案什么是平衡計分卡（BSC）（1）平衡計分卡被《哈佛商業(yè)評論》評為75年來最具影響力的管理工具，它打破了傳統的單一使用財務指標衡量業(yè)績的方法。

平衡計分卡的核心思想就是通過財務、客戶、內部流程及學習與成長四個方面的指標之間的相互驅動的因果關系展現組織的戰(zhàn)略軌跡，實現績效考核——績效改進以及戰(zhàn)略實施——戰(zhàn)略修正的戰(zhàn)略目標過程。它把績效考核的地位上升到組織的戰(zhàn)略層面，使之成為組織戰(zhàn)略的實施工具。

平衡計分卡“平衡什么”：平衡計分卡反映了財務、非財務衡量方法之間的平衡，長期目標與短期目標之間的平衡，外部和內部的平衡，結果和過程平衡，管理業(yè)績和經營業(yè)績的平衡等多個方面。

11萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案什么是平衡計分卡（BSC）（2）財務維度要在財務方面取得成功，我們應該向股東展示什么？

學習與成長維度為了達到愿景，我們如何維持變革和改進的能力？

客戶維度為了達到愿景，我們應該對客戶展示什么？

內部業(yè)務流程維度為了滿足客戶和股東，哪些流程必須表現卓越？

愿景與戰(zhàn)略12萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案萬科平衡計分卡簡介13萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案金地集團第三季度各公司平衡計分卡14萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案目錄第一部分：戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡的簡介第二部分：戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡在績效管理中的應用1、年度經營指標如何分解（年度目標分解圖、公司考核指標示例、部門考核劃分示意、部門考核指標示例、經理級以上的目標責任書示例）、2、平衡計分卡關系（公司、項目、部門三者之間的關系）第三部分：平衡計分卡在項目管理中的應用

15萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案績效考核中的常見問題采用目標計劃考核的時候，年初定下的計劃到年中就已經面目全非了，發(fā)現計劃完不成的時候，總是無法落實責任人，各部門都有理由，最后的責任不是資金沒到位就是因為領導的原因延后了，總之就找不到各部門的責任！大家都知道成本要量化考核才能落實責任，可是沒有合理的目標成本，沒有準確的動態(tài)監(jiān)控機制，怎么考核成本責任？做得多錯得也多，業(yè)務部門考核總是被扣職能部門的考核定性因素太多，很難評價每一個月大量的表單核數據要收集，很煩16萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案績效管理與傳統的績效考核的區(qū)別17萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案績效管理流程18萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案績效管理應該成為公司經營目標實現的工具19萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案組織的目標實現是通過流程運作完成的，因此流程是達成組織目標的基本載體，組織的運作效率是通過流程效率反映的組織（戰(zhàn)略）目標組織人員

信息技術績效管理組織結構設計部門職能規(guī)劃職能部門與項目處職能接口人力資源管理

運作效率提高信息系統運行管理信息系統規(guī)劃績效管理體系設計績效驅動績效評估與改進績效反饋與應用可行性研究、項目策劃工程建設管理銷售服務管理客戶關系管理成本、財務管理行政、人力資源管理運作流程設計管理資產管理監(jiān)控管理20萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案平衡計分卡能夠很好的進行績效管理財務方面客戶方面流程方面學習與成長考核目的考核指標目標具體措施戰(zhàn)略平衡計分卡能夠將公司、項目、部門及個人進行統一管理21萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案集團3-5年戰(zhàn)略規(guī)劃集團考核指標集團本部考核指標**公司考核指標**公司考核指標**公司考核指標**公司考核指標物業(yè)公司考核指標**可操作指標**可操作指標**可操作指標**可操作指標物業(yè)可操作指標項目1考核指標職能部門考核指標集團及各公司考核指標體系示意圖本部可操作指標。。。項目N考核指標4、再分解至部門和項目2、分解至各公司3、理解，細化成可操作指標1、翻譯自上而下的翻譯、分解過程22萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案確定公司層面指標（1）示例方面編號目標指標財務F1提高資金運作效率凈資產收益率F2提升經營利潤凈利潤應收款回收率F3加大企業(yè)運營規(guī)?？偖a值收入房地產開發(fā)項目投資客戶/市場C1樹立以客戶為中心的企業(yè)文化客戶綜合滿意度23萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案公司層面指標

2示例方面編號目標指標內部管理M1加強成本控制成本偏差率成本管理體系的建立M2加強房地產市場研究、儲備土地開發(fā)項目前期項目研究和項目決策能力的提升M3資本市場融資項目融資計劃完成籌備企業(yè)融資M4加強規(guī)劃能力優(yōu)質戰(zhàn)略合作伙伴關系的建立和維護規(guī)劃、設計進度偏差率設計質量合格率投資控制M5加強項目管理優(yōu)質戰(zhàn)略合作伙伴關系的建立和維護重大進度偏差率工程質量合格率投資控制安全文明施工M6提高核心員工隊伍素質符合條件的員工要求持證上崗員工專業(yè)能力提升（達到績效水平）員工責任心加強（通過績效考核和訪談調查）M7加強執(zhí)行力建設規(guī)章、流程的執(zhí)行情況滿意度24萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案并就公司年度經營指標在各部門作出了相應的分解25萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案根據新流程和各部門職能，定義各部門的關鍵業(yè)績指標示意26萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案在此基礎上，形成了部門經理及以上管理人員的績效目標責任書示意27萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案目錄第一部分：戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡的簡介第二部分：戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡在績效管理中的應用第三部分：平衡計分卡在項目管理中的應用1、平衡計分卡在個人管理方面的應用2、翠屏山公司距離應用平衡計分卡有多遠？各部門彩云間工作完成概況；彩云間填報平衡計分卡、需要完善加強的地方。28萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案3、幫助我們更好地平衡工作與家庭生活2、幫助我們?yōu)橥苿庸镜陌l(fā)展更加投入地工作●“個人平衡計分卡”是一次進入內心的旅程，靜靜躺在我們內心的價值觀、希望、夢想和渴望，等待著我們來發(fā)現。這一旅程能夠讓我們客觀真切地審視生活，并指導我們將夢想與渴望轉化為可實現和可測評的目標。4、幫助我們通過自我認識和自我學習更聰明地工作，而不是更賣力地工作5、通過呼吸和靜默練習的引入，降低我們的壓力感和疲倦感6、促進團隊溝通與學習8、使我們的工作及生活的追求與目標變得可執(zhí)行、可衡量7、能為我們帶來更為豐富和有意義的生活方式………………個人平衡計分卡之效果1、幫助我們脫離思維定勢，真切地聆聽內心的聲音，進而明確自身需求個人平衡計分卡29萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案個人核心角色個人關鍵成功因素個人目標個人績效測評指標和個人具體目標個人使命個人愿景個人改進措施e-MarketingE-CRMe-MarketplaceSCM財務視角知識與學習視角外部視角內部視角要素

視角

“個人平衡計分卡”的應用30萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案知識與學習視角

內部視角財務視角外部視角個人平衡計分卡你的身體健康和精神狀況。你如何確保身體和精神的健康，從而為自己和他人創(chuàng)造價值？你如何在工作和余暇事都保持良好的感覺？●“個人平衡計分卡”的各個要素也分成4個不同的視角。這些視角對于員工的自我發(fā)展、身心健康乃至成功都是至關重要的。與配偶、子女、朋友、老板、同事及其他人的關系。

他人怎么看待你？你的技能和學習能力。

你怎樣學習，怎樣在未來保持成功？經濟狀況的穩(wěn)定。

你能在多大程度上滿足自己的需求？★“個人平衡計分卡”—視角31萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案“個人平衡計分卡”—完整模板32萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案平衡計分卡的項目節(jié)點及基準周期管理購買土地開工付款售房收到房款進住應收款天數現金到現金周期應付款天數開盤重點是在戰(zhàn)略目標的要求下調配節(jié)點的分布和合理安排工作33萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案順馳、金地項目周期統計表：區(qū)項目名稱占地面積(平方米)規(guī)劃建面(平方米)土地獲取時間A開工時間B開盤時間CB－A天C－A天順馳順馳藍灣87,92580,78703.09.2304.02.0104.06.19131270濱江奧城181,942約300,00003.11.0404.02.2204.07.10110249順馳領海308,700413,60003.12.0804.02.1004.06.1264187奧林匹克04.604.804.1060120城市藝墅160,300200,90003.11.1404.03.0604.05.15113183第一大街753,700600,00004.04.2204.04.0104.10.16177第一大街205,754估205,75404.04.2504.07.0104.09.0167129金地格林春岸03.103.803.12210330格林春曉02.803.703.11330450三林03.304.1005.4570750云湖05.106.306.8420570武漢小城A03.804.804.11330390萬科：拿地到開盤：多層項目9個月（約270天）；高層項目12個月（約360天）；

萬科、順馳、金地項目開發(fā)節(jié)點對比34萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案項目開發(fā)關鍵控制點項目關注的14個關鍵節(jié)點：（1）取得國土使用權證（2）交地（3）完成方案設計（4）完成初步設計（5）完成施工圖設計（6）取得施工許可證（7）項目開工（8）售樓處、樣板區(qū)開放（9）取得預售許可證（10）開盤（11）景觀施工進場（12）竣工備案（13）交房（14）交房完成率95％不影響上述14個關鍵節(jié)點，各職能部門可自行調整計劃，只需將結果抄送公司；影響上述14個節(jié)點中（1）、（7）、（10）、（12）、（13）節(jié)點，各職能部門必要上報公司，公司嚴格考核項目關鍵節(jié)點的按時達成率。鄭州項目開發(fā)關鍵控制點

35萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案房地產項目開發(fā)周期基準的內容

關鍵線路示意圖房地產項目總體開發(fā)周期基準設計周期基準總包招標周期基準典型物業(yè)施工周期基準根據金地集團典型的中型項目初步測算，在地價占銷售收入30-45%時，銷售回款提前一個月，項目的IRR水平將提高0.7%—1%左右。36萬科地產戰(zhàn)略地圖及平衡計分卡績效管理方案房地產項目總體開發(fā)周期基準北京預售條件是取得四證并由銀行出具工程投資達到總投資的25%，方能取得《預售許可證》并開盤，對工程形象沒有嚴格要求；按工程投資進度，我們假設投資完成25％時，多層、別墅封頂，小高層、高層主體完成50％；其他城市對“取得預售許可證應具備的條件”有所不同時，應按當地政府要求重新計算最早開盤時間。如：天津預售條件是取得<開工證>,施工形象完成正負零。因此其開盤時間相應確定，但需保證開發(fā)進度滿足基準。地產項目開發(fā)基準周期計算起始時點：投資決策評審會議通過時點。子公司應提交集團投資決策小組的文件成果要求詳見集團各專業(yè)成果標準。深圳、上海、武漢開盤節(jié)點的確定考慮了“取得預售許可證應具備的條件（多層封頂，小高層、高層主體形象進度2/3）”，樣板房裝修及銷售示范區(qū)環(huán)境施工應滿足這一節(jié)點要求。37萬科地產戰(zhàn)略地圖