銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理課件

信用風(fēng)險(xiǎn)管理01.信用風(fēng)險(xiǎn)概要

“風(fēng)險(xiǎn)（Risk）”是指因未來(lái)的不確定性而可能產(chǎn)生的損失。一般來(lái)說(shuō)，金融風(fēng)險(xiǎn)主要分為：信用風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),操作風(fēng)險(xiǎn),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等?！靶庞蔑L(fēng)險(xiǎn)”是指因?yàn)榻灰讓?duì)方不能履行承諾，未能償還其債務(wù)而造成金融損失的風(fēng)險(xiǎn)。12.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的作用有效提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量,合理調(diào)控銀行資本充足率的狀況。提高盈利能力。銀行收益的大小在很大程度上取決于其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的駕馭能力，如果一家銀行信用風(fēng)險(xiǎn)駕馭的能力不強(qiáng)，則其壞帳的損失將直接影響其利潤(rùn)的高低，而且可能由于風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失而導(dǎo)致生存的危機(jī)。增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。做好信用風(fēng)險(xiǎn)管理有助于銀行降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)含量，改進(jìn)銀行在同業(yè)中的形象，提升商業(yè)銀行在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)地位。23.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目的為了提高資產(chǎn)健全性，根據(jù)特定的借款人、企業(yè)集團(tuán)、行業(yè)等類(lèi)似的風(fēng)險(xiǎn)特征分類(lèi)為基準(zhǔn)，防止信用風(fēng)險(xiǎn)的偏重，把可能導(dǎo)致的銀行潛在損失控制在適當(dāng)?shù)乃絻?nèi)。在可承受的范圍內(nèi)適當(dāng)管理因交易方不履行債務(wù)而導(dǎo)致的一定時(shí)間內(nèi)可能發(fā)生的金錢(qián)上的預(yù)期損失（ExpectedLoss）及非預(yù)期損失（UnexpectedLoss）。34.信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別單一法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別集團(tuán)法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別個(gè)人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別44.1信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別——單一法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別單一法人基本信息的分析單一法人客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況分析單一法人非財(cái)務(wù)狀況分析單一法人客戶(hù)擔(dān)保分析54.2信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別——集團(tuán)法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別集團(tuán)法人客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)法人客戶(hù)的整體狀況分析集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征64.3信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別——個(gè)人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別個(gè)人客戶(hù)的基本信息分析個(gè)人信貸產(chǎn)品分類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)分析74.4信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別——貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別關(guān)注貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的原因與單筆貸款不同的是貸款組合“更關(guān)注”系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)因素行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)85.信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要相關(guān)名詞信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)違約概率（PD:ProbabilityofDefault）違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD：ExposureatDefault

）違約損失率（LGD：LossGivenDefault

）貸款分類(lèi)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)95.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)名詞釋義——信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)信用評(píng)級(jí)：是商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。客戶(hù)評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)的結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率（PD）。債項(xiàng)評(píng)級(jí)：是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶(hù)違約后的債項(xiàng)損失大小。特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括：抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類(lèi)別、地區(qū)、行業(yè)等。105.2信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)名詞釋義——違約概率違約概率（PD）：是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。在《新巴塞爾資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高值。違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率。容易與違約概率混淆的概念：違約頻率、不良率115.3信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)名詞釋義——違約風(fēng)險(xiǎn)暴露違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）:是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)、表外項(xiàng)目暴露總合?？蛻?hù)已經(jīng)違約：EAD=客戶(hù)違約時(shí)的債務(wù)帳面價(jià)值客戶(hù)尚未違約：表內(nèi)項(xiàng)目EAD=債務(wù)帳面價(jià)值

表外項(xiàng)目EAD=表外項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)x已承諾未提取金額125.5信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)名詞釋義——違約損失率違約損失率（LGD）：是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）的比例。LGD=1-回收率=1-（回收金額-回收成本）/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露上述計(jì)算方法是根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測(cè)違約貸款款在清收過(guò)程中的現(xiàn)金流。

135.6信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)名詞釋義—貸款分類(lèi)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)貸款分類(lèi)：即“五級(jí)分類(lèi)”，是判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性。貸款分類(lèi)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是兩個(gè)容易混淆的概念，二者既區(qū)別明顯又相互聯(lián)系：-----------------------------------------------------------------------------------------------

貸款分類(lèi)綜合考慮客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易損失因素；主要用于貸后管理，各多體現(xiàn)事后評(píng)價(jià)。

債項(xiàng)評(píng)級(jí)通常僅考慮債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)；可同時(shí)用于貸前和貸后，是對(duì)債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)先判斷；債項(xiàng)評(píng)級(jí)與客戶(hù)評(píng)級(jí)能夠?qū)崿F(xiàn)各位細(xì)化的貸款分類(lèi)。如：包含10個(gè)等級(jí)的債項(xiàng)和17個(gè)等級(jí)的客戶(hù)評(píng)級(jí)可將貸款分為10x17=170類(lèi)，具體測(cè)算每類(lèi)的EL（PDxLGD），可以準(zhǔn)確計(jì)算每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)撥備。146.信用風(fēng)險(xiǎn)分析的框架?chē)?guó)別風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)定性分析（企業(yè)運(yùn)營(yíng)）定量分析（財(cái)務(wù)狀況）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略財(cái)務(wù)杠桿資產(chǎn)質(zhì)量流動(dòng)性環(huán)境機(jī)會(huì)戰(zhàn)略管理評(píng)級(jí)

157.信貸業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險(xiǎn)分析的框架168.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)要素信息準(zhǔn)確及時(shí)進(jìn)行客戶(hù)/項(xiàng)目評(píng)價(jià)限額管理風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)（消除、轉(zhuǎn)移或分擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)）完備的法律合同及檔案電子化的系統(tǒng)流程控制，保持業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的獨(dú)立性貸后的風(fēng)險(xiǎn)衡量和適時(shí)監(jiān)控充足的準(zhǔn)備金覆蓋預(yù)期和非預(yù)期損失178.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施——識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)要素信息

借款人因素：聲譽(yù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)收益波動(dòng)性市場(chǎng)因素：經(jīng)濟(jì)周期宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策利率水平188.2信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施—準(zhǔn)確及時(shí)進(jìn)行客戶(hù)/項(xiàng)目評(píng)價(jià)5C：品德（Character）資本（Capital）能力（Capacity）擔(dān)保（Collateral）環(huán)境（Condition）

5P：個(gè)人因素（Personal）目的因素（Purpose）償還因素（Payment）保障因素（Protection）前景因素（Perspective）198.3信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施——限額管理中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督核心指標(biāo)》中規(guī)定的指標(biāo)值。信用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。信用暴露(CreditExposure)限額。其他風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)認(rèn)為必要的限額。（以上限額由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)一年至少設(shè)定一次

）208.4信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施——風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分散：以多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)應(yīng)全面，不應(yīng)集中于同一種業(yè)務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖：通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)（Underlyingasset）收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn).風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償：對(duì)無(wú)法提供風(fēng)險(xiǎn)分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移，又無(wú)法規(guī)避，銀行可以采取在交易價(jià)格上附加風(fēng)險(xiǎn)議價(jià)的方法。219.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要指標(biāo)正常類(lèi)貸款遷徙率關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率可疑類(lèi)貸款遷徙率風(fēng)險(xiǎn)遷徙單一客戶(hù)貸款集中度單一集團(tuán)授信集中度單一行業(yè)授信集中度全部關(guān)聯(lián)度授信集中度授信集中度不良資產(chǎn)率不良貸款率資產(chǎn)健全性EL&UL預(yù)期信用損失（EL：ExpectedLoss）非預(yù)期信用損失（UL：UnexpectedLoss）229.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要指標(biāo)—EL、UL試算試算某公司向銀行申請(qǐng)一筆授信的EL、UL：項(xiàng)目說(shuō)明取值name某電信公司-------EXP授信額度25,000,000OS已使用授信額度9,000,000Rating內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)AM期限1年Type類(lèi)型信用UGD違約時(shí)使用“未使用授信額度”的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)50%EAD調(diào)整后的客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=OS+（EXP-OS）*UGD17,000,000239.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要指標(biāo)—EL、UL試算項(xiàng)目說(shuō)明取值PD違約概率0.29%σpdPD標(biāo)準(zhǔn)方差，σ2pd=PD*（1-PD）5.38%LGD違約損失率45%σLGDLGD的標(biāo)準(zhǔn)方差4%λ乘數(shù)（風(fēng)險(xiǎn)覆蓋）5EL預(yù)期損失22,185UL非預(yù)期損失UL=EAD*λ(PD*σ2LGD+LGD2*σ

2PD)1/2-EL2,043,7942410.信用風(fēng)險(xiǎn)管理———授信政策及資產(chǎn)組合管理單一客戶(hù)及單一集團(tuán)的授信政策授信集中度資產(chǎn)組合政策各行業(yè)類(lèi)型的資產(chǎn)組合政策各產(chǎn)品的資產(chǎn)組合政策

各資產(chǎn)等級(jí)的資產(chǎn)組合政策各主權(quán)的資產(chǎn)政策2511.信用風(fēng)險(xiǎn)管理———風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警定義：信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（Early-warning）是指商業(yè)銀行根據(jù)各種渠道獲得信息，通過(guò)一定的技術(shù)手段，采用專(zhuān)家判斷和時(shí)間序列分析、層次分析和功效計(jì)分等方法，對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和早期預(yù)警。意義及目的：預(yù)警/復(fù)核系統(tǒng)旨在規(guī)定篩選、檢查、管理有淪為不良可能性的企業(yè)(以下稱(chēng)為潛在不良企業(yè))的程序，通過(guò)對(duì)潛在不良企業(yè)的適時(shí)復(fù)核，保證我行貸款資產(chǎn)的健全性，通過(guò)復(fù)核及事后管理過(guò)程，為貸款的審批提供參考并為提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力作出貢獻(xiàn)。2612.信用風(fēng)險(xiǎn)管理———貸款定價(jià) 貸款定價(jià)架構(gòu)籌資成本管理成本風(fēng)險(xiǎn)成本貸款的定價(jià)適當(dāng)?shù)睦頔L（附加定價(jià)）UL（附加定價(jià)）可通過(guò)以下方式擬定適當(dāng)?shù)睦頡AROC=（收益-預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本（或非預(yù)期損失）2713.信用風(fēng)險(xiǎn)管理———結(jié)尾銀行信用風(fēng)險(xiǎn)損失

=預(yù)期信用損失（用準(zhǔn)備金彌補(bǔ)）

+非預(yù)期信用損失（用經(jīng)濟(jì)資本彌補(bǔ)）

+極端信用損失（通過(guò)壓力測(cè)試計(jì)算）

28謝謝！29要我安全是愛(ài)護(hù)，我要安全是覺(jué)悟。6月-236月-23Monday,June12,2023賣(mài)真品、標(biāo)真價(jià)、送真情。02:47:5402:47:5402:476/12/20232:47:54AM做好產(chǎn)品包裝工作，確保產(chǎn)品最終質(zhì)量。6月-2302:47:5402:47Jun-2312-Jun-23人人把好質(zhì)量關(guān)，經(jīng)濟(jì)改入能翻番。02:47:5402:47:5402:47Monday,June12,2023質(zhì)量創(chuàng)造生活，庇護(hù)生命，維修系生存。6月-236月-2302:47:5402:47:54June12,2023環(huán)保宣傳標(biāo)語(yǔ)、5S宣傳標(biāo)語(yǔ)。2023年6月12日2:47上午6月-236月-23安全管理第一條，遵章守法預(yù)防早。12六月20232:47:54上午02:47:546月-23健康的身體離不開(kāi)鍛煉美滿(mǎn)的家庭離不開(kāi)安全。六月232:47上午6月-2302:47June12,2023品質(zhì)管理講技巧