采購業(yè)務(wù)處理流程培訓(xùn)

K/3系統(tǒng)工業(yè)供應(yīng)鏈培訓(xùn)6/12/2023可編輯課件K/3財務(wù)各子系統(tǒng)與工業(yè)供需鏈之間的數(shù)據(jù)流程圖6/12/2023可編輯課件第二章采購業(yè)務(wù)處理采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系：采購計劃單入庫單采購發(fā)票生產(chǎn)制造管理采購管理系統(tǒng)應(yīng)付款系統(tǒng)庫存管理系統(tǒng)6/12/2023可編輯課件采購申請單采購訂單采購收料單外購入庫單采購發(fā)票紅字外購入庫單采購?fù)素浲ㄖ獑渭t字采購發(fā)票采購管理系統(tǒng)—基本業(yè)務(wù)流程圖6/12/2023可編輯課件日常采購業(yè)務(wù)流程:綠色單據(jù)為倉管人員所作物控部填制采購申請單分管領(lǐng)導(dǎo)審批采購部采購員依據(jù)請購單編制采購訂單審核采購訂單并發(fā)出編制采購申請單審核申請單編制采購訂單審核訂單訂貨6/12/2023可編輯課件日常采購業(yè)務(wù)流程:采購貨物到貨，收料員制作收貨通知單，材料反映待檢收貨通知單經(jīng)主管審核后報檢驗檢驗合格后，倉管員驗收入庫,填制入庫單倉庫主管對入庫單審核編制收貨通知單審核收貨單填制入庫單審核入庫單收貨6/12/2023可編輯課件日常采購業(yè)務(wù)流程:財務(wù)人員輸入采購發(fā)票審核采購、費用發(fā)票與入庫單勾稽核算入庫材料成本，生成采購入庫會計憑證輸入采購、費用發(fā)票審核發(fā)票入庫核算生成憑證收到發(fā)票6/12/2023可編輯課件采購業(yè)務(wù)總體流程選單構(gòu)稽選單手工錄入手工錄入手工錄入選單手工錄入手工錄入選單選單選單選單采購申請單銷售訂單采購訂單審核訂單采購申請單審核生產(chǎn)任務(wù)單手工錄入收料通知單審核收料通知單外購入庫單采購發(fā)票采購發(fā)票審核外購入庫單審核退料通知單退料通知單審核選單應(yīng)付賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)6/12/2023可編輯課件第二章采購業(yè)務(wù)處理采購業(yè)務(wù)流程為什么會產(chǎn)生不同的采購業(yè)務(wù)流程？達到企業(yè)的時間和進行處理的先后不同而產(chǎn)生了各種應(yīng)用流程。企業(yè)采購業(yè)務(wù)的三種主要單據(jù)及相關(guān)單據(jù)：（1）采購訂單采購申請單（2）外購入庫單收/退料通知單（3）采購發(fā)票6/12/2023可編輯課件業(yè)務(wù)處理流程 采購申請單→采購訂單→采購收料通知單→外購入庫單→采購發(fā)票（自動傳遞到應(yīng)付款系統(tǒng)）綠色字體的單據(jù)為可省略不做6/12/2023可編輯課件

案例：采購部采購人員王和于2004/5/2日向新華公司購買Y001杯蓋200只，單價1元（不含稅）。2004/5/3日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，2004/5/4倉庫經(jīng)檢驗合格后倉管員趙倉入庫。2004/5/7日新華公司開出增值稅發(fā)票。6/12/2023可編輯課件注意要點！外購入庫單可以根據(jù)采購訂單或收料通知單關(guān)聯(lián)生成采購發(fā)票可以根據(jù)采購訂單或外購入庫單關(guān)聯(lián)生成，但關(guān)聯(lián)采購訂單生成時可取到其中的單價信息，關(guān)聯(lián)外購入庫單時卻取不到其中的價格信息傳遞到應(yīng)付款子系統(tǒng)中的發(fā)票，不能在應(yīng)付款系統(tǒng)中生成憑證，只能在存貨核算系統(tǒng)中做采購發(fā)票審核實際上是采購發(fā)票和采購入庫單的核對6/12/2023可編輯課件2.退貨業(yè)務(wù)

案例：

倉庫人員趙蒼發(fā)現(xiàn)2004/5/4日向新華公司購買入庫的Y001杯蓋100個有質(zhì)量問題，采購人員決定與2004/5/10日退貨。2004/5/12日佳和公司開出紅字增值稅發(fā)票。6/12/2023可編輯課件業(yè)務(wù)處理流程:退料通知單→紅字外購入庫單→紅字采購發(fā)票 退料通知單可以省略6/12/2023可編輯課件第三章銷售業(yè)務(wù)處理銷售管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系：銷售發(fā)貨單銷售管理系統(tǒng)應(yīng)收款系統(tǒng)庫存管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)銷售發(fā)票6/12/2023可編輯課件銷售管理系統(tǒng)—基本業(yè)務(wù)流程圖綠色單據(jù)為倉管人員所作銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票紅字銷售出庫銷售退貨通知紅字銷售發(fā)票6/12/2023可編輯課件日常銷售業(yè)務(wù)流程:銷售部業(yè)務(wù)員填制報價單分管領(lǐng)導(dǎo)審批銷售業(yè)務(wù)員編制銷售訂單授權(quán)人員審核銷售訂單并執(zhí)行編制報價單審核報價單編制銷售訂單審核訂單訂貨6/12/2023可編輯課件日常銷售業(yè)務(wù)流程:銷售貨物發(fā)貨，銷售部制作發(fā)貨通知單發(fā)貨通知單經(jīng)主管審核后交倉管員倉管員填制出庫單倉庫主管對出庫單審核編制發(fā)貨通知單審核發(fā)貨單填制出庫單審核出庫單發(fā)貨6/12/2023可編輯課件日常銷售業(yè)務(wù)流程:財務(wù)部門開具發(fā)票財務(wù)人員將開具的發(fā)票與出庫單勾對處理增值稅制作銷售出庫會計憑證開具銷售發(fā)票審核銷售發(fā)票處理增值稅制作憑證開具發(fā)票6/12/2023可編輯課件銷售業(yè)務(wù)總體流程選單選單構(gòu)稽選單手工錄入手工錄入手工錄入選單手工錄入手工錄入選單銷售報價單銷售訂單審核訂單銷售報價單審核手工錄入發(fā)貨通知單審核發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票銷售發(fā)票審核銷售出庫單審核退貨通知單退貨通知單審核選單應(yīng)收賬款系統(tǒng)總賬系統(tǒng)6/12/2023可編輯課件第三章銷售業(yè)務(wù)處理銷售業(yè)務(wù)流程為什么會產(chǎn)生不同的銷售業(yè)務(wù)流程？達到企業(yè)的時間和進行處理的先后不同而產(chǎn)生了各種應(yīng)用流程。企業(yè)銷售業(yè)務(wù)的三種主要單據(jù)及相關(guān)單據(jù)：（1）銷售訂單紅字出庫單/發(fā)票（2）銷售出庫單發(fā)/退貨通知單（3）銷售發(fā)票6/12/2023可編輯課件銷售業(yè)務(wù)類型我們將銷售業(yè)務(wù)流程歸納為下列幾種：開票與發(fā)貨同時進行先發(fā)貨后開票先開票后發(fā)貨退銷退貨

以下我們就按照這四種情況，用案例數(shù)據(jù)走完每個流程的全部操作6/12/2023可編輯課件案例：時代公司于2004/5/8銷售部業(yè)務(wù)員錢明訂購C001茶杯100只，￥8.00（不含稅）2004/5/10日銷售部通知倉庫發(fā)貨，同日發(fā)貨，銷售部開具發(fā)票。6/12/2023可編輯課件業(yè)務(wù)處理流程：銷售訂單→銷售發(fā)貨通知單→銷售出庫單→銷售發(fā)票綠色字體的單據(jù)可省略不做6/12/2023可編輯課件注意要點！銷售出庫單可以根據(jù)銷售訂單或發(fā)貨通知單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單或銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成折扣信息及價格資料也能在銷售訂單里自動帶出傳遞到應(yīng)收款子系統(tǒng)中的發(fā)票，不能在應(yīng)收款系統(tǒng)中生成憑證，只能在存貨核算系統(tǒng)中做銷售發(fā)票審核實際上是銷售發(fā)票和銷售出庫單的核對6/12/2023可編輯課件2.銷售退貨處理案例：時代公司購買的茶杯C100個￥8.00因質(zhì)量問題于2004/5/23日退貨倉庫，收到退貨財務(wù)部開紅字發(fā)票。業(yè)務(wù)處理流程：退貨通知單紅字銷售出庫單紅字銷售發(fā)票

退貨通知單可以省略不做6/12/2023可編輯課件第四章倉存業(yè)務(wù)處理庫存管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系：采購入庫單庫存系統(tǒng)銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)存貨核算銷售出庫單6/12/2023可編輯課件工業(yè)倉存業(yè)務(wù)流程總圖手工錄入采購部門（紅字）（紅字）選單（紅字）手工錄入手工錄入手工錄入手工錄入選單選單手工錄入手工錄入選單選單手工錄入（紅字）選單手工錄入外購入庫單產(chǎn)品入庫單外購入庫單審核手工錄入委外加工入庫單其他入庫單其他入庫單審核收料通知單外購入庫單外購入庫單審核退料通知單委外加工入庫單審核審核產(chǎn)品入庫單審核（包括產(chǎn)成品與自制半成品）生產(chǎn)部門倉庫銷售出庫單審核銷售出庫單審核發(fā)貨通知單退貨通知單銷售出庫單銷售出庫單生產(chǎn)訂單生產(chǎn)領(lǐng)料單委外加工發(fā)出單產(chǎn)品入庫單審核產(chǎn)品入庫單審核其他出庫單審核其他出庫單銷售部門生產(chǎn)部門庫存盤點報告單庫存調(diào)拔單庫存調(diào)整單生產(chǎn)訂單6/12/2023可編輯課件

產(chǎn)品入庫的處理案例：生產(chǎn)部王正于2004/5/15日入庫產(chǎn)品C001茶杯300個生產(chǎn)部王正于2004/5/28日入庫產(chǎn)品C002茶杯200個，批號為0001。6/12/2023可編輯課件

生產(chǎn)領(lǐng)料的處理

案例：

生產(chǎn)部王正于2004/5/5日向倉庫領(lǐng)用原材料Y001杯蓋200個，Y002杯身200個，Y003內(nèi)膽200個；于2004/5/17日向倉庫領(lǐng)用半成品C001茶杯200個。注意要點：

不同倉庫的物料不能制作在同一張領(lǐng)料單上。6/12/2023可編輯課件委外加工的處理

案例：

增加物料W001大口杯，是由Y002杯身加工而成。2004/5/5日王正領(lǐng)料Y002杯身200個，發(fā)送到佳和公司加工。2004/5/15加工好的物料W001送回原材料倉庫。業(yè)務(wù)處理流程：委外加工發(fā)料委外加工收回

注意：收入成本由財務(wù)人員確定。6/12/2023可編輯課件倉庫調(diào)撥處理注意要點：——出倉與入倉——只作數(shù)量在倉庫間的變動——不計價處理6/12/2023可編輯課件盤點及盤盈盤虧處理

案例：

企業(yè)于2004/5/30進行倉庫盤點，發(fā)現(xiàn)實際庫存Y003比帳面多30件，Y002比帳面少50件，并做盤盈盤虧處理。6/12/2023可編輯課件盤點業(yè)務(wù)處理流程備份賬存數(shù)據(jù)打印盤點表 錄入盤點數(shù)據(jù)編制盤點報告自動生成盤盈盤虧單 賬面數(shù)據(jù)調(diào)整6/12/2023可編輯課件其他業(yè)務(wù)的處理其他出入庫的業(yè)務(wù)：接受存貨投資、捐贈等投資轉(zhuǎn)出、捐贈轉(zhuǎn)出要點：其他入庫由財務(wù)確認金額。其他出庫同于發(fā)貨。

6/12/2023可編輯課件本章回顧存貨日常收發(fā)業(yè)務(wù)盤點及盤盈盤虧的處理調(diào)整、調(diào)撥其他業(yè)務(wù)6/12/2023可編輯課件第五章存貨核算結(jié)轉(zhuǎn)存貨核算的含義：指物流（進銷存）過程的財務(wù)處理。具體包括：入庫成本、出庫成本、制作記賬憑證。使用對象：財務(wù)人員在K/3系統(tǒng)中的位置：財務(wù)與業(yè)務(wù)的接口，連接《總賬》與《供需鏈》使之成為一個有機的信息系統(tǒng)。6/12/2023可編輯課件掌握內(nèi)容：外購入庫的核算暫估入庫的核算自制入庫的核算委外加工的核算不確定單價單據(jù)的核算6/12/2023可編輯課件存貨核算業(yè)務(wù)流程6/12/2023可編輯課件出庫成本核算功能——計算本期發(fā)出存貨的成本注意要點：進行出庫成本核算前必須先確認入庫單是否已記帳先進行不確定單價核算和紅字出庫核算，再結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出存貨成本先結(jié)轉(zhuǎn)原材料→后結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售成本6/12/2023可編輯課件記帳憑證管理功能：定義憑證模板、生成憑證、查詢憑證流程：制作憑證模板→憑證生成→憑證修改→憑證審核注意：在制作產(chǎn)品入庫憑證前，財務(wù)人員要在總帳系統(tǒng)做一張將所有的生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)入成本匯總中的憑證。(因為在制作產(chǎn)品入庫憑證模板時，無法在單據(jù)上將生產(chǎn)成本分成明細科目數(shù)據(jù)取數(shù)，只能從產(chǎn)品入庫單據(jù)上取總數(shù)。)6/12/2023可編輯課件期末結(jié)賬功能——確認并結(jié)束本期所有操作將存貨的結(jié)存數(shù)量及金額轉(zhuǎn)入下期注意要點：不可逆操作，需慎重對待6/12/2023可編輯課件其他功能其他功能：計劃價調(diào)價期初余額調(diào)整注意：只調(diào)整金額，建議不要使用！

6/12/2023可編輯課件本章回顧入庫業(yè)務(wù)核算出庫業(yè)務(wù)核算憑證的定義、生成系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系及處理！6/12/2023可編輯課件工業(yè)供需鏈-總復(fù)習(xí)回顧系統(tǒng)初始化業(yè)務(wù)流程采購業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)操作庫存業(yè)務(wù)處理單據(jù)制作銷售業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)關(guān)系存貨核算業(yè)務(wù)處理結(jié)轉(zhuǎn)處理注意要點！尤其注意初始化、參數(shù)設(shè)置、數(shù)據(jù)關(guān)系！6/12/2023可編輯課件寄語一.鞏固和練習(xí)永遠沒有完！

本培訓(xùn)只是一個引導(dǎo)，還望下去后多多練習(xí)！只有多多練才能鞏固！二.留意“注意要點、重點、難點”減少維護！三.結(jié)合您單位的實際情況驗證所學(xué)！四.歡迎我們