財(cái)務(wù)安全管理規(guī)定

財(cái)務(wù)安全管理規(guī)定一、釋義為了加強(qiáng)安全管理，消除安全隱患，維護(hù)正常的工作秩序，保證公司資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)安全。具體主要包括資金安全，財(cái)務(wù)票證安全，以及財(cái)務(wù)人員人身安全。規(guī)定中所稱資金，是指在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中處于貨幣形態(tài)的那部分資金，按其形態(tài)和用途不同可分為庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。它是企業(yè)中最活躍的資金，流動(dòng)性強(qiáng)，是企業(yè)的重要支付手段和流通手段，因而是流動(dòng)資產(chǎn)的審查重點(diǎn)，也是企業(yè)安全管理中的重點(diǎn)部分。本規(guī)定中所稱票證，是指具有一定格式、載有一定金額，以支付或收款為基本效能的有價(jià)證券或憑證。主要包括支票、匯票、本票等銀行票據(jù)以及發(fā)票、收據(jù)等各類收付款憑證。二、安全管理措施1、設(shè)備設(shè)施管理（1）安裝防盜門窗，使用檢驗(yàn)合格的保險(xiǎn)柜，做到撬不開，搬不走。離開處室前必須鎖好保險(xiǎn)柜，關(guān)好防盜門窗，保險(xiǎn)柜鑰匙必須專人保管，不得外借或由他人暫時(shí)代為保管。（2）配備消防器材。固定消防器材存放位置，任何人不得擅自挪動(dòng)或損壞消防器材。消防器材要專人管理，定期查驗(yàn)，保證處于完好狀態(tài)。（3）辦公室內(nèi)禁止存放易燃易爆品，嚴(yán)禁明火。（4）除與財(cái)務(wù)部門聯(lián)系工作外，其他人員無(wú)特殊原因禁止在財(cái)務(wù)處室逗留，尤其是陌生人更要說明原因方可進(jìn)入財(cái)務(wù)部門辦公室。（5）工作完畢即關(guān)閉計(jì)算機(jī)，離開房間隨手關(guān)燈，切斷電源。2、人員組織管理（1）嚴(yán)格遵循不相容崗位分離原則。審批財(cái)務(wù)開支人員不得同時(shí)擔(dān)任出納員職務(wù)，出納員不得兼管收入、債務(wù)、債券、費(fèi)用等賬簿登記工作，出納員不得監(jiān)管稽核及檔案保管工作。（2）財(cái)務(wù)印鑒應(yīng)指派專人分開管理。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人保管財(cái)務(wù)專用印章，出納員保管法人印章。財(cái)務(wù)印章不準(zhǔn)外借，保管人不得擅自將自己保管的印章交他人使用保管，特殊情況必須經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人同意。財(cái)務(wù)印章必須安全存放，作到“人走章走，隨用隨鎖”，財(cái)務(wù)專用印章或法人印章必須放入保險(xiǎn)柜保管。（3）網(wǎng)上銀行劃款必須劃分付款提交、付款審核二個(gè)權(quán)限。網(wǎng)銀U盾必須由會(huì)計(jì)、出納分離保管，分別使用，不能相互泄露密碼或托他人使用。（4）財(cái)務(wù)人員辦理支票，轉(zhuǎn)賬，提取及送存大額現(xiàn)金。單位應(yīng)安排車輛或隨從人員，不得單人行動(dòng)，且支票和印章的情況，應(yīng)將稅控機(jī)有關(guān)密碼、口令記好，并妥善保管。四、安全事件獎(jiǎng)罰規(guī)定為完善公司財(cái)務(wù)管理，保證財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，有效提高財(cái)務(wù)部門工作效率，防范不必要的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)資金及票證管理人員實(shí)行安全事件獎(jiǎng)懲措施。具體措施如下：1、出納人員及票證管理人員認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)管理規(guī)定，履行自身義務(wù)，規(guī)定時(shí)間內(nèi)未發(fā)生任何安全事件者，可在部門內(nèi)部按實(shí)際情況進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，或上報(bào)公司由公司決定獎(jiǎng)勵(lì)方式。2、出納人員如未按財(cái)務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行實(shí)際操作，造成公司資金流失難以追回者，責(zé)任人應(yīng)如實(shí)如數(shù)賠償，并計(jì)入年度考核。3、出納人員如未按規(guī)定保管財(cái)務(wù)印鑒，致使印章丟失，應(yīng)及時(shí)實(shí)施措施挽回，最終造成一定后果者，責(zé)任人自行賠償或彌補(bǔ)，并由部門或公司按情節(jié)給予懲處，以儆