物業(yè)管理企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度

物業(yè)管理企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度一、前言為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，提高財(cái)務(wù)管理水平，特制定本制度。二、財(cái)務(wù)管理目標(biāo)（1）加強(qiáng)資產(chǎn)管理，提高資金使用效率；（2）規(guī)范會計(jì)處理，確保會計(jì)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性；（3）提高財(cái)務(wù)管理水平，強(qiáng)化對公司內(nèi)部各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動的控制；（4）保證公司財(cái)務(wù)合規(guī)性。三、財(cái)務(wù)管理職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部門職責(zé)（1）負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金管理，維護(hù)公司資金流動；（2）負(fù)責(zé)公司在建工程物資管理工作，并監(jiān)控在建工程物資庫存狀況；（3）負(fù)責(zé)公司會計(jì)核算工作，確保公司的財(cái)務(wù)信息準(zhǔn)確、真實(shí)；（4）參與公司年度預(yù)算編制工作，并監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況；（5）負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)往來結(jié)算工作，確保公司應(yīng)收款項(xiàng)回收及時(shí)、金額準(zhǔn)確；（6）參與公司內(nèi)部審計(jì)工作，協(xié)助公司內(nèi)部審計(jì)工作完成。（二）各部門職責(zé)（1）各部門應(yīng)加強(qiáng)與財(cái)務(wù)部門的聯(lián)系，及時(shí)提供財(cái)務(wù)部所需材料并配合財(cái)務(wù)部的工作；（2）各部門應(yīng)嚴(yán)格按照公司年度預(yù)算執(zhí)行，未經(jīng)財(cái)務(wù)部門同意不得超預(yù)算行為；（3）各部門應(yīng)逐月上報(bào)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)情況，按期上交各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)明細(xì)，以便財(cái)務(wù)部門核算、其他；（4）各部門應(yīng)正確提供財(cái)務(wù)信息，不得對外公開財(cái)務(wù)信息。四、資金管理（1）單位和個(gè)人向公司預(yù)支經(jīng)費(fèi)用，需經(jīng)過規(guī)定的申請管理程序，經(jīng)財(cái)務(wù)審批后實(shí)現(xiàn)預(yù)支，應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間和程序進(jìn)行結(jié)算；（2）單位和個(gè)人向公司支付各種款項(xiàng)，應(yīng)向公司財(cái)務(wù)部交納，不得私存。五、會計(jì)核算（一）會計(jì)政策的確定（1）各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)應(yīng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《財(cái)務(wù)報(bào)告編制制度》的規(guī)定進(jìn)行處理；（2）各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)應(yīng)按照財(cái)務(wù)管理規(guī)定，分類明細(xì)登記在會計(jì)核算系統(tǒng)中，并按照預(yù)算、實(shí)際、差異情況逐期進(jìn)行核算比較；（3）各部門應(yīng)參與年度預(yù)算編制工作，如需進(jìn)行項(xiàng)目追加或變更，則需經(jīng)公司高層批準(zhǔn)。（二）財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和報(bào)送（1）財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《財(cái)務(wù)報(bào)告編制制度》的要求編制，經(jīng)公司高層審核，簽字后報(bào)送國家相關(guān)部門及民政局；（2）各部門應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地提供相關(guān)資料和信息，以保證財(cái)務(wù)報(bào)表編制的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。六、驗(yàn)收結(jié)算（1）收到合同約定的階段性款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向合同方提出支付申請，并嚴(yán)格按照階段性支付要求進(jìn)行支付；（2）驗(yàn)收合格并經(jīng)合同方確認(rèn)的材料及設(shè)備，應(yīng)按照合同約定的數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款標(biāo)準(zhǔn)匯總，并于合同約定的期限內(nèi)結(jié)算付款。七、財(cái)務(wù)內(nèi)控本企業(yè)應(yīng)建立完善的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度和工作程序，保證企業(yè)的財(cái)務(wù)信息公開、真實(shí)可靠，防止各種違規(guī)行為的發(fā)生，確保公司的正常經(jīng)營和財(cái)務(wù)安全。八、附則本