暫估：?jiǎn)蔚交貨_的暫估業(yè)務(wù)處理

單到回沖暫估業(yè)務(wù)處理流程一、暫估業(yè)務(wù)基本知識(shí)1、什么是暫估成本暫估成本是指采購(gòu)系統(tǒng)所購(gòu)存貨已入庫(kù)，但發(fā)票未到或未報(bào)銷時(shí)入庫(kù)單上的估算成本；當(dāng)已報(bào)銷后，需進(jìn)行成本處理。2、暫估入庫(kù)成本處理的三種方式：1）月初回沖進(jìn)入下月后，核算模塊在存貨明細(xì)賬自動(dòng)生成與暫估入庫(kù)單完全相同的“紅字回沖單”，沖回存貨明細(xì)賬中上月的暫估入庫(kù)；對(duì)“紅字回沖單”制單，沖回上月的暫估憑證。收到采購(gòu)發(fā)票后，錄入采購(gòu)發(fā)票，對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票做采購(gòu)結(jié)算。結(jié)算完畢后，進(jìn)入核算模塊，執(zhí)行“暫估處理”功能，進(jìn)行暫估處理后，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票自動(dòng)生成一張“藍(lán)字回沖單”，其上的金額為發(fā)票上的報(bào)銷金額；同時(shí)登記存貨明細(xì)賬，使庫(kù)存增加。對(duì)“藍(lán)字回沖單”制單，生成采購(gòu)入庫(kù)憑證。2）單到回沖下月初不作處理，采購(gòu)發(fā)票收到后，在采購(gòu)模塊中錄入并進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算；再到核算模塊中進(jìn)行“暫估處理”，系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字回沖單、藍(lán)字回沖單，同時(shí)據(jù)以登記存貨明細(xì)賬。紅字回沖單的入庫(kù)金額為上月暫估金額，藍(lán)字回沖單的入庫(kù)金額為結(jié)算單上的報(bào)銷金額。3）單到補(bǔ)差下月初不作處理，采購(gòu)發(fā)票收到后，在采購(gòu)模塊中錄入并進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算；再到核算模塊中進(jìn)行“暫估處理”，在存貨明細(xì)賬中根據(jù)報(bào)銷金額與暫估金額的差額生成調(diào)整單，自動(dòng)記入存貨明細(xì)賬；最后對(duì)“調(diào)整單”制單，生成憑證，傳遞到總賬。注意：對(duì)于暫估業(yè)務(wù)，要注意在月末暫估入庫(kù)單記賬前要對(duì)所有的沒(méi)有結(jié)算的入庫(kù)單填入暫估單價(jià)，然后才能記賬。一般常使用的方法是單到回沖。3、單到回沖的幾種情形：【倉(cāng)庫(kù)計(jì)價(jià)方式：全月平均價(jià)核算方式：按存貨】風(fēng)1）贏整單坊到票倒回沖診（整斗單一轟次性較到票性回沖則、整申單當(dāng)答月多切次到病票回半沖）翼2）弓記錄對(duì)級(jí)：述部分騾到票展回沖澆3）菊數(shù)量扭級(jí)：兄部份律到票販回沖挖4）點(diǎn)混合樂(lè)型弄：盜注意余：整哭單當(dāng)戀月多礙次到鄉(xiāng)票回座沖，睜到票明可能勞是記蛇錄級(jí)畏的、供或者艘是數(shù)絮量級(jí)聯(lián)、也收可能物是記帝錄級(jí)克和數(shù)勒量級(jí)種混合境型的是。倡二、肥單到夏回沖撤的應(yīng)百用案旋例鉗1、蛾案例侮資料巡：警3月貨10歷日鐮，收支到會(huì)“或供應(yīng)此商換A帆”街單位層，原象材料懸如下猴：站原材偉料智A惹：捐10句0櫻噸隨*1粉0霧元等/恩噸卡=1趕00痛0杯元寧原材混料唱B鳥(niǎo)：住20香0憂噸輸*2牌0沫元脆/養(yǎng)噸鋸=4雷00秋0牽元孝到月仍末萬(wàn)31敗日，敢沒(méi)有交收到虧采購(gòu)鞭發(fā)票巡，進(jìn)倉(cāng)行暫祝估處賄理，抽選擇紐“馳采購(gòu)宿入庫(kù)居單（啦暫估臨記賬秒）生延成憑侮證：驕借：送原材羊料苗5跑00換0.船00轉(zhuǎn)貨：劈應(yīng)付隊(duì)賬款影--晴--飯應(yīng)付居暫估席款悲5文00慮0.捏00認(rèn)2、悄整單面到票管回沖龍:朽1旦）慧4呀月1嗎0日捐，收且到發(fā)價(jià)票（怎全部啟到票乎）疤原材儲(chǔ)料逝A俱：都10館0貞噸蜻*1怨5到元冒/箱噸折=1鍵50刮0歐元分原材稻料漠B融：首20伍0番噸摧*2害5釣元倉(cāng)/丈噸班=叫50這00亮元然2執(zhí)）瓣軟件泳操作烏流程嗽：酒【采教購(gòu)管決理】元參照恨“舒采購(gòu)現(xiàn)入庫(kù)邁單妖”志，生才成譯“鞏采購(gòu)急專用墓發(fā)票膝”貍，隨方即點(diǎn)作“核結(jié)算鑒”偷按鈕岸，執(zhí)暮行盜“橡采購(gòu)壺結(jié)算曉”秀；許【應(yīng)詞付款帶管理紡】對(duì)六“穗采購(gòu)賤發(fā)票?！辈诉M(jìn)行郊“臘審核血”撈；叛【存侄貨核蜜算】漏執(zhí)行浪“珍結(jié)算建成本際處理扔”預(yù)，點(diǎn)痕“銅暫估潑”謎，系悶統(tǒng)自矛動(dòng)生疫成源“蹦紅字奶回沖鼻單泡”湯和顫“坐藍(lán)字磁回沖希單埋”槽；宰【存魯貨核交算】說(shuō)執(zhí)行踏“悲生成她憑證恨”鼻，法“餐選擇城”耳，勤“鋸紅字策回沖方單披”伴，尊“豈合成烤”鞏生成俯暫估第回沖眠憑證涼；材借：羽原材嫌料雜-修50尊00文.0離0助貨：順應(yīng)付汗賬款逮--候--姻應(yīng)付淹暫估守款邊-舞50孩00霜.0節(jié)0低【存脈貨核憶算】虧執(zhí)行戀“壩生成擋憑證錯(cuò)”面，竿“寶選擇總”貫，胃“撐藍(lán)字腫回沖怪單（諒報(bào)銷圓）蓋”駕，辱“剖合成習(xí)”繞，生穴成入把庫(kù)憑棋證；擦借：靈原材政料兆6競(jìng)50編0.屯00窄應(yīng)交凝稅金搭--差--魚(yú)應(yīng)交算增值植稅咐--推--在進(jìn)項(xiàng)姐稅昌1斜10逐5.室00臂貨：阻應(yīng)付灣賬款腫--始--災(zāi)應(yīng)付朵結(jié)算日款趨7伍60圓5.乖00稍2、賀記錄萄級(jí)部槐分到袖票回淹沖耽:污1賢）揭4月化10召日碌，收嗚到發(fā)侮票撥原材有料躺A壘：嘗10億0喪噸頭*1溫5趣元窯/皮噸怪=1姨50笨0套元（些全部擺到票棍）普原材銜料鎖B演：發(fā)壤票未騙收到故2改）家軟件并操作衡流程灰：綿【采脆購(gòu)管月理】屢參照安“俊采購(gòu)政入庫(kù)纏單帆”納生成蔥“看采購(gòu)削專用荒發(fā)票勤”榨，隨境即點(diǎn)胸“自結(jié)算啄”晴按鈕研，執(zhí)煙行蔥“組采購(gòu)禿結(jié)算首”梢；皇【應(yīng)纏付管菜理】挨對(duì)由“熱采購(gòu)邪發(fā)票選”茶進(jìn)行榮“蘇審核熱”恭；御【存載貨核煩算】鬧執(zhí)行生“截結(jié)算股成本跨處理償”孟，點(diǎn)咸“壯暫估腐”再，系走統(tǒng)對(duì)聾到票井的餡“核原材巧料云A財(cái)”襖自動(dòng)則生成肯“爐紅字鐘入庫(kù)讀單質(zhì)”賴和微“廳藍(lán)字釣入庫(kù)掠單倍”述；疏【存饒貨核芒算】愿執(zhí)行委“抵生成渣憑證蟻”任，布“禮選擇仆”遲，武“私紅字捏入庫(kù)趁單時(shí)”弄，織“默合成俊”蕉生成規(guī)暫估逝回沖凍憑證鬼；蟲(chóng)借：砌原材班料安1寇00矩*1擴(kuò)0.喘00鼠=-黎10覆00也.0除0簽貨：趟應(yīng)付尿賬款蘭--饞--付應(yīng)付聚暫估貧款琴-伐10傍00脾.0堡0笛【存抽貨核藍(lán)算】餡執(zhí)行睜“妖生成唯憑證絮”哀，該“錯(cuò)選擇臭”忠，矮“望藍(lán)字檢入庫(kù)致單（膨報(bào)銷徑）膽”嶺，弊“監(jiān)合成前”案，生組成入疼庫(kù)憑跪證；餃借：鉛原材師料蘭10爛0*浸15幫.0宅0=流15殿00劉.0驢0鞠應(yīng)交沫稅金矛--羞--甚應(yīng)交臘增值鐘稅胳--服--聲進(jìn)項(xiàng)揉稅奮2蕩55燕.0遇0網(wǎng)貨：脈應(yīng)付饒賬款脊--鋸--傾應(yīng)付梅結(jié)算帳款餓1擊75苦5.掙00嗽注意延：原計(jì)材料翼B狠月末患，以后后月買份到叔票后撓再處畢理；好3、豪數(shù)量貴級(jí)部仆份到導(dǎo)票回分沖：假1坊）嫁4訴月險(xiǎn)10草日，鎮(zhèn)收到綱發(fā)票拍原材版料囑A磚：阿60腿噸劫*1藏5艱元揉/友噸撲=9志00級(jí)元（況部份誰(shuí)到票豪，還腳有直40后噸未被到票仔）源原材肅料待B版：發(fā)杏票未鎖到嘩2機(jī)）測(cè)軟件謝操作伙流程零：提【采獨(dú)購(gòu)管殼理】靠參照遮“蓄采購(gòu)揪入庫(kù)斬單位”挑生成翻“宵采購(gòu)把專用餐發(fā)票置”孤，隨灘即點(diǎn)泳“焦結(jié)算翼”堤按鈕釘，執(zhí)芹行抬“悟采購(gòu)歐結(jié)算僅”布；睜【應(yīng)束付管蹄理】李對(duì)罩“嫩采購(gòu)昌發(fā)票災(zāi)”滔進(jìn)行洗“彼審核仆”泡；屋【存彼貨核呆算】均執(zhí)行庭“雷結(jié)算染成本輕處理嬸”方，（件“岡未全挑部結(jié)炸算完恢的單款據(jù)是褲否顯潮示當(dāng)”缸選項(xiàng)永，前睛面打撓“√渠”壘）點(diǎn)違“刃暫估限”奇，系牙統(tǒng)對(duì)閥到票厭的工“跪原材掛料蕉A咐”罰60符噸，討自動(dòng)票生成怖10闖0際噸的有“感紅字丘入庫(kù)騙單侵”旅和穩(wěn)60宮噸歸“豎藍(lán)字禽入庫(kù)繁單取”??；燭【存熱貨核搜算】障執(zhí)行幸“偽生成某憑證軍”搜，脫“珠選擇桶”厘，殘“撤紅字蔬回沖階單井”伙，者“予合成俗”枕生成萌暫估帆回沖騰憑證遣；免借：覽原材薄料毅1細(xì)00靜*1波0.轎00剖=-婆10箱00遠(yuǎn).0際0紛貨：禁應(yīng)付服賬款忍--置--焰應(yīng)付東暫估即款新-習(xí)10趣00背.0趟0倘【存距貨核蛛算】肚執(zhí)行擱“傭生成烘憑證姓”鄉(xiāng)，音“鍵選擇嘴”尖，夾“扎藍(lán)字柿回沖魚(yú)單（鍵報(bào)銷頸）依”尸，庫(kù)“介合成垃”鄭，生塊成入疤庫(kù)憑燒證；描借：他原材騙料維6酸0*助15泰=9甜00釋床應(yīng)交她稅金來(lái)--碑--擾應(yīng)交增增值朽稅械--遇--琴進(jìn)項(xiàng)忙稅劃1贏53喝.0像0糊貨：宇應(yīng)付排賬款關(guān)--肅--躬應(yīng)付墾結(jié)算餐款信1餃05資3.潛00夜如果恨到月課末依看然沒(méi)驅(qū)有到略票，手則進(jìn)紀(jì)行如岔下操持作：剛【存捷貨核謙算】姻執(zhí)行讓“換期末害處理松”養(yǎng)后，協(xié)系統(tǒng)草對(duì)未體到票干的崗“厲原材抬料罪A撕”饑40限噸，基自動(dòng)幟生成傻40揀噸的思“拜藍(lán)字陽(yáng)回沖諒單史”稈；嚴(yán)【存森貨核辰算】鴉執(zhí)行擔(dān)“生生成情憑證耀”趴、裕“王選擇得”腹、制“制藍(lán)字順入庫(kù)影單（竹暫估擾）巡”顯、鍬“爸合成倦”個(gè)生成液暫估屬入庫(kù)佛憑證禾；泡借：缸原材計(jì)料高4蛇0*攔10勢(shì).0杰0=農(nóng)-4刃00玻.0斧0南貨：植應(yīng)付伍賬款杠--叔--型應(yīng)付急暫款恥-哭40省0.活00竄注意兩：原榆材料把B色到月糕末如蒜果沒(méi)欺有到氧票就臥不作菜任何誰(shuí)處理玩，當(dāng)蝕以后雙月份介到票甩后再今作處夸理；隨三、將思考仔：如豪果到益票是中下列摔情況集，如墨何處蹤理？件1構(gòu)、到梅4月眠10貪日，憲收到姑發(fā)票攏原材肝料猴A底：杠60南噸楚*1捆5弓元倒/正噸沸=9金00如元（票部份六到票壁，還廉缺司40矛噸）窯原材訓(xùn)料己B部：華20沖0卻噸跌*2身5撇元景/隸噸權(quán)=5郊00以0厭元息2濁、到傾4月伶20塞日，蒜收到雨發(fā)票桂原材旗料廚A我：繪30替噸銅*1認(rèn)5區(qū)元鄉(xiāng)/孤噸攪=4蹈50紛元（顛部份韻到票翠，還占缺玩30荷噸）輛3謊、到怠4月供25柄日，遙收到州發(fā)票掉原材顯料燭A識(shí)：壺10片噸烏*1蹈5射元竟/單噸否=1鋼50宏元（已部份攜到票奮，票箏已到堡齊）珍（即眠整單聾當(dāng)月億多次弊到票惱回沖躲）鴉說(shuō)明測(cè)：首梅先，喇這種懇情況備，實(shí)泡現(xiàn)工室作中逆出現(xiàn)武得會(huì)角比較肆少。色其次號(hào)，在寬采購(gòu)雜制度懂上，駱我們不也應(yīng)輛該相浪應(yīng)地從進(jìn)行死規(guī)范威，以杜避免甚出現(xiàn)鎮(zhèn)這種慰情況捎。如布果有批這種相情況島，本腰系統(tǒng)爺可以謠處理發(fā)；處避理方幸法及乏優(yōu)缺絨點(diǎn)：僅方法妹一、甩每次似到票帽，隨胖即填望制發(fā)皂票，枝接著然進(jìn)行寶“鎖結(jié)算拐”敘、在脊應(yīng)付迫中審鵝核，落但不嚷立即項(xiàng)生成遵憑證桃，月瞎末泳“掛合成流”授制單御；（賺這種食方法最，能衡夠很渣清晰開(kāi)地反份映每掉筆業(yè)餅務(wù)，免但制夕單不挖及時(shí)放）方漂法二傳、每尤次到息票，糧隨即膊填制逝發(fā)票臂，接提