2023年內(nèi)控工作總結(jié)

2023年內(nèi)控工作總結(jié)內(nèi)控工作總結(jié)1

眾所周知，一個沒有免疫系統(tǒng)、或免疫力偏低的生命體是不行能健康成長的，而內(nèi)部限制就是企業(yè)“生命體”的免疫系統(tǒng)。內(nèi)部限制的缺失或者不完善都將對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。

企業(yè)內(nèi)部限制是以專業(yè)管理制度為基礎(chǔ)，以防范風(fēng)險、有效監(jiān)管為目的，通過全方位建立過程限制體系、描述關(guān)鍵限制點和以流程形式直觀表達生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)過程而形成的管理規(guī)范。

內(nèi)部限制是指作為企業(yè)風(fēng)險管理的重要手段，在維護財產(chǎn)物資的完整性、保證會計信息的精確性、保證財務(wù)信息的合法性、保證經(jīng)營決策的貫徹執(zhí)行、保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的經(jīng)濟性、效率性和效果性和保證國家法律法規(guī)的遵守執(zhí)行等方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。

本學(xué)期開設(shè)了《內(nèi)部限制設(shè)計》專業(yè)必修課，現(xiàn)在課程過半，而對內(nèi)部限制設(shè)計的狀況，通過老師的講解以及自己平常課下的閱讀，也已經(jīng)有一些了解和相識，下面談一下自己在上了《內(nèi)部限制設(shè)計》課程后的心得體會：

一、內(nèi)部限制對企業(yè)有著至關(guān)重要的意義，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強內(nèi)部限制。

1.能夠愛護財產(chǎn)物資的平安完整。內(nèi)部限制制度對財產(chǎn)物資的保管和運用實行各種限制手段，可以防止和削減財產(chǎn)物資被損壞，杜絕奢侈、貪污、盜竊、挪用和不合理運用等問題的發(fā)生。這對于一個企業(yè)來講是極其須要限制的方面，有利于降低企業(yè)成本。

2.能夠提高會計資料的正確性和牢靠性。正確牢靠的會計數(shù)據(jù)是企業(yè)經(jīng)營管理者了解過去、限制目前、預(yù)料將來、做出決策的必要條件，而內(nèi)部限制系統(tǒng)通過制定和執(zhí)行業(yè)務(wù)處理程序，科學(xué)地進行職責(zé)分工，使會計資料在相互牽制的條件下產(chǎn)業(yè)，從而有效地防止錯誤和弊端的發(fā)生，保證會計資料的正確性和牢靠性。

3.能夠保證國家對企業(yè)的宏觀限制。國家制定的一系列財政紀律及法規(guī)，都要求企業(yè)通過建立內(nèi)部限制制度來落實，企業(yè)通過實施內(nèi)部限制制度以進行自我約束，遵循國家的財政紀律和法規(guī)。

4.能夠保證企業(yè)高效率經(jīng)營。科學(xué)的內(nèi)部限制制度，能夠合理地對企業(yè)內(nèi)部各個職能部門和人員進行分工限制、協(xié)調(diào)和考核，促使企業(yè)各部門及人員履行職責(zé)、明確目標，保證企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動有序、高效地進行。

綜上內(nèi)部限制的意義，可見良好完善的內(nèi)部限制制度對于一個企業(yè)是多么的至關(guān)重要。而我們通過這門課程的學(xué)習(xí)，就是學(xué)習(xí)如何去設(shè)計一款完善嚴謹適用的企業(yè)內(nèi)部限制制度。這當(dāng)然一方面應(yīng)當(dāng)遵守內(nèi)部限制設(shè)計的基本原則，比如全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性以及成本效益原則。另外還要遵循要求的基本程序，比如首先進行細致調(diào)查；其次按相關(guān)理論和方法的要求劃分單位內(nèi)部機構(gòu)；再次確定所屬信息活動過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；最終形成內(nèi)部限制的文本規(guī)定。企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強內(nèi)部限制設(shè)計環(huán)節(jié)，設(shè)計出完善適用于本企業(yè)的內(nèi)部限制制度，這樣才能真正起到內(nèi)部限制的效果，從而真正的達到內(nèi)部限制的意義。

二、內(nèi)部限制制度的執(zhí)行與設(shè)計同等重要。

在學(xué)習(xí)這門課程中遇到了不少案例分析題，就是發(fā)覺企業(yè)的內(nèi)部限制出現(xiàn)問題，一方面是由于本身制度建立的問題，存在實質(zhì)性的缺陷以及漏洞，但是也發(fā)覺，還有很重要的一部分緣由在于執(zhí)行不力?；蛟S企業(yè)建立了較為完善和良好的內(nèi)限制度，但是公司員工并未完全根據(jù)內(nèi)限制度來執(zhí)行，這樣也很簡單導(dǎo)致問題的產(chǎn)生，而建立的內(nèi)限制度也僅僅是形同虛設(shè)，一紙空文了。沒有任何意義。因此，內(nèi)限制度的執(zhí)行也很重要，企業(yè)在建立好后，應(yīng)監(jiān)督其按要求規(guī)定來實施，從而真正的實現(xiàn)企業(yè)完善的內(nèi)部限制。

三、作為學(xué)習(xí)了《內(nèi)部限制設(shè)計》課程的學(xué)生，應(yīng)當(dāng)學(xué)以致用。

雖然我們并沒有進入企業(yè)，也不行能真的去幫助其他企業(yè)單位設(shè)計其內(nèi)限制度，但是，我們現(xiàn)在應(yīng)當(dāng)做的是，利用所學(xué)到的學(xué)問，自己去分析企業(yè)的內(nèi)部限制制度，看其制度是否存在缺陷等問題?？吹絻?yōu)秀內(nèi)部限制制度的企業(yè)的良好運用，看到因為內(nèi)限制度不健全執(zhí)行不力導(dǎo)致企業(yè)的衰退，這些都是要利用到所學(xué)學(xué)問來實踐運用的。比如，海爾集團的勝利閱歷就在于內(nèi)控的完善制定及執(zhí)行，而巨人集團以及巴林銀行則給我們以警示，內(nèi)部限制制度的缺失不健全，會嚴峻影響企業(yè)的發(fā)展。

因此，內(nèi)部限制對于一個企業(yè)至關(guān)重要，我們現(xiàn)在僅僅是學(xué)習(xí)了理論性的東西，下一步應(yīng)當(dāng)努力加強的'方面就是提高實際運用分析實力。這一方面通過平常對案例的分析探討思索熬煉，另外也可以通過實際去調(diào)查采訪企業(yè)的內(nèi)部限制制度，了解真實狀況?？傊?，我們不能只是單純的學(xué)習(xí)了理論性的東西就止步不前，應(yīng)當(dāng)接著深化下去，否則，有一天會發(fā)覺，當(dāng)時學(xué)的東西，就完全不為己用了。

通過對《內(nèi)部限制設(shè)計》這門課程的學(xué)習(xí)，了解到對于企業(yè)來講，內(nèi)部限制的重要意義，并且也發(fā)覺，制定好完善的制度僅僅是建立良好內(nèi)控的第一步，還須要后續(xù)良好地實施，從而使得內(nèi)部限制真正在企業(yè)運轉(zhuǎn)起來，達到真正限制的目的。另外，從一名學(xué)生的角度，學(xué)習(xí)理論學(xué)問參與考試并非長遠意義，應(yīng)當(dāng)更多的是學(xué)習(xí)學(xué)問，學(xué)會運用分析，從而真正的實現(xiàn)為我所用，那才是真的自己的東西。而相識到這一點后，也會在以后的時間里，多多運用所學(xué)去分析去了解關(guān)于公司企業(yè)內(nèi)部限制的信息，從而讓這門學(xué)問敏捷起來，為我所用。

內(nèi)控工作總結(jié)2

自-年總行開展內(nèi)部限制綜合評價以來，我行非常重視內(nèi)部限制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項重要的工作來抓，在嚴格執(zhí)行上級行制度、方法的前提下，針對-支行實際，努力完善、細化內(nèi)控管理制度，做精做細各項內(nèi)控管理，為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，維護財產(chǎn)完整，保證會計及其他資料正確和財務(wù)收支合法，決策層的經(jīng)營方針、經(jīng)營決策能得以順當(dāng)貫徹執(zhí)行，工作效率和經(jīng)濟效益能得以提高，我行堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序、降低金融風(fēng)險中起到了主動促進作用。現(xiàn)將全行內(nèi)控管理狀況報告

一、內(nèi)部限制管理的基本狀況

支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、安排信貸部、市場客戶部、財務(wù)會計部、國際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個職能部室，一個工會辦公室、一個黨委辦公室。轄屬營業(yè)部、xx支行、xx支行、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xxx分理處、-分理處十一個營業(yè)機構(gòu)，另設(shè)xx、xx、xx、xx、xx、xx6個儲蓄所。到10月末全行員工xx人，其中長期合同工xx人，短期合同工xx人。在機構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門橫向平行制約，前后臺業(yè)務(wù)分別。在崗位配置上做到人員落實、職責(zé)明確。

在制度建設(shè)上做到文件傳遞上剛好，貫徹學(xué)習(xí)到位。在制度執(zhí)行上嚴格要求規(guī)范操作，努力降低操作風(fēng)險。在制度保障上堅持加強自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內(nèi)控管理保駕護航?？傮w上講，我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實、職責(zé)明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險防范實力日益提高。

二、當(dāng)年內(nèi)控管理實行的主要措施、取得的效果和成果

為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢，今年以來我行在內(nèi)控管理工作上實行了以下措施：

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實，20xx年以來，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的.內(nèi)控工作，把加強內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營，提高全行員工綜合素養(yǎng)的重要手段來抓，做到思想相識到位，工作措施到位，組織體系健全，懲罰整改加強。

我行單獨設(shè)立審計辦公室，內(nèi)控工作由審計辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場審計x次，參與人員xx人次，依據(jù)行長室要求制訂了工作安排，完成了xx主任xxx、xx分理處主任xx任期內(nèi)的責(zé)任審計。xx儲畜所、xx儲蓄所、xx儲蓄所、xx分理處業(yè)務(wù)審計工作。重要崗位責(zé)任移交x個人次。支持分行審計處人員調(diào)用。對監(jiān)管中發(fā)覺的問題進行延長檢查。建立了問題整改臺賬。督導(dǎo)了內(nèi)控評價自查自糾工作。

2、剛好傳達銀監(jiān)會、人民銀行、上級行新政策、新制度、新方法。據(jù)統(tǒng)計，到9月底共向支行本級轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件十多只，向營業(yè)機構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件-多只，收文后剛好組織了員工學(xué)習(xí)，強化了全行員工嫻熟駕馭國家金融政策、制度、方法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。

3、針對本行實際，不斷完善行之有效的。各種規(guī)章制度。依據(jù)上級行的文件精神，我行為進一步貫穿到詳細業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來出臺了各類制度保障性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了xx、xxx、xx委員會，調(diào)整了-審查委員會、xxx委員會、xxx領(lǐng)導(dǎo)小組、xx領(lǐng)導(dǎo)小組。出臺了-年度經(jīng)營目標考核方法、經(jīng)營單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資安排方法、xxx工作質(zhì)量考核方法。修訂了支行職能部門崗位職責(zé)。制度、方法出臺使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理供應(yīng)了有效的制度保障。

4、高度重視存在問題，明確落實整改責(zé)任，扎實抓好整改工作。整改工作由支行合規(guī)部門牽頭，各業(yè)務(wù)主管部門督辦，問題存在單位落實整改。

合規(guī)部門建立全行性整改臺賬，對今年來上級行各種內(nèi)外部檢查出來的問題及整改結(jié)果逐一登記，并對業(yè)務(wù)主管部門發(fā)送《-通知書》，全程監(jiān)控各單位的整改狀況。業(yè)務(wù)主管部門對上級行各種內(nèi)外部檢查及季度自律監(jiān)管中存在問題建立系統(tǒng)整改臺賬，并依據(jù)《xx通知書》深化基層抓整改落實。問題存在單位重點落實整改責(zé)任人，堅持“誰經(jīng)辦，誰整改，誰不整改處理誰”原則。通過責(zé)任到位，縱橫結(jié)合措施，除客觀緣由確難整改外，做到整改不留死角，不走過常

5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，懲罰力度明顯提高。x月，支行對違所會計基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員，根據(jù)-銀行員工違反規(guī)章制度處理方法和審計處理懲罰方法進行了肅穆懲罰，共懲罰-人次，金額xx元。

6、主動組織員工培訓(xùn)，提高員工規(guī)范操作意識。

內(nèi)控工作總結(jié)3

20xx年是我飛速發(fā)展的一年，本年度我擔(dān)當(dāng)?shù)氖莾?nèi)控經(jīng)理助理一職，工作中我結(jié)合個人金融業(yè)務(wù)的特點，著重部署相關(guān)的品種業(yè)務(wù)整合，并建立相關(guān)的制度規(guī)則，和政策講解。通過會議形式傳達上級的內(nèi)容，并進行部署?，F(xiàn)在一年多的時間過去了，我跟經(jīng)理學(xué)習(xí)到了許多，現(xiàn)在我將這一年的功內(nèi)控工作做出總結(jié)匯報。

一、加強員工制度的學(xué)習(xí)和梳理

今年以來我不斷的跟隨領(lǐng)導(dǎo)進行新文件的閱讀和學(xué)習(xí)，做好相關(guān)政策的理解。并且在實際的應(yīng)用中進行落實，并且深化開展多項制度的普及。如今我支行內(nèi)各個部門的職工都已經(jīng)對這些規(guī)章制度有了深化的了解，也在不斷的提升自身的職業(yè)素養(yǎng)。

二、加強外圍柜臺的監(jiān)管

近期因為業(yè)務(wù)人員的冰凍較大，領(lǐng)導(dǎo)也下發(fā)了人員監(jiān)管的文件。對于部分信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作人員和柜臺人員我們都加強了內(nèi)控的監(jiān)管。確保每一個人員的狀況都在我們的管轄范圍內(nèi)，并實時更新各職員的最新狀態(tài)，進行備份登記。

三、提升自己，完成工作

在銀行內(nèi)控工作這一年多，我仔細的.做好登記，并且剛好的對領(lǐng)導(dǎo)進行匯報，協(xié)作上級的檢查和詢問。尤其是企業(yè)信息和信貸狀況的登記，我加強收集企業(yè)的信息，并且評估他們的信貸風(fēng)險。為了更精確的了解到企業(yè)的信息，我常常加班加點的調(diào)查資料，為的就是能夠更精確無誤的給與信息。

如今這一年的時間過去了，我在工作中有過很好的表現(xiàn)，也有過不足的地方。如今的我在工作中雖然能夠流暢的完成領(lǐng)導(dǎo)下發(fā)的任務(wù)，但是許多時候還不能夠剛好的了解領(lǐng)導(dǎo)文件中的用意。今后我還須要不斷的加強自己的政治覺悟，通過豐富自己的學(xué)問，從而更好的幫助內(nèi)控經(jīng)理做事。

內(nèi)控工作總結(jié)4

為進一步實行《財政部關(guān)于全面推動行政事業(yè)單位內(nèi)部限制建設(shè)的指導(dǎo)看法》(財會〔20xx〕24號)，總結(jié)各地區(qū)、各部門、各單位創(chuàng)建的好閱歷、好做法，主動發(fā)揮先進典型的示范引領(lǐng)作用，財政部近日發(fā)文《關(guān)于報送20xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部限制工作總結(jié)的通知》(財會〔20xx〕29號，以下簡稱《通知》)，要求各地區(qū)、各部門仔細做好20xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部限制工作總結(jié)。

各區(qū)財政局、各市屬行政事業(yè)單位主管部門要高度重視，依據(jù)《通知》要求，結(jié)合《廈門市財政局廈門市審計局關(guān)于全面推動行政事業(yè)單位內(nèi)部限制建設(shè)的實施看法》(廈財會〔20xx〕29號)及《廈門市財政局轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部限制基礎(chǔ)性評價工作的.通知》(廈財會〔20xx〕33號)文件要求，在做好各單位內(nèi)部限制基礎(chǔ)性評價的基礎(chǔ)上，仔細組織好本地區(qū)、本部門、本單位對20xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部限制工作進行全面總結(jié)，重點突出創(chuàng)新性及成效。工作總結(jié)應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：動員部署狀況、協(xié)調(diào)工作機制建立狀況、詳細實施方案、宣揚培訓(xùn)狀況、閱歷做法、取得的階段性成效以及工作建議與看法等。

各區(qū)財政局要組織區(qū)屬行政事業(yè)單位全面總結(jié)各單位20xx年上半年內(nèi)控建設(shè)工作狀況并匯總總結(jié)本區(qū)20xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)工作狀況;各市屬行政事業(yè)單位主管部門要組織所屬單位總結(jié)各單位20xx年上半年內(nèi)控建設(shè)工作狀況并匯總總結(jié)本部門20xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)工作狀況;各區(qū)財政局、各市屬行政事業(yè)單位主管部門應(yīng)匯總總結(jié)報告并形成書面報告，于9月25日前反饋我局，紙質(zhì)稿(單位蓋章)報送到市財政局各對口聯(lián)系業(yè)務(wù)處室，電子稿通過廈門市財政局網(wǎng)站—“廈門市行政事業(yè)單位內(nèi)部限制基礎(chǔ)性評價報告、工作總結(jié)報告模塊”上傳總結(jié)報告(文件名統(tǒng)一為：20xx年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部限制工作總結(jié)報告—XX單位)。有條件的區(qū)(部門或單位)可以總結(jié)提煉所轄單位內(nèi)部限制建設(shè)的閱歷做法，擇優(yōu)向我局報送1-2個行政事業(yè)單位內(nèi)部限制典型案例。我局將匯總各區(qū)、各部門報送的內(nèi)控工作總結(jié)，并視報送狀況選擇提煉典型案例報送財政部會計司。

市財政部門將把反饋書面報告狀況納入市對區(qū)、對各一級預(yù)算單位的績效考核范圍。

內(nèi)控工作總結(jié)5

一、存在的主要問題及緣由

一是思想失防。少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)與員工，忙于存貸業(yè)務(wù)、忽視內(nèi)控內(nèi)管，業(yè)務(wù)經(jīng)營抓得多、抓得細、抓得實，案防工作抓得少、抓得粗、抓得虛，且認為有了制度就可以抓好案防，還有部分員工和高管認為低頭不見抬頭見，你好我好大家都好，拉起架勢搞監(jiān)督好像特殊難為情，制約監(jiān)督流于形式，訂了制度束之高閣，在實際操作中，依舊是憑閱歷、憑感情，我行我素，違規(guī)亂套。案件發(fā)覺令幾乎全部員工驚詫：這個地方怎么也出問題？

二是制度失靈。雖然依據(jù)上級有關(guān)規(guī)定制定了嚴格的管理制度，各行也按規(guī)定與有關(guān)責(zé)任人簽訂了責(zé)任書，但事實上，少數(shù)行對制度執(zhí)行沒有落實到行動上，我行我素。如，崗位輪換和強制休假制度執(zhí)未能完全執(zhí)行。部分網(wǎng)點均未解決電視監(jiān)控問題。

三是監(jiān)督失效。一是領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任不到位。部分行沒有嚴格履行對案防工作的.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，沒有按規(guī)定每月對轄內(nèi)內(nèi)控工作進行一次全面檢查。二是監(jiān)督責(zé)任不到位。

二、整改措施及努力方向

(一)嚴格責(zé)任追究。簽訂案防責(zé)任狀，明確負責(zé)人為案防第一責(zé)任人，履行教化職責(zé)、管理職責(zé)、監(jiān)督職責(zé)、檢查職責(zé)、獎懲職責(zé)，經(jīng)濟上風(fēng)險抵押、管理上一票推翻。

(二)強化規(guī)章制度。對經(jīng)營管理工作規(guī)程進行統(tǒng)一與細化，明確管理責(zé)任人及責(zé)任，組織制定各崗位的操作規(guī)程和考核暫行方法，使每項工作、每個時點均有規(guī)可依。

(三)突出案防重點。一是管員工，限制風(fēng)險源。對員工管理做到嚴把聘用關(guān)、管理關(guān)、教化關(guān)、獎懲關(guān)，構(gòu)筑起案防長城，對重點人物進行重點盯防，進行風(fēng)險預(yù)警，嚴控風(fēng)險源。二是管機構(gòu)，限制風(fēng)險點。三是管法人，限制風(fēng)險體。

(四)加強教化培訓(xùn)。在全轄開展了學(xué)政治、學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)文化、學(xué)法紀、學(xué)英模、練技術(shù)的“五學(xué)一練”活動。首先，狠抓思想教化，思想是行為的先導(dǎo)，根據(jù)“八榮八恥”的社會主義榮辱觀，在全轄開展職業(yè)道德教化，提高了員工隊伍的思想水平，在思想上筑起一道案防長城。

(五)加大監(jiān)管力度。一是強化稽核監(jiān)督力氣。仔細開展“四查、五清、八控”活動，開展好決算真實性檢查、離任審計、內(nèi)控檢查、資金專項檢查等專項稽核和常規(guī)稽核。

內(nèi)控工作總結(jié)6

合規(guī)風(fēng)險是信合信用風(fēng)險、道德風(fēng)險、操作風(fēng)險的首要配伍。合規(guī)是信合穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求。大多銀行為削減違規(guī)主要實行了兩個努力方向。一個是改造流程與強化管理的方向，另一個是建立全員合規(guī)文化的方向，使合規(guī)行為成為全員的自覺行動

一、合規(guī)文化是以“合規(guī)為榮、違規(guī)為恥”的一種集體榮辱觀。它的運作機制是讓大腦的犒賞心情與懲處心情對合規(guī)行為的結(jié)合。即讓合規(guī)與犒賞心情綁定，這樣，合規(guī)行為就會使人感到一種愉悅，人們稱它為榮譽感；同時讓違規(guī)行為與懲處心情綁定，這樣，違規(guī)行為會感使人到一種難過，人們稱它為恥辱感。人們提倡什么，唾棄什么，就是對正面心情與負面心情的安排的過程，這種自然的結(jié)合即為文化本源。心情經(jīng)過人為的干預(yù)重新與推崇的事務(wù)相結(jié)合，即為文化建設(shè)。

二、違規(guī)經(jīng)營和違規(guī)操作屢禁不止的緣由與傳統(tǒng)文化的影響有關(guān)。文化建設(shè)的優(yōu)點是文化一旦建立就有相對的穩(wěn)定性，難點是合規(guī)文化面臨著傳統(tǒng)文化的挑戰(zhàn)。當(dāng)合規(guī)犒賞心情遭受親情、友情的犒賞心情時，往往前者不敵后者，就在尋求兩全其美之策時，違規(guī)也就悄然而至。因此，合規(guī)文化建設(shè)與傳統(tǒng)文化之間經(jīng)常會有遭受戰(zhàn)。在開展合規(guī)文化建設(shè)的時環(huán)境尤為重要。

三、規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)是合規(guī)文化生存的“環(huán)境土壤”

3.1監(jiān)督者要給經(jīng)營者制造壓力。壓力的最好來源是機構(gòu)內(nèi)部的實時監(jiān)督

3.2監(jiān)督者要受到重托才能充當(dāng)守望者。那么又怎樣防止監(jiān)督者自身去指使下層違規(guī)呢?監(jiān)督者同樣須要一種心情支撐，這就是信任、榮譽感，它須要賜予重托來建立。賜予每一聘任級的聘任權(quán)才能建立重托，進而激發(fā)信任感、榮譽感，實現(xiàn)一個代表的職責(zé)。而相互制衡的機制是既沒有信任也沒有壓力的工作環(huán)境，它是導(dǎo)致現(xiàn)實中不忠實的主要緣由。

3.3環(huán)境能激發(fā)人的情感和實力。人的綜合素養(yǎng)是關(guān)鍵的，另一個關(guān)鍵因素就是環(huán)境。人們有這樣的閱歷，當(dāng)人們來到一個特殊漂亮、干凈而又規(guī)范的旅游景點時，就會出現(xiàn)自覺維護，不亂扔垃圾的現(xiàn)象。這時不是說一個人的素養(yǎng)立刻得到了提高，而是環(huán)境激發(fā)的.情感提高了人的精神境界。

四、人之所以能夠擔(dān)當(dāng)不同的角色，是因為不憐憫緒能夠敏捷。角色理論告知我們，一個人在同一個范疇內(nèi)不能擔(dān)當(dāng)兩種不同的角色，它就是心情側(cè)抑制作用。否則就會造成角色沖突和角色曖昧。培植合規(guī)文化的土壤環(huán)境對監(jiān)督者來說，就是要制造一個守望者的單一職能，接受上級領(lǐng)導(dǎo)的重托，受到高峰體驗，這樣才能夠像救援隊一樣奮不顧身；對基層工作者來說就是受內(nèi)部監(jiān)督者接受實時監(jiān)督，這樣相當(dāng)于上級領(lǐng)導(dǎo)常駐，保持常年的肯定壓力。只有規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)，才能抵擋傳統(tǒng)文化的回潮，改善合規(guī)文化所需的生存條件。因此，建立銀信合全員合規(guī)文化的重要環(huán)節(jié)是要改良合規(guī)“土壤環(huán)境”。

內(nèi)控工作總結(jié)7

為全面提升內(nèi)控管理水平，有效支撐全行改革發(fā)展，依據(jù)總、省行支配，郵儲銀行鞍山市分行結(jié)合自身實際狀況，于20xx年起連續(xù)三年分別開展以“內(nèi)控達標年”、“內(nèi)控優(yōu)化年”和“內(nèi)控提升年”為主題的內(nèi)控建設(shè)活動。

據(jù)了解，本年“內(nèi)控達標年”活動意在通過與上市規(guī)范、監(jiān)管要求和內(nèi)控評價對標，深化查找在內(nèi)控管理上存在的差距，全面梳理和整改郵政金融在內(nèi)控管理上存在的問題，持續(xù)推動合規(guī)文化建設(shè)，使該行內(nèi)控管理水平達到同業(yè)先進水平。

為提高活動開展效果，該行聯(lián)合市郵政公司成立活動領(lǐng)導(dǎo)小組，一把手親自掛帥，制定了詳實可行的活動實施方案，詳細分為“與上市規(guī)范對標、與監(jiān)管要求對標、與內(nèi)控評價對標、落實整改問責(zé)、內(nèi)控學(xué)問學(xué)習(xí)培訓(xùn)和考試、內(nèi)控文化建設(shè)與宣揚”六大模塊。并于10月10日召開了“內(nèi)控達標年”活動啟動大會，對“內(nèi)控達標年”活動做了有序部署，對活動各階段開展的內(nèi)容、時間和形式要求做了具體規(guī)定和充分傳達。并要求轄內(nèi)支行高度重視，加強督導(dǎo)，郵銀協(xié)作，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，強化宣揚，仔細總結(jié)，以有序推動活動開展和落實，目前各階段活動正在有條不紊的推動中。

郵儲銀行金融內(nèi)控達標年總結(jié)報告

銀行作為經(jīng)營風(fēng)險的行業(yè)，風(fēng)險防控是其生命線。內(nèi)部限制是為保證組織目標實現(xiàn)而建立的限制機制和實施的管控措施，在防范和化解銀行經(jīng)營風(fēng)險中發(fā)揮著重要作用，良好的內(nèi)部限制是銀行有效抵擋風(fēng)險，保持健康持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)保障。實施有效的內(nèi)控合規(guī)管理是銀行為提升核心競爭力、實現(xiàn)經(jīng)營管理目標而進行的一項重要的工作，是加強內(nèi)控體系建設(shè)、提高風(fēng)險管理水平的一項重要任務(wù)。

一、對合規(guī)經(jīng)營的相識理解

內(nèi)控建設(shè)目前已成為銀行經(jīng)營發(fā)展的內(nèi)在需求和內(nèi)生動力。

合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險的須要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀問題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險，提升經(jīng)營管理水平的須要，能為銀行創(chuàng)建價值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風(fēng)險消退于無形。

合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的須要。銀行賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個環(huán)節(jié)，源于每一個崗位的每一位員工。銀行的'發(fā)展肯定要以合法、合規(guī)經(jīng)營為前提，才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險。

合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務(wù)保駕護航的，是為了更好地促進業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競爭中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰。

二、提高思想素養(yǎng)，增加依法合規(guī)經(jīng)營的理念

加強員工的法律法規(guī)、規(guī)章制度學(xué)習(xí)，加強思想教化，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。作為員工，我們應(yīng)每天從自己的崗位做起，嚴格遵守總行“十禁”，遵循職業(yè)操守，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增加風(fēng)險防范意識和自我愛護意識。

內(nèi)控工作總結(jié)8

健全和完善內(nèi)控管理制度，是農(nóng)業(yè)銀行實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營、提高經(jīng)營效益、防范化解風(fēng)險、確保平安發(fā)展的須要。近幾年來，我行在內(nèi)控管理建設(shè)中，進行了主動有效的探究，對增加我行業(yè)務(wù)競爭實力，提高經(jīng)營管理水平發(fā)揮了主動的作用，取得了一些成果，20xx年內(nèi)控綜合評價首次被評為一類行。但是我們也應(yīng)醒悟地相識我行內(nèi)控管理在執(zhí)行和落實上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和突出的問題，制約著全行工作質(zhì)量的提升?，F(xiàn)就我行當(dāng)前和今后一段時期內(nèi)控管理工作談幾點設(shè)想。

一、完善內(nèi)控主體建設(shè)

建立內(nèi)控機制。要主動培育符合我行實際的內(nèi)部限制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為。熟識自身崗位工作的職責(zé)要求，理解和駕馭內(nèi)控要點，剛好發(fā)覺問題和風(fēng)險，把這些作為加強內(nèi)控建設(shè)的重要任務(wù)。

完善風(fēng)險識別和評估體系。要仔細借鑒同業(yè)的先進閱歷，主動運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋全部業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)。重視貸款風(fēng)險集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)測和風(fēng)險提示，重視早期預(yù)警，仔細執(zhí)行風(fēng)險提示制度。

樹立正確的業(yè)務(wù)發(fā)展觀。要在追求盈利性的同時，重視平安性和流淌性，在追求業(yè)務(wù)高速發(fā)展同時，更重視風(fēng)險防范和內(nèi)控建設(shè)。

建立內(nèi)控信息聯(lián)絡(luò)機制。要建立完善內(nèi)部管理信息系統(tǒng)，為內(nèi)控的設(shè)計、執(zhí)行、反饋供應(yīng)信息保障。建立內(nèi)控管理部門信息聯(lián)絡(luò)和定期聯(lián)系機制，剛好、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、溝通信息、溝通問題。

重視對管理人員的監(jiān)管。要加強對管理層、決策層的監(jiān)督限制，解決“控下不控上”的不合理現(xiàn)象。把內(nèi)控文化建設(shè)納入高管人員的管理，實行內(nèi)控問責(zé)制，促使其轉(zhuǎn)變觀念，發(fā)揮模范帶頭作用。

二、強化內(nèi)控責(zé)任落實

加強組織領(lǐng)導(dǎo)。建立內(nèi)控組織機構(gòu)，成立了以行長為組長、分管行長為副組長、各部門負責(zé)人為成員的內(nèi)控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)和目標，形成由行長負責(zé)抓、分管領(lǐng)導(dǎo)詳細抓、部門協(xié)作抓，層層抓落實的組織架構(gòu)，負責(zé)全面組織協(xié)調(diào)、詳細組織實施、擬定有關(guān)制度、內(nèi)控措施評估和提交工作建設(shè)，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，扎實實行有效措施，為開展內(nèi)控管理工作奠定堅實基礎(chǔ)。

建立例會制度。全行要加強學(xué)習(xí)，嫻熟駕馭各項規(guī)章制度，做到有章可循，定期進行風(fēng)險排和案件分析；要晨鐘暮鼓地強化防范意識，大事敲鐘，小事敲鼓，沒事敲木魚，做到警鐘長鳴。要深刻吸取反面樺樹型的沉痛教訓(xùn)，有備無患地完善預(yù)防措施；要加強制度建設(shè)，不斷完善內(nèi)控管理制度，各部門要充分發(fā)揮指導(dǎo)、監(jiān)督作用。

強化部門自律監(jiān)管。業(yè)務(wù)主管部門要實施“一崗雙責(zé)”、發(fā)揮再監(jiān)管作用，要強化授權(quán)管理，仔細履行崗位職責(zé)，確保監(jiān)督不流于形式；同時各業(yè)務(wù)主管部門制定的確可行的自律監(jiān)管檢實施方案，堅持自律監(jiān)管與自自糾相結(jié)合、常規(guī)檢與專項檢相結(jié)合，確保監(jiān)管檢到位，不走過場，不留監(jiān)管盲點；監(jiān)察部門要對業(yè)務(wù)部門進行再監(jiān)管，使監(jiān)管真正落到實處，不斷提升有效監(jiān)管水平。

落實防控措施。在日常經(jīng)營管理中，要注意對風(fēng)險點的防范，全行員工都應(yīng)切記“隱患險于明露，防范勝于補牢，責(zé)任重于泰山”。各業(yè)務(wù)部門要真正把各項防范工作落到實處，組織“飛行隊”加強內(nèi)控管理工作檢力度，做到邊檢、邊通報、邊整改、邊處理。詳細做到以下幾點：一是指定特地專人負責(zé)各項規(guī)章制度的詳細落實、實施；二是對上級行的各項制度仔細組織學(xué)習(xí)并剛好下達貫徹；三是針對檢存在的薄弱環(huán)節(jié)、重點部位和業(yè)務(wù)開拓中存在的問題，制定配套的措施和實施細則；四是對以前規(guī)章制度的執(zhí)行狀況進行綜合考核，確定重點監(jiān)控部位，進行重點檢；五是配備專職監(jiān)管進行檢輔導(dǎo)，檢輔導(dǎo)執(zhí)行規(guī)章制度中存在的問題和漏洞，剛好反饋信息。六是抓好整改落實。對各類檢中發(fā)覺的存在問題要抓好后續(xù)跟蹤檢，仔細分析問題產(chǎn)生的根源，做到找重點，對癥下藥，強力整治。對整改不到位進行補缺補漏，做到正視問題，仔細對待，逐條落實，確保規(guī)范；對能整改的，當(dāng)場予以整改；對既成事實不能整改的從中吸取教訓(xùn)，有效防范，嚴防“邊改邊犯”、“改后再犯”的現(xiàn)象；確保整改工作取得肯定成效。七是嚴格追究責(zé)任。要真正提高內(nèi)限制度的執(zhí)行力，就要強化責(zé)任追究，完善懲誡問責(zé)制度，對存在問題整改不到位、有章不循、屢禁不止的責(zé)任人要從嚴處理，建立“違章責(zé)任登記制度”，實行嚴格懲誡。監(jiān)察部門要加大執(zhí)法監(jiān)察力度，強化監(jiān)督檢，根據(jù)責(zé)任到位、追究到位、懲誡到位、整改到位的原則肅穆對違法違紀人員的處。

三、強化各種規(guī)章制度的.執(zhí)行力

強化檢。要重視檢制度落實狀況的重要性，不要等上級布置時來抓檢，或發(fā)生案件后進行檢，而是應(yīng)當(dāng)要做到常規(guī)性檢，把執(zhí)行力作為各級管理人員的首要職責(zé)，各業(yè)務(wù)主管部門要定期制訂檢方案，事后的檢結(jié)果要書面報告行領(lǐng)導(dǎo)，以此作為考核職能部室工作質(zhì)量的主要依據(jù)。一要提高檢頻率。平安保衛(wèi)、信貸、會計、科技、員工行為檢或考評等要訂出規(guī)劃，規(guī)定多少時間必需檢一次。二要確保檢質(zhì)量。檢之前要有檢提綱，包括內(nèi)容、要求、檢人員組成、目的要求等，檢之后要有書面總結(jié)。三要突出風(fēng)險點檢。全面檢是須要的，但更重要的是應(yīng)找準風(fēng)險點，多搞一些突擊性的、專題性的、帶有苗頭性的、針對性的檢。

嚴格問責(zé)。重獎之下必有勇夫，而重罰之下，必將使違規(guī)者付出昂貴的代價，使之不敢違規(guī)。其內(nèi)容主要有：業(yè)務(wù)主管部門有無按規(guī)定組織本專業(yè)制度執(zhí)行狀況進行檢，其方案和檢質(zhì)量結(jié)果，問題的整改狀況的落實狀況如何；檢組人員有無做和事佬狀況，有無該而不，有無應(yīng)發(fā)覺而未發(fā)覺，有無發(fā)覺了未作報告、未要求其進行整改等狀況。通過問責(zé)，對制度執(zhí)行不到位的，要提出指責(zé)。如造成損失的，則視其損失狀況進行責(zé)任追究。同時，對制度執(zhí)行有力的同志要剛好進行表彰以弘揚正氣。

實施倒。實踐表明各類問題大多暴露在基層，在操作人員，但往往根在各級管理層，在于管理層管理不力，制度執(zhí)行力不強。所以，執(zhí)行力的實施內(nèi)容應(yīng)加上實施嚴格的責(zé)任倒制度，建立檢人員對檢事實要負事實責(zé)任，以提高檢人員的責(zé)任心和檢質(zhì)量；各業(yè)務(wù)主管部門未加強管理、未按規(guī)定組織各類檢、未剛好組織整改，而延誤時機造成損失的要倒其責(zé)任。

定期輪崗。輪崗工作是銀監(jiān)會和上級行業(yè)管理部門的要求，是案件專項治理的強制性要求，是防范各類風(fēng)險暴露和各種陳年老帳的有效途經(jīng)，也是熬煉人才、培育復(fù)合型人員的有效途經(jīng)。由于我行員工無論何種崗位，都有肯定的職權(quán)，所以輪崗應(yīng)當(dāng)是全員的輪崗，但關(guān)鍵崗位的輪崗尤其必要。輪崗除了暴露問題外，也能約束有關(guān)人員違規(guī)的不良心態(tài)的產(chǎn)生。信貸人員的輪崗，可以是管片管戶的輪崗，也可以是跨網(wǎng)點輪崗。

四、強化合規(guī)管理

增加合規(guī)意識。合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動，是為適應(yīng)股份制改革和現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理的須要。目前，我行內(nèi)控管理還存在諸多薄弱環(huán)節(jié)，迫切須要增加合規(guī)意識，實施合規(guī)管理，有利于確立我行風(fēng)險管理核心。開展合規(guī)管理是員工增加自我愛護意識和實力的須要。全面增加合規(guī)管理，以有效識別、防范和化解風(fēng)險為目的，避開因不遵循法律、規(guī)則和準則而可能遭遇法律制裁，監(jiān)管懲罰，重大財務(wù)損失風(fēng)險和聲譽損失風(fēng)險，確保各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

加強合規(guī)評價。只有加強合規(guī)評價，才能剛好發(fā)覺各級行執(zhí)行合規(guī)管理的好壞。合規(guī)評價的內(nèi)容主要由組織合規(guī)、權(quán)限合規(guī)、制度合規(guī)、監(jiān)督合規(guī)和平安合規(guī)五個方面組成。組織合規(guī)主要評價崗位責(zé)任制度、學(xué)習(xí)制度、報告制度、休假制度、回避制度等。權(quán)限合規(guī)主要評價執(zhí)行上級權(quán)限管理規(guī)定、授權(quán)制度、各崗位權(quán)限。制度合規(guī)主要評價嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度、依法合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作。監(jiān)督合規(guī)主要評價各級領(lǐng)導(dǎo)履行檢制度、主管人員落實檢制度狀況。平安合規(guī)主要評價經(jīng)營平安的結(jié)果，防止各類案件的發(fā)生。

提升合規(guī)管理水平。強化規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和執(zhí)行，正確運用規(guī)章制度和合規(guī)操作。構(gòu)建合規(guī)管理平臺，把制度執(zhí)行落實到操作層面，將合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的概率降到最低。加強對制度和操作合規(guī)性的監(jiān)督和再監(jiān)督，主要是對各業(yè)務(wù)主管部門及人員進行自、檢、督促是否執(zhí)行各項制度的落實，監(jiān)督保障部門及人員應(yīng)強化再監(jiān)督管理職能。建立存在問題的整改機制、重視違規(guī)問題的后續(xù)檢，突出抓好存在問題的整改。建立部門合規(guī)協(xié)作機制，強化部門之間的協(xié)調(diào)協(xié)作與互動，確保合規(guī)管理的效率與質(zhì)量。

內(nèi)控工作總結(jié)9

圍繞20xx年內(nèi)控與風(fēng)險管理各項工作目標，內(nèi)控與風(fēng)險管理處從開展業(yè)務(wù)流程梳理和強化內(nèi)控與風(fēng)險管理兩方面入手，重點完成了以下各項工作：

（一）仔細實行公司“三基”工作會議精神，組織開展了“頂層設(shè)計”業(yè)務(wù)流程梳理與規(guī)范發(fā)布及執(zhí)行效果跟蹤檢查工作。

（二）完成公司《內(nèi)部限制管理手冊20xx版》的修訂與發(fā)布工作。

（三）組織召開公司內(nèi)控與風(fēng)險管理工作視頻會議，傳達貫徹集團會議精神。

（四）組織開展財務(wù)資產(chǎn)管理、預(yù)算管理、質(zhì)量（產(chǎn)品）與標準、平安環(huán)保與節(jié)能管理4個專項業(yè)務(wù)流程梳理工作。

（五）接著組織開展馬路運輸業(yè)務(wù)流程的梳理和優(yōu)化工作，納入《內(nèi)部限制管理手冊（運輸公司分冊20xx版）》。

（六）規(guī)范并統(tǒng)一執(zhí)行各類實施證據(jù)表單329個，為強化業(yè)務(wù)流程執(zhí)行力建設(shè)供應(yīng)了強有力的基礎(chǔ)保障。

（七）組織完成公司20xx年度內(nèi)部限制體系跟單核查工作。

（八）組織開展內(nèi)部限制體系自我測試與檢查工作，從多角度入手，深化查找業(yè)務(wù)流程中的問題和不足并仔細組織修改完善。

（九）圓滿順當(dāng)完成集團公司內(nèi)控測試組對公司開展的內(nèi)控運行評價測試工作。

（十）完成ERP內(nèi)控測試工作，為確保ERP系統(tǒng)上線符合內(nèi)控與風(fēng)險管理工作要求奠定了基礎(chǔ)。

（十一）組織開展內(nèi)控與風(fēng)險管理觀摩調(diào)研活動，為公司“基礎(chǔ)管理月”各項內(nèi)控與風(fēng)險管理工作的開展奠定基礎(chǔ)。

（十二）組織開展考核評價工作，逐步強化業(yè)務(wù)流程規(guī)范執(zhí)行力建設(shè)。

（十三）組織開展總結(jié)與自我評價工作，以扎實的工作作風(fēng)和優(yōu)良的工作業(yè)績在集團公司的綜合評比中創(chuàng)建佳績，獲得表彰。

（十四）加強理論學(xué)問培訓(xùn)，使“人人講內(nèi)控，人人學(xué)內(nèi)控，人人做內(nèi)控”的理念逐步深化人心。

20xx年內(nèi)控與風(fēng)險管理工作中取得的成效

一年來，內(nèi)控與風(fēng)險管理處能夠克服公司生產(chǎn)經(jīng)營范圍廣、點多、線長、面廣、業(yè)務(wù)類型繁雜、人員少、理論學(xué)問欠缺、閱歷不足等困難，努力探討、仔細組織，各項內(nèi)控與風(fēng)險管理工作均取得了肯定的成效。

一是內(nèi)控體系建設(shè)的.質(zhì)量有了肯定的提高。二是業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行效果有了明顯的提升。三是內(nèi)控體系建設(shè)的認知度收到了預(yù)期的效果。四是風(fēng)險防范意識明顯增加。

五是內(nèi)控考核評價管理機制更加完善。

六是內(nèi)控體系建設(shè)隊伍逐步發(fā)展壯大，管理提升作用較為明顯。

內(nèi)控與風(fēng)險管理工作中存在的問題和不足

一是業(yè)務(wù)流程執(zhí)行的重視程度須要加強。

二是業(yè)務(wù)流程還須要簡化和優(yōu)化。

三是內(nèi)控人員調(diào)整業(yè)務(wù)連接還不夠到位。

內(nèi)控工作總結(jié)10

通過對內(nèi)部限制的學(xué)習(xí)，有以下一些體會：

內(nèi)部限制是一個完整的系統(tǒng)，一個好的運作體系對于企業(yè)運作的風(fēng)險降低有很大的幫助。調(diào)查結(jié)果表明，企業(yè)內(nèi)部偷竊行為中，主管員工占了很大一部分。

內(nèi)部限制基本準則、規(guī)范，作為一個會計人，我們應(yīng)當(dāng)好好要學(xué)習(xí)一下。在企業(yè)管理中，風(fēng)險管理，風(fēng)險偏好以及其企業(yè)戰(zhàn)略管理、內(nèi)部限制都很有關(guān)系。

一個企業(yè)越大，系統(tǒng)越大，就越混亂，越須要一個好的框架體系來管理。內(nèi)部限制須要會計人員財務(wù)工作者有好的專業(yè)實力，在我們今后的.工作中，對我們的工作實力要求越來越高。內(nèi)部限制也有自身的局限性，要了解內(nèi)部限制的目標，那就是為了企業(yè)的管理戰(zhàn)略。要站在一個更加高的角度來看待內(nèi)部限制和管理

內(nèi)部限制的成本效益原則，以有限的成本產(chǎn)生盡可能產(chǎn)生大的效益。

所謂有效的內(nèi)部限制包含有四層含義，即：

其一，它是無時不控的貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終；

其二，它是無處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，

其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執(zhí)行內(nèi)部限制才是至高無尚的；

其四，它是無事不控的——小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其限制之下進行，沒有例外與“個案”處理。

內(nèi)控工作總結(jié)11

根據(jù)河北省發(fā)改委印發(fā)的《關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部限制規(guī)范(試行)實施進展狀況的通知》的要求，以及河北清華發(fā)展探討院(以下簡稱“我院”)關(guān)于貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部限制規(guī)范》工作安排的要求，我院就圍繞落實內(nèi)限制度建設(shè)、強化內(nèi)控監(jiān)督、加強組織領(lǐng)導(dǎo)等方面對我院內(nèi)部限制進行了全面的梳理和總結(jié)，現(xiàn)將有關(guān)貫徹實施狀況報告如下：

一、內(nèi)限制度建設(shè)

自20xx年1月1日《行政事業(yè)單位內(nèi)部限制規(guī)范(試行)》實施以來，我院根據(jù)省發(fā)改委相關(guān)的宣揚、布署，主動組織開展了全院貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范》的工作，在堅持內(nèi)限制度要全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益性等原則的基礎(chǔ)上進一步完善了我院的內(nèi)部限制制度，使之成為符合實際、行之有效的一套內(nèi)限制度，大大提高了我院管理服務(wù)水平及風(fēng)險防范實力。如：

1.我院實行預(yù)算管理制度，逐步提高預(yù)算編制的科學(xué)性，強化對經(jīng)濟活動的預(yù)算約束，使預(yù)算管理貫穿我院各項業(yè)務(wù)的全過程;

2.實現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理，定期盤點，賬實相符;

3.實行合同歸口管理，規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行;

4.根據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度編制財務(wù)報告;

5.對特定部門及崗位建立工作培訓(xùn)、輪崗機制;

6.對不相容崗位進行相互分別，加強對內(nèi)部授權(quán)的限制;

7.對單位的支出嚴格根據(jù)審批、審核、支付、核算的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;

8.加強信息化建設(shè)，基本實現(xiàn)了單位的經(jīng)濟活動與內(nèi)控流程的`信息化;

9.建立健全了對外投資決策程序及管理制度等等。

二、強化內(nèi)控監(jiān)督

內(nèi)部限制是現(xiàn)代化管理的重要組成部分。我院逐步實現(xiàn)了決策、執(zhí)行、監(jiān)督的有效分別，建立了崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機制。在此基礎(chǔ)上，我院還堅持內(nèi)控與外審相結(jié)合，每年均請有資質(zhì)的審計公司對我院賬務(wù)進行審計，從賬務(wù)所反映的問題深挖內(nèi)控監(jiān)督的不足并剛好改正，并且在進行重大經(jīng)濟活動時，聘請會計師事務(wù)所進行事前風(fēng)險評估，以防范重大決策失誤。

三、加強組織領(lǐng)導(dǎo)

我院各級領(lǐng)導(dǎo)在思想上對內(nèi)部限制規(guī)范建設(shè)高度重視，仔細履行職責(zé)，把落實內(nèi)控規(guī)范作為當(dāng)前和今后一個時期的重要工作來抓，切實加強對內(nèi)部限制規(guī)范實施的組織領(lǐng)導(dǎo)，細心組織，周密支配，確保了內(nèi)控規(guī)范的實施到位。

四、內(nèi)部限制建設(shè)的不足與建議

1.不足：

(1)我院財務(wù)部門對單位重要事項的決策、實施過程和結(jié)果了解較少，進而對業(yè)務(wù)涉及財務(wù)問題時不能事前進行財務(wù)分析與指導(dǎo)，導(dǎo)致了限制與監(jiān)督的不剛好。今后要加強各部門之間的業(yè)務(wù)溝通，做到限制剛好、監(jiān)督有效;

(2)進一步加強預(yù)算管理，增加預(yù)算的安排性、科學(xué)性，使預(yù)算管理的約束限制力得到充分發(fā)揮;

(3)在內(nèi)部限制文化建設(shè)方面還須要主動培育符合我院實際狀況的內(nèi)部限制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為。

2.建議：

內(nèi)部限制建設(shè)是一項長期的、須要與時俱進的系統(tǒng)工程。建議上級主管部門定期對下屬單位分級分批進行培訓(xùn)，加大內(nèi)控培訓(xùn)力度，推動內(nèi)部限制體系的進一步完善，促進下屬各單位事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。

內(nèi)控工作總結(jié)12

公司內(nèi)部限制工作總結(jié)

20xx年，公司根據(jù)工程公司（20xx）109號關(guān)于印發(fā)《集團公司內(nèi)部限制操作細則》的統(tǒng)一部署，起先正式運行與國際接軌的內(nèi)部限制體系。近三年來，本公司在內(nèi)控體系的貫徹上，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”、“嚴”上下功夫，不僅經(jīng)受住了多輪次的上級單位的審計和測試的考驗，有效地實現(xiàn)了防范風(fēng)險的目的，而且推動了公司各項管理的規(guī)范化、制度化、標準化、程序化，促進了公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

一、強化內(nèi)控執(zhí)行，按程序辦事的規(guī)則日漸形成

“沒有規(guī)則，不成方圓”，企業(yè)管理實質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求，結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象，進行了比照檢查，找出了差距和不足。為此，公司實行了一系列措施，以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。

加強培訓(xùn)，注意宣揚，確保手冊相關(guān)內(nèi)容人人駕馭。學(xué)習(xí)、駕馭好內(nèi)控手冊的相關(guān)內(nèi)容，是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊發(fā)布后，結(jié)合各部門、各單位不同層次的培訓(xùn)需求，于20xx年6月全公司范圍內(nèi)實行了一次20xx版《內(nèi)部限制操作細則》的視頻培訓(xùn)會議，使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊的新增內(nèi)容。通過培訓(xùn)，各級管理人員理解和駕馭了內(nèi)部限制的管理方法和相關(guān)要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準則和公司發(fā)展目標，為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實的基礎(chǔ)。

健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò)，確保組織機構(gòu)落實。公司成立了內(nèi)部限制辦公室和內(nèi)限制度檢查評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)兼職科級職6人和成員共12人，內(nèi)控工作由項目管理轉(zhuǎn)向日常管理，進一步加強了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機構(gòu)落實。

狠抓落實，層層負責(zé)，確保流程限制實現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部限制真正落到實處，公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解，狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上，內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營工作的'重中之重，是一把手工程，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實在行動上，定期對內(nèi)控的各流程進行前面或者有針對性測試檢查，并有安排地對各項目部進行專項或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問題，追究哪個單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣，公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)，下至各部門、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程，出現(xiàn)問題有人協(xié)調(diào)，有人負責(zé)。

在組織落實上，公司內(nèi)控辦公室組織編制了公司《某公司內(nèi)限制度實施細則》，切實把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實處。內(nèi)控檢評組，對于內(nèi)控執(zhí)行、測試過程剛好跟蹤，剛好反饋，嚴格履行督促、檢查的職責(zé)，嚴把執(zhí)行關(guān)，發(fā)覺問題剛好上報，剛好解決，保證全部內(nèi)控流程都有令必行，有據(jù)必依。

二、嚴考核硬兌現(xiàn)，確保限制到位，執(zhí)行有力。

確保內(nèi)控的有效執(zhí)行，取決于兩個方面，一是思想是否重視，責(zé)任是否落實；二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。

通過上述措施，全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)隨意識得到了明顯提升?，F(xiàn)在，每辦一件事，上至總經(jīng)理，下至一般員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求；每處理一項業(yè)務(wù)，都要確定是否有風(fēng)險，如何限制風(fēng)險，嚴格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。

三、管理制度和管理程序進一步科學(xué)化、規(guī)范化、標準化

一些限制最終反映結(jié)果是在財務(wù)部門，但限制活動卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門，對于這樣的限制，公司內(nèi)控辦組織召開了由機關(guān)全部職能處室參與的內(nèi)控協(xié)調(diào)會，將每一個限制點逐一說明，須要哪個部門在哪個時點協(xié)作完成，明確了各部門的限制責(zé)任，保證了全部關(guān)鍵限制都有部門負責(zé)，增加了公司抵擋經(jīng)營風(fēng)險的實力。

推動了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運行中起著重要的支持作用，合理、完善的管理制度是體系正常運行的重要保障。通過內(nèi)控測試和審計，發(fā)覺了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方，一些限制缺乏制度支持，目前，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，正在進行制度梳理和規(guī)范工作，安排在明年修改本公司的《內(nèi)限制度實施細則》。

四、加強限制環(huán)境建設(shè)，內(nèi)控文化已經(jīng)成為企業(yè)文化一個新的組成部分

限制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ)，是有效實現(xiàn)內(nèi)部限制的保障，干脆影響著公司內(nèi)部限制的貫徹執(zhí)行。通過多種形式的宣揚、教化，目前，公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標，行動有準則、前行有動

力的內(nèi)控環(huán)境，尤其是公司各級主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、領(lǐng)先垂范，不符合內(nèi)控要求的事堅決不辦；特別事情處理，要作好紀要，保留證據(jù)，自覺按規(guī)章辦事，依程序履行，領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動了公司內(nèi)控文化的形成。

內(nèi)控工作總結(jié)13

一、內(nèi)審成果及其作用

人民銀行內(nèi)審成果，可簡言為“實績”與“實效”，是審計事項與審計管理的總結(jié)與歸納，是將來審計工作的一種預(yù)料，可通過各類方式予以陳述，并對人民銀行業(yè)務(wù)活動和內(nèi)部限制活動起主動的推動作用。

一份內(nèi)審工作總結(jié)一般不會少這樣幾個字眼:“審計查出問題X個，查出違規(guī)金額Y元，整改得到落實Z個……”。這就是一個工作階段內(nèi)審人員所創(chuàng)下的工作成果，通常，也是將此作為衡量內(nèi)審成果與查處力度的一個尺碼，但內(nèi)部審計成果不單指查出問題的多少。人民銀行內(nèi)部審計從全面審計、專項審計、后續(xù)審計和領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計拓展到內(nèi)控評審、履職審計并朝著績效審計方向漸進的過程，可視為內(nèi)審成果的“成長史”，蘊涵了審計方式從賬務(wù)的全面核對與試算到抽樣審計方式的廣泛應(yīng)用；內(nèi)審目標從查錯糾弊到風(fēng)險全程限制的提出；審計手段從手工審計到以計算機審計為主的提出；內(nèi)審職能從監(jiān)督評價到監(jiān)督與服務(wù)并重的提出；內(nèi)審內(nèi)容從財務(wù)的合規(guī)性、合法性向效益性方向轉(zhuǎn)變等幾方面的成長，這些都是審計成果借鑒、利用與轉(zhuǎn)化的結(jié)晶。內(nèi)審成果推動著人民銀行審計技能與質(zhì)量的不斷提高——審前調(diào)查引起高度重視，重要性水平評估、憑借風(fēng)險點適時開展審計的檢查方式正在踐行，審計風(fēng)險得到有效限制。

內(nèi)審成果推動著人民銀行內(nèi)審理論與實踐的不斷發(fā)展與豐富——風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫷闹鸩綉?yīng)用，使人民銀行內(nèi)審內(nèi)容、方式、方法、思維及工作制度與管理方法作了相應(yīng)的調(diào)整與充溢，出臺了《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計方法(試行)》和《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計指南》等。內(nèi)審成果促進著人民銀行內(nèi)部管理方式的優(yōu)化——以人為本的內(nèi)部管理理念不斷深化，環(huán)境建設(shè)得到加強，人人參加內(nèi)控管理意識得到增加，建立了信息溝通與溝通平臺，有效地限制和防范來自組織內(nèi)、外部的風(fēng)險，出臺了各類行之有效地激勵與約束管理制度與方法。

審計成果不是零散的，它須要加工、提煉，它可以是一個細小審計技能的突破，審計方式的更新，也可以是一項制度與規(guī)范，更可以是新的內(nèi)審理論與實踐的誕生，毋庸置疑，內(nèi)審科研成果與專利屬于內(nèi)審成果范疇。

二、內(nèi)審成果利用、轉(zhuǎn)化與梗阻

通常，視審計結(jié)論與確定(內(nèi)審看法)為內(nèi)審成果利用與轉(zhuǎn)化的唯一通道。事實上，內(nèi)審工作的各個環(huán)節(jié)都在為內(nèi)審成果利用與轉(zhuǎn)化作各類鋪墊，如:基于職能部門的業(yè)務(wù)操作流程與規(guī)范而擬定的`審計方案是審計成果雛形與有機組成部分；充分利用現(xiàn)有審計閱歷、技術(shù)條件，圓滿完成內(nèi)審任務(wù)，實現(xiàn)審計目標，達到預(yù)期效果是審計成果的奠基石；內(nèi)審報告、專題案例分析、內(nèi)審綜合分析和內(nèi)審工作總結(jié)是凝煉審計成果的渠道；內(nèi)審閱歷溝通又是新一輪審計成果的捷徑。

為查而查，為整改而整改，為完成任務(wù)而完成任務(wù)的工作看法只能成為內(nèi)審成果的梗阻。當(dāng)前基層人民銀行一個較為普遍的問題是“屢查屢犯”得不到徹底根治便是這種工作看法所致，其中，不解除內(nèi)審建議過于籠統(tǒng)，針對性不強，內(nèi)審整改跟蹤舉措不力；不解除內(nèi)審干部對問題定性不準，證據(jù)不足；不解除因內(nèi)審人員的“慎獨”而導(dǎo)致的審計風(fēng)險所致。

各類材料僅停留在表層文字功夫上或敷衍了事，疏于開展切合實際的比照、分析和總結(jié)，只能是內(nèi)審成果的梗阻。當(dāng)前基層人民銀行內(nèi)審部門仍不同程度存在“浮夸”的不良習(xí)氣，只看到成果，看不到缺點與差距，片面地夸大業(yè)績，拿不出真材實料，不注意工作閱歷與審計技能的總結(jié)、積累與溝通，只浮于人員思想動態(tài)的表層分析上，人云亦云，談不上“探究”、“預(yù)見”與“求新”。

內(nèi)審自身管理制度不健全、執(zhí)行制度流于形式勢必成為內(nèi)審成果的梗阻。內(nèi)審的“矛”一向是指向被審對象，監(jiān)督被審對象的職責(zé)、崗位、流程與制度，查找各類可疑風(fēng)險點，而自身內(nèi)部管理制度簡陋、職責(zé)不清、工作透亮度不高?，F(xiàn)場審計除了必要的內(nèi)審?fù)ㄖ匦璩鼍?，?nèi)審報告必需遞交，內(nèi)審處理確定必需下達外，一切能“敏捷”的盡可能“敏捷”，現(xiàn)場該收集的證據(jù)未收集，該整的工作底稿未整，該列的事實未列，事后補正、補救的現(xiàn)象在基層人民銀行內(nèi)審部門時有發(fā)生。

領(lǐng)導(dǎo)不重視，工作無激情，成員不協(xié)作也是內(nèi)審成果的梗阻。有了成果得不到領(lǐng)導(dǎo)層的觀賞，有求新欲望得不到領(lǐng)導(dǎo)的支持，內(nèi)審成果很可能被扼殺在萌芽狀態(tài)。工作無激情，為了“績效”而制作“績效”，只能是耗費，達不到實際奏效。缺乏和諧的工作氛圍，缺乏良好分工，不能最大限度地調(diào)動一切主動因素，發(fā)揮團隊作用，這一切都會形成一些人為的，不必要的梗阻。

三、促成內(nèi)審成果利用的幾個保障

綜上所述，內(nèi)審成果的利用與轉(zhuǎn)化集中體現(xiàn)在內(nèi)審整改的全面落實，最小投入獲得最大收益以及風(fēng)險的最小容忍度。要促成內(nèi)審成果利用，必需從以下幾個方面尋求保障舉措:

(一)把握“度、量、衡”，執(zhí)行責(zé)任追究制。責(zé)任追究是鞏固內(nèi)審成果的良好舉措，追究要界定出職責(zé)，分清領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、管理責(zé)任和干脆責(zé)任，追究應(yīng)圍繞人民銀行風(fēng)險類別進行逐級分類，充分考慮各層級的風(fēng)險源，理清性質(zhì)，作出合理、公正的責(zé)任追究，避開同一組織不同部門在同類問題上追究尺度過于懸殊，追究還應(yīng)圍繞內(nèi)審人員崗位職責(zé)與工作質(zhì)量，分析審計風(fēng)險產(chǎn)生的主、客觀因素，建立審計風(fēng)險備案錄。

(二)協(xié)商、協(xié)調(diào)與溝通，打造良好體內(nèi)監(jiān)督機制。一個良好的體內(nèi)監(jiān)督機制要求崗位監(jiān)控、部門監(jiān)控和內(nèi)審監(jiān)督達到良性互動，這個監(jiān)督機制便是內(nèi)審、事后監(jiān)督、紀檢監(jiān)察及相關(guān)部門組成的大監(jiān)督工作機制。內(nèi)審部門須與職能部門建立協(xié)商制度，協(xié)商要有備案，保障領(lǐng)導(dǎo)層就內(nèi)審監(jiān)督與職能部門的爭議進行協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)要有流程，內(nèi)部審計還要定期通報監(jiān)督結(jié)果，將部門監(jiān)督、內(nèi)審監(jiān)督和群眾監(jiān)督納入內(nèi)限制度體系，取得領(lǐng)導(dǎo)重視與支持，規(guī)避審計信息不對稱的問題。

(三)梳理、總結(jié)與分析，利用好現(xiàn)有的提煉平臺。《內(nèi)審案例分析》、《內(nèi)審查處統(tǒng)計報告》、《內(nèi)審綜合分析》和《內(nèi)控報告》組成了內(nèi)審工作梳理、總結(jié)與分析平臺，從《案例分析》到《內(nèi)控報告》是一個從個體問題到總體問題再到整體綜述的分析過程。內(nèi)審干部必需據(jù)實、具體地開展分析與報告，關(guān)注內(nèi)在兼容性，從審計過程捕獲特性化的問題，從整體狀況找尋解決問題的突破口，總結(jié)與提煉內(nèi)審工作閱歷與做法，并剛好反饋有價值的信息，達到信息共享、價值互用、相互促進、共同提高之目的。

(四)調(diào)研、積累與溝通，挖掘新的工作方法與思路。立足當(dāng)?shù)厝嗣胥y行業(yè)務(wù)活動，開展實地內(nèi)審調(diào)研，駕馭業(yè)務(wù)活動總體態(tài)勢，剛好發(fā)覺內(nèi)審工作的局限與不足，有的放矢地開展內(nèi)審檢查，調(diào)研不是簡潔地遞交一份達到字數(shù)要求的報告或調(diào)研文章，而應(yīng)具備肯定的可用價值，調(diào)研內(nèi)容不應(yīng)局限在自身內(nèi)審工作范疇，而應(yīng)拓展到人民銀行各項業(yè)務(wù)活動和管理活動中，每做一件事，能有一份小結(jié)，每想做一件，能有安排或剛好補正安排，內(nèi)審工作就是一個日積月累，按部就班的過程。評比優(yōu)秀課題，開展學(xué)術(shù)溝通，“請進來，送出去”的內(nèi)審工作閱歷與溝通仍舊是當(dāng)前值得推崇的舉措，如何“為我所用”，如何做到“人無我有，人有我新”，一切從實動身。

四、促成內(nèi)審成果轉(zhuǎn)化的幾點建議

源于審計實踐的內(nèi)審成果上升為理論境界之后，還必需應(yīng)用到內(nèi)審工作實踐中，轉(zhuǎn)化為審計工作的新生力氣，這種循環(huán)往復(fù)的關(guān)節(jié)點在于:

一要謀求審計檢查方式與技能的突破。賬、表、簿、證通常是內(nèi)審人員“糾纏不休”的客體，要保障“核實勾稽“和”找尋出入”的工作質(zhì)量，可學(xué)習(xí)、借鑒先進的內(nèi)控風(fēng)險預(yù)警預(yù)報方式，運用科技手段，嘗試一些簡便易行的檢查方式，縮短驗算、核對過程。實行后續(xù)審計剛好跟進的連續(xù)性監(jiān)督工作方式，打破內(nèi)審工作“間歇性噴泉”效應(yīng)，保持內(nèi)審監(jiān)督信息的適時與連貫，同時，強化人員培訓(xùn)，彰顯內(nèi)審分析評價的透析力，謀求審計檢查效率的倍增。

二要謀求內(nèi)審管理制度與規(guī)范的完善。內(nèi)部審計人員的工作行為與過程，必需置于內(nèi)部管理制度，每位內(nèi)審成員應(yīng)有相對應(yīng)的崗位與職責(zé)，職責(zé)的履行應(yīng)有科學(xué)、合理的激勵與約束制度。建立內(nèi)審人員準入、溝通和學(xué)習(xí)制度，建立現(xiàn)場審計行為規(guī)范，建立審計項目立項、審批、報告與信息反饋工作制度，完善內(nèi)審文書流轉(zhuǎn)、保管與檢查制度，建立、健全內(nèi)控評審制度，建立一套能凸顯本地內(nèi)審工作特色，有利于調(diào)度每位內(nèi)審人員主動性的整合方法，梳理、修繕與整合制度，營造嚴謹、和諧的工作氛圍與秩序。

三要謀求組織內(nèi)部管理制度的不斷完善。內(nèi)部審計不能停留在排列內(nèi)限制度建立與否上，要上升到評價內(nèi)部管理制度的優(yōu)劣上，分析內(nèi)限制度體系能否駕馭整個業(yè)務(wù)活動，核對每一個違規(guī)與差錯是否有條款與之對應(yīng)并施于約束，科學(xué)合理地設(shè)計測試分析表和分析報告，剛好提出修正建議，將內(nèi)限制度評價工作列入內(nèi)部審計常規(guī)性的工作范疇，促進組織內(nèi)部管理制度不斷推陳出新。

四要謀求組織內(nèi)部每位員工自覺踐行。內(nèi)部審計人員必需自始自終堅持“審必果、果必用”的指導(dǎo)思想，視每一項審計為新的一次嘗試、新的一次積累，注意每個環(huán)節(jié)，保質(zhì)、保量全面地完成審計工作，本著有利于糾改，有利落實，提出詳細的、切實可行的整改建議，建立與執(zhí)行整改跟蹤調(diào)查、查訪制度，將審計結(jié)果與干部考核、用人機制對接，促使自我約束，仔細履責(zé)盡職，使內(nèi)部審計威懾力影響到組織內(nèi)部每位員工、每個層級。

內(nèi)控工作總結(jié)14

xx年，面對希望與困難交織、機遇與挑戰(zhàn)并存的困難形勢，xx海關(guān)注意防患未然、有備無患，提出“居安思危，乘勢而上”，周密謀劃，鎮(zhèn)靜應(yīng)對，在多變環(huán)境中保持了平穩(wěn)發(fā)展。全年監(jiān)管貨運量xx萬噸、進出口總值xx億美元、稅收入庫xx億元、報關(guān)單xx萬份，分別位居全國海關(guān)第11、第6、第7和第3位;執(zhí)法評估綜合排名高位提升，列全國海關(guān)第2位。全年主要工作狀況如下：

一是發(fā)展思路逐步清楚。扎實開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀、貫徹全國海關(guān)工作會議精神、接受總署巡察等工作，對近年來的發(fā)展歷程作了全面諦視，明確了發(fā)展方向，使全關(guān)上下深刻相識到堅持科學(xué)發(fā)展是實現(xiàn)強關(guān)目標的必由之路。

二是智能海陸并行。接著優(yōu)化寮步車檢場智能化模式，并推廣至長安、鳳崗車檢場，實現(xiàn)了東莞三大車檢場作業(yè)的規(guī)范統(tǒng)一。同時，主動探究海運現(xiàn)場智能化，勝利試點“關(guān)港物流信息交換系統(tǒng)”和“艙單互認支持系統(tǒng)”，有望在陸路和海運兩個領(lǐng)域都實現(xiàn)智能化。

三是保稅監(jiān)管得到強化。在全國海關(guān)領(lǐng)先實現(xiàn)新備案手冊全部電子化，使關(guān)區(qū)加工貿(mào)易監(jiān)管進入了“電子時代”;全年加貿(mào)外勤核查企業(yè)數(shù)量同比增長63.6%，擴大了實際監(jiān)管的覆蓋面;廣州保稅物流園區(qū)順當(dāng)封關(guān)試運作，區(qū)港聯(lián)動得到實質(zhì)性推動，必將有力促進華南地區(qū)保稅物流業(yè)的發(fā)展，對變更長期存在的“香港一日游”現(xiàn)象也將起到主動作用。

四是后續(xù)管理成效明顯。將風(fēng)險管理平臺應(yīng)用到各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域，初步構(gòu)建了風(fēng)險管理大系統(tǒng)的`基礎(chǔ)平臺，并被總署選定為開發(fā)藍本，年內(nèi)共有19個兄弟海關(guān)移植了我關(guān)平臺;領(lǐng)先實施企業(yè)戶籍式管理，并作為試點范本在全國海關(guān)推廣;稽查工作量質(zhì)并舉，全年稽查補稅入庫3.5億元，稽查有效率達到70.6%，均居全國海關(guān)第1位，我關(guān)監(jiān)管的后防線更加堅固。

五是打擊走私再創(chuàng)佳績。保持打私高壓態(tài)勢，主要指標接著位居全國海