農(nóng)商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

年4月19日農(nóng)商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請聯(lián)系改正。**農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法第一章總則第一條為推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，依據(jù)境內(nèi)外有關(guān)監(jiān)管指引、農(nóng)商行《章程》，并借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)做法，特制定本辦法。第二條本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指對農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)可能產(chǎn)生影響的不確定性，這種不確定性既可能帶來損失也可能帶來收益。本辦法主要關(guān)注帶來損失的不確定性。（一）信用風(fēng)險(xiǎn)。是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而使農(nóng)商行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。（二）市場風(fēng)險(xiǎn)。是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使農(nóng)商行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)。是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指因農(nóng)商行無法以合理的成本及時(shí)籌集到客戶和交易對手當(dāng)前和未來所需資金而對農(nóng)商行經(jīng)營所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。除上述風(fēng)險(xiǎn)外，農(nóng)商行還關(guān)注外部監(jiān)管部門或農(nóng)商行董事會(huì)要求關(guān)注的其它風(fēng)險(xiǎn)。第三條本辦法所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指農(nóng)商行董事會(huì)、高級管理層和全行員工各自履行相應(yīng)職責(zé)，有效控制涵蓋全行各個(gè)業(yè)務(wù)層次的全部風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為農(nóng)商行各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過程。第四條農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）收益與風(fēng)險(xiǎn)匹配制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策，必須考慮承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是在農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度以內(nèi)，并有預(yù)期的收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合農(nóng)商行的經(jīng)營目標(biāo)。（二）內(nèi)部制衡與效率兼顧農(nóng)商行在風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度中明確界定各部門、各級機(jī)構(gòu)和各層級風(fēng)險(xiǎn)管理人員的具體權(quán)責(zé)，實(shí)行前中后臺職能相對分離的管理機(jī)制。各部門、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和全體員工之間要有效溝通與協(xié)調(diào)，優(yōu)化管理流程，不斷提高管理效率。（三）風(fēng)險(xiǎn)分散農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)敞口在國家、地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散，防范集中風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格遵循監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，審慎核定單一客戶和關(guān)聯(lián)客戶授信額度，有效控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)集中度。農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)敞口在國家、地區(qū)、市場、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散，并采用適當(dāng)?shù)姆绞綄?shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)的有效分散。農(nóng)商行統(tǒng)一管理全行的流動(dòng)性，建立分層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，確保融資渠道的多元化。（四）定量與定性結(jié)合農(nóng)商行著力提升風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開發(fā)與農(nóng)商行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，推廣應(yīng)用國際先進(jìn)銀行業(yè)成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)定性分析和定量分析的有機(jī)結(jié)合。（五）動(dòng)態(tài)適應(yīng)性調(diào)整持續(xù)不斷地檢查和評估內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境和競爭格局的變化及其對農(nóng)商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)性影響，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理與農(nóng)商行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略等相一致。（六）循序漸進(jìn)本辦法立足于農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，提出了未來風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展目標(biāo)和前瞻性要求，是風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)性文件，農(nóng)商行將逐步實(shí)現(xiàn)本辦法的要求。第二章內(nèi)部環(huán)境第五條風(fēng)險(xiǎn)管理文化、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和組織架構(gòu)等構(gòu)成農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境，是風(fēng)險(xiǎn)管理所有構(gòu)成要素的基礎(chǔ)。第六條風(fēng)險(xiǎn)管理文化包含了道德和行為準(zhǔn)則以及它們的溝通和強(qiáng)化方式，經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、管理行為等表現(xiàn)出來，農(nóng)商行致力于風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)和傳播。第七條風(fēng)險(xiǎn)容忍度是在經(jīng)營管理過程中所愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。農(nóng)商行采取定性和定量相結(jié)合的方式描述風(fēng)險(xiǎn)容忍度。第八條風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是農(nóng)商行為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)所制定的一系列風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、措施等，具有全局性、長遠(yuǎn)性、綱領(lǐng)性、相對穩(wěn)定性，并隨內(nèi)外部環(huán)境變化實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。第九條董事會(huì)及其專門委員會(huì)、高級管理層及其專業(yè)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門等構(gòu)成農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)。第十條董事會(huì)按農(nóng)商行《章程》規(guī)定履行風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，主要包括：制定農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況等。第十一條監(jiān)事會(huì)按農(nóng)商行《章程》和有關(guān)監(jiān)管指引履行風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，主要包括：對董事會(huì)和高級管理人員的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，對農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行檢查監(jiān)督等。第十二條董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)按農(nóng)商行《章程》及相關(guān)工作規(guī)則規(guī)定履行風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，主要包括：審核和修訂農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策等，對其實(shí)施情況及效果進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)，并向董事會(huì)提出建議等。第十三條高級管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和規(guī)程，管理農(nóng)商行各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。第十四條高級管理層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是農(nóng)商行行長進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及其下設(shè)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)按照農(nóng)商行《章程》和專業(yè)委員會(huì)工作規(guī)則開展工作。第十五條農(nóng)商行設(shè)立專門部門牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等，推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。第十六條農(nóng)商行各部門、各級機(jī)構(gòu)均應(yīng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)，主要包括：傳播農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識；明確員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)的職責(zé)等。第十七條內(nèi)部審計(jì)工作按農(nóng)商行《章程》規(guī)定履行其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，對農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行獨(dú)立客觀的監(jiān)督、檢查、評價(jià)和報(bào)告。第三章目標(biāo)管理第十八條目標(biāo)設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)是實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。農(nóng)商行建立目標(biāo)管理責(zé)任制，實(shí)行分工負(fù)責(zé)制和逐級負(fù)責(zé)制。第十九條戰(zhàn)略目標(biāo)與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設(shè)定相關(guān)目標(biāo)及其子目標(biāo)的導(dǎo)向。第二十條經(jīng)營目標(biāo)是農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)的具體反映，關(guān)注于農(nóng)商行經(jīng)營活動(dòng)的有效性和效率，保證農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第二十一條報(bào)告目標(biāo)應(yīng)與農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證為董事會(huì)和高級管理層、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和客戶提供準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的信息，農(nóng)商行建立包括風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度在內(nèi)的報(bào)告工作制度體系以及信息披露制度等。第二十二條合規(guī)目標(biāo)應(yīng)與農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證農(nóng)商行從事的經(jīng)營管理活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)和農(nóng)商行規(guī)章制度，并確保支持農(nóng)商行經(jīng)營目標(biāo)和報(bào)告目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理流程第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理流程是指包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的全過程，應(yīng)能貫徹執(zhí)行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化相匹配。第二十四條風(fēng)險(xiǎn)識別是指對影響農(nóng)商行各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)或因素予以全面識別，鑒定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，進(jìn)行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)度量是指在經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)識別確定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的基礎(chǔ)上，對影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)出現(xiàn)的可能性和影響程度進(jìn)行度量的過程。風(fēng)險(xiǎn)度量一般采取定性與定量結(jié)合的方法。第二十六條風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)度量的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益，針對不同風(fēng)險(xiǎn)特性確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，采取措施并有效實(shí)施的過程。常見的風(fēng)險(xiǎn)控制策略包括：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)取５诙邨l風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是指監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢，以及風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施質(zhì)量與效果的過程。第二十八條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的基礎(chǔ)上，編制不同層次和種類的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，遵循報(bào)告的發(fā)送范圍、程序和頻率，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級和不同職能部門對于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求的過程。第二十九條在引進(jìn)或采取新的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、程序和系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)對其實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)識別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。第五章信用風(fēng)險(xiǎn)管理第三十條農(nóng)商行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在農(nóng)商行能夠承受的范圍內(nèi)。第三十一條農(nóng)商行對產(chǎn)品與業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，同時(shí)關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性，防范其它風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)損失事件的發(fā)生。第三十二條引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的因素包括：國家、地區(qū)、行業(yè)、客戶、交易方式等，農(nóng)商行各級機(jī)構(gòu)應(yīng)高度重視資產(chǎn)與業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險(xiǎn)在上述維度的集中情況。第三十三條農(nóng)商行信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自于信貸資產(chǎn)、信用擔(dān)保、貸款承諾、衍生產(chǎn)品交易、結(jié)算交易等業(yè)務(wù)。第三十四條農(nóng)商行在單一與組合兩個(gè)層面上對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量與評估。單一信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與評估對象包括借款人或交易對象以及特定貸款或交易，組合信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與評估對象包括農(nóng)商行各級機(jī)構(gòu)及國家、地區(qū)、行業(yè)等。第三十五條農(nóng)商行應(yīng)建立和不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，在實(shí)現(xiàn)內(nèi)部評級初級法的基礎(chǔ)上，力爭使用高級法來計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)及其對應(yīng)的資本要求。農(nóng)商行采用壓力測試和其它非統(tǒng)計(jì)計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。同時(shí)，農(nóng)商行重視定性評價(jià)在信用風(fēng)險(xiǎn)度量中所起的重要作用。第三十六條農(nóng)商行定期對已評定信用風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行復(fù)查，當(dāng)條件改變時(shí)及時(shí)進(jìn)行重新評估。第三十七條農(nóng)商行應(yīng)建立完整的授信政策、決策機(jī)制和統(tǒng)一授信的業(yè)務(wù)操作程序，明確盡職要求，定期或在有關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化時(shí)，對授信業(yè)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行評審和修訂。第三十八條農(nóng)商行對信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定涵蓋國家、地區(qū)、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、以及農(nóng)商行各級機(jī)構(gòu)等多維度的限額指標(biāo)。第三十九條農(nóng)商行不斷完善信貸管理流程，實(shí)現(xiàn)信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放等職能的分離。第四十條農(nóng)商行建立信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程序，對單個(gè)債務(wù)人或交易對手的合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測；對投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測，防止風(fēng)險(xiǎn)在國別、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度上的過度集中。第四十一條農(nóng)商行應(yīng)建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確規(guī)定信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率，編制不同層次和種類的信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級和不同職能部門對于信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。第四十二條農(nóng)商行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充分率管理的要求，根據(jù)農(nóng)商行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本實(shí)力，為農(nóng)商行所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)提取充分的資本。第六章市場風(fēng)險(xiǎn)管理第四十三條農(nóng)商行致力于建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的市場風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告市場風(fēng)險(xiǎn)，將市場風(fēng)險(xiǎn)控制在農(nóng)商行能夠承受的范圍內(nèi)。第四十四條農(nóng)商行明確銀行賬戶和交易賬戶的劃分標(biāo)準(zhǔn)、管理要求和調(diào)整程序。根據(jù)不同賬戶的性質(zhì)和特點(diǎn)，農(nóng)商行采取不同的市場風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、控制和監(jiān)測方法。第四十五條農(nóng)商行對業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識別交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和類別。同時(shí)，關(guān)注市場風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性。第四十六條引發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)的因素主要包括：利率因素、匯率因素（包括黃金）、股票價(jià)格因素、商品價(jià)格因素等。第四十七條農(nóng)商行應(yīng)選用適當(dāng)?shù)姆椒ǘ攘裤y行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)，對銀行賬戶中的可供出售類資產(chǎn)進(jìn)行定期估值，逐步實(shí)現(xiàn)對交易賬戶的逐日評估。第四十八條市場風(fēng)險(xiǎn)的常見計(jì)量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析和運(yùn)用內(nèi)部模型計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等。第四十九條農(nóng)商行逐步開發(fā)和使用內(nèi)部模型來計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，合理選擇、定期審查和調(diào)整模型技術(shù)，對所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化估計(jì)。同時(shí)，農(nóng)商行采用壓力測試和其它非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。第五十條農(nóng)商行對市場風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定各類和各級限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期更新限額。第五十一條農(nóng)商行采取市場風(fēng)險(xiǎn)對沖手段，在綜合考慮對沖成本和收益情況下，運(yùn)用金融衍生產(chǎn)品等金融工具，在一定程度上實(shí)現(xiàn)對市場風(fēng)險(xiǎn)的控制或?qū)_。第五十二條農(nóng)商行應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)有重大影響的情形制定應(yīng)急處理方案，視情況對應(yīng)急處理方案進(jìn)行測試和更新。第五十三條農(nóng)商行建立市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程序，對全行總體市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、盈虧狀況、市場風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測。第五十四條農(nóng)商行應(yīng)建立和完善市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確規(guī)定市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率等，編制不同層次和種類的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級和不同職能部門對于市場風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。第五十五條農(nóng)商行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充分率管理的要求，根據(jù)農(nóng)商行市場風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本實(shí)力，為農(nóng)商行所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)提取充分的資本。第七章操作風(fēng)險(xiǎn)管理第五十六條農(nóng)商行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程，識別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在農(nóng)商行能夠承受的范圍內(nèi)。第五十七條農(nóng)商行的操作風(fēng)險(xiǎn)存在于各類業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)之中，農(nóng)商行對產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別。第五十八條操作風(fēng)險(xiǎn)事件包括：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，IT系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。第五十九條農(nóng)商行統(tǒng)一操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的統(tǒng)計(jì)口徑，積累各類操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率及損失額等歷史數(shù)據(jù)，不斷完善內(nèi)外部損失事件數(shù)據(jù)庫。第六十條農(nóng)商行采用自我評估和第三方獨(dú)立評估等方式對操作風(fēng)險(xiǎn)的影響程度和控制能力進(jìn)行持續(xù)評估。自我評估可由各級操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭負(fù)責(zé)，也能夠由各級業(yè)務(wù)部門和支持保障部門自行發(fā)起組織。第三方獨(dú)立評估主要由外部監(jiān)管部門、外部審計(jì)部門、農(nóng)商行內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行。第六十一條農(nóng)商行應(yīng)建立和不斷完善操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，在實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上，逐步使用高級法來計(jì)算農(nóng)商行操作風(fēng)險(xiǎn)及其對應(yīng)的資本要求。同時(shí)，農(nóng)商行采用壓力測試和其它非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。第六十二條農(nóng)商行應(yīng)明確業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)、業(yè)務(wù)流程及操作環(huán)節(jié)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施要點(diǎn)，制定和適時(shí)修訂相關(guān)程序和操作指南等。第六十三條農(nóng)商行應(yīng)建立和完善各級管理層職責(zé)明確的審批和授權(quán)制度，并確保有效執(zhí)行。第六十四條農(nóng)商行可將部分業(yè)務(wù)或操作環(huán)節(jié)外包給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)處理，但應(yīng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議。第六十五條農(nóng)商行可將購買保險(xiǎn)以及與第三方簽訂合同作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的方法，但應(yīng)制定相關(guān)的書面政策和程序。農(nóng)商行同時(shí)關(guān)注運(yùn)用保險(xiǎn)工具將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到其它領(lǐng)域所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。第六十六條農(nóng)商行應(yīng)制訂控制和緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和步驟，主要包括：風(fēng)險(xiǎn)控制的策略及方法、內(nèi)部控制制度等。第六十七條對關(guān)鍵業(yè)務(wù)或環(huán)節(jié)，農(nóng)商行應(yīng)制訂應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制，并定期檢查、測試災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制有效性和適用性。第六十八條農(nóng)商行建立操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程序，對關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行監(jiān)測分析，及時(shí)反映農(nóng)商行操作風(fēng)險(xiǎn)的暴露情況和操作風(fēng)險(xiǎn)資本的變化。第六十九條農(nóng)商行應(yīng)建立和完善操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確規(guī)定操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率等，編制不同層次和種類的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級和不同職能部門對于操作風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。對即時(shí)發(fā)生或接到的重大突發(fā)事件，各部門、各級機(jī)構(gòu)要及時(shí)報(bào)告。在應(yīng)急處理過程中，要隨時(shí)關(guān)注事態(tài)發(fā)展，及時(shí)報(bào)告后續(xù)情況。第七十條農(nóng)商行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充分率管理的要求，根據(jù)農(nóng)商行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本實(shí)力，為農(nóng)商行所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充分的資本。第八章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理第七十一條農(nóng)商行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程，不斷完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，及時(shí)滿足全行業(yè)務(wù)發(fā)展對流動(dòng)性的需求。第七十二條引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素包括：存款客戶支取存款、貸款客戶提款、債務(wù)人延期支付、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配、資產(chǎn)變現(xiàn)困難、經(jīng)營損失和衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)等。第七十三條農(nóng)商行根據(jù)監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定，結(jié)合農(nóng)商行實(shí)際狀況制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，包括監(jiān)管指標(biāo)和內(nèi)部控制指標(biāo)。第七十四條農(nóng)商行運(yùn)用多種度量方法分析和預(yù)測農(nóng)商行當(dāng)前和未來、以及在不同情景假設(shè)下本外幣資金來源與運(yùn)用變化趨勢，持續(xù)度量農(nóng)商行的凈融資需求。第七十五條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量方法包括但不限于：流動(dòng)性缺口、期限階梯、敏感性分析、情景分析等。同時(shí)，農(nóng)商行采用壓力測試和其它非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。第七十六條農(nóng)商行對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期審查和更新限額。第七十七條農(nóng)商行應(yīng)建立本外幣資金集中管理機(jī)制和有效的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控機(jī)制，強(qiáng)化大額資金運(yùn)動(dòng)預(yù)測預(yù)報(bào)、系統(tǒng)內(nèi)存款和借款、系統(tǒng)內(nèi)資金拆借和系統(tǒng)內(nèi)備付金的管理，實(shí)現(xiàn)全行流動(dòng)性的統(tǒng)一調(diào)度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理。第七十八條在平衡安全性、流動(dòng)性和盈利性的基礎(chǔ)上，農(nóng)商行應(yīng)調(diào)整和配置全行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，建立分層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，優(yōu)化流動(dòng)性儲(chǔ)備資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，及時(shí)經(jīng)過貨幣市場和資本市場實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理組合目標(biāo)。第七十九條農(nóng)商行積極開拓融資渠道，實(shí)施融資分散化和多樣化管理戰(zhàn)略，優(yōu)化農(nóng)商行資產(chǎn)負(fù)債組合。第八十條農(nóng)商行應(yīng)建立緊急情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理機(jī)制，制定處理流動(dòng)性危機(jī)的預(yù)案及相關(guān)部門的職責(zé)與分工。定期對應(yīng)急處理方案進(jìn)行測試，不斷更新和完善應(yīng)急處理方案。第八十一條農(nóng)商行建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測程序，實(shí)現(xiàn)對潛在重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的提前預(yù)警。第八十二條農(nóng)商行應(yīng)建立和完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確規(guī)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率，編制不同層次和種類的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。農(nóng)商行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)能反映本外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。第九章風(fēng)險(xiǎn)管理信息與溝通第八十三條農(nóng)商行明確信息收集的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、過程，以及各部門、各級機(jī)構(gòu)和人員在信息收集與加工過程中的職責(zé)，不斷提高信息質(zhì)量。第八十四條農(nóng)商行建設(shè)覆蓋各級機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)倉庫和管理信息系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的各種數(shù)據(jù)，以實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效識別、計(jì)量、監(jiān)測等。第八十五條風(fēng)險(xiǎn)管理信息的溝通方式可分為以下四類：自上而下的縱向溝通、自下而上的縱向溝通、橫向溝通與外部溝通。第八十六