呆料管理工作指引

工作指引文件編號： 文件頁數(shù)：第1頁共5頁版本號：1.1文件名稱：呆料管理工作指引 適用范圍： 收文部門：技術部品質(zhì)部報關部財務部體系管理部采購中心研發(fā)中心商務中心擬制： 審核： 批準： 有否會簽O不需會簽?需會簽會簽部門技術部品質(zhì)部報關部財務部體系管理部會簽人會簽日期會簽部門采購中心研發(fā)中心商務中心會簽人會簽日期更改記錄版本號更改部門更改人/日期審核人/日期批準人/日期生效日期更改內(nèi)容1.0PMC部1.1PMC部1.目的有效推動本公司滯存材料及成品半成品的處理，以達物盡其用，貨暢其流,減少資金積壓及物料管理困擾。.適用范E本工作指引文件適用于XX有限公司。.職責PMC部 對呆料提出相關申請及整理處理和預防呆料的產(chǎn)生及對已產(chǎn)生的呆料進行逐項分析說明原因；2品質(zhì)部 對已產(chǎn)生的呆料進行品質(zhì)鑒定；技術部 對已產(chǎn)生的呆料進行逐項分析確認是否可作代用料，及其它優(yōu)先處理方式,或做報廢處理等；研發(fā)中心 對已產(chǎn)生的呆料進行逐項分析確認是否可作代用料，及其它優(yōu)先處理方式,或做報廢處理等；采購中心 確認是否可以與供應商退換貨或是否可以與其他公司，以物易物的方式相互交換處理等；財務部 進行成本資金核算和相關的帳務處理及對呆料處理的監(jiān)督與控制；體系管理部 確認系統(tǒng)是否可以轉(zhuǎn)入呆料倉或做相關的系統(tǒng)銷帳動作。報關部 生產(chǎn)用料需要退換貨處理退出區(qū)外的相關報關工作。4.名詞解釋呆滯物料：凡從入庫時間開始計算,超過三個月未消耗使用完的物料,規(guī)定為呆滯物料。呆滯成品、半成品凡因品質(zhì)不合標準、儲存不當變質(zhì)、客戶取消訂單、超量制造等因素影響，導致儲存期間超過2個月的成品、半成品。5.作業(yè)流程流程圖責任部門/人相關文件相關記錄呆料處:相關部廢料:理流程門職責處理PMC部/呆料處理組各部門PMC部/采購中心/報關部?報廢申請單〉〈〈報廢申請單＞＞《廢品出庫申請單》《裝箱通知單》6流程說明呆料處理流程：1.1呆料處理組由總經(jīng)理任組長,副總經(jīng)理任副組長，PMC部專員，組員由品質(zhì)部、技術部、研發(fā)中心、商務中心、采購中心及財務部負責人組成.1.2每月在10號前，由PMC部專員負責將呆料統(tǒng)計出來，做出〈〈報廢申請單＞＞交呆料處理小組組長.1.3由呆料處理小組組長組織召開呆料處理會議，給出每種物料的處理方案，處理方案包括轉(zhuǎn)用、降級使用、變賣和報廢，并確定各種處理方案的責任部門、負責人、完成時間，并在下月呆料處理會議上，檢討落實上月呆料處理結(jié)果。1.4對造成呆料的責任部門和呆料處理未按時完成的責任部門，追究責任部門/人責任，并做相應的處罰.相關部門職責：6.2.1PMC部:對已產(chǎn)生的呆料，在〈〈報廢申請單〉》上進行逐項分析，注明是哪個機型使用，追查呆滯料產(chǎn)生的原因和后續(xù)是否有訂單使用.6.2.2品質(zhì)部：6.2.2.1對已產(chǎn)生的呆料進行逐項鑒定.6.2.2.2對于無法辨識供應商的物料,提報處理小組處理.6.2.3技術部/研發(fā)中心：6.2.3.1對于已產(chǎn)生的呆料,進行逐項分析確認,在《報廢申請單》上備注是否有代用料.6.2.3.2每個月發(fā)一份代用料（不同物料編號可以互相代用的物料）明細表,給相關部門參考.6.2.3.3在開發(fā)設計新產(chǎn)品時應優(yōu)先考慮呆料的利用.6.2.3.4對于存量過多的呆料須由研發(fā)中心研究使用此呆料于現(xiàn)有機種的可能性或為現(xiàn)行使用物料是否可以代用.6.2.3.5對于已淘汰機種所造成的物料必須維持必要數(shù)量的修復零件.6.2.3.6對于已產(chǎn)生的呆料,進行逐項分析確認，在〈〈報廢申請單＞＞上備注是否可修復再利用.6.2.3.7對于無法再利用的物料,做出相應的處理決定，如:銷毀、報廢出售等.6.2.3.8加強設計人員的能力，減少設計錯誤的機會,不至于因設計錯誤而產(chǎn)生大量呆料.6.2.3.9設計力求完整,設計完成后先經(jīng)完整試驗過程后才加以大批訂購材料.6.2.3.10設計時要加強設計零件,包裝材料等標準化的努力，這樣就可盡量避免零件與包裝材料種類過多而增加呆料的機會.6.2.4采購中心：6.2.4.1若呆料處理方式屬于出售、交換，即由采購部門負責辦理.6.2.4.2對于已產(chǎn)生的呆料,進行評估是否可以打折扣出售給原來的供應商并與供應商聯(lián)系類似業(yè)務等.6.2.4.3對于已產(chǎn)生的呆料與其他公司聯(lián)系，以物易物的方式相互交換處理.6.2.4.4對于已產(chǎn)生的呆料,可退供應商部分,直接聯(lián)系供應商進行退貨.6.2.4.5對于申請變賣經(jīng)過相關部門審核無誤的報廢物料,進行及時變賣處理.6.2.5商務中心：6.2.5.1加強銷售計劃的穩(wěn)定性,對銷售計劃的變更要加以規(guī)劃,盡量減少銷售計劃變更，防止已購物料變成呆料.6.2.5.2加強客戶樣機樣品、各項有關資料的確認，盡量減少產(chǎn)品型號或規(guī)格的變更,尤其是特殊型號和規(guī)格的產(chǎn)品更應設法降低顧客變更的機會，以免造成呆料.6.2.6財務部：在整單呆料處理完畢之后，由處理小組專員提交書面資料給財務部進行資金成本核算和相關帳務處理及對呆料處理的監(jiān)督與控制等.6.3廢料處理6.3.1廢料變賣由倉管員填寫《廢品出庫申請單》提出申請，經(jīng)PMC主管、報關員確認,PMC經(jīng)理、副總經(jīng)理審核后，會計中心審核轉(zhuǎn)財務總監(jiān)審批，總經(jīng)理批準，再將申請單交給采購部處理，申請單內(nèi)容必須包括廢料名稱及數(shù)量；6.3.1.2已報廢的塑膠件退給福宇處理；采購中心與收購單位確認價格，報資材總監(jiān)批準；6.3.1.4由PMC部、采購中心及會計中心指定專人與收購單位共同確認過磅數(shù)量，再由倉庫開廢料出庫單，交給收購單位簽字；6.3.1.5由采購中心指定的專人協(xié)同收購單位繳款人共同將款項存入公司賬戶，憑存單結(jié)賬；會計中心出納確認