基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)題庫(kù)檢測(cè)模擬B卷附答案

基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)題庫(kù)檢測(cè)模擬B卷附答案

單選題（共50題）1、對(duì)公司型創(chuàng)業(yè)投資基金而言，（）第三十一條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事國(guó)家需要重點(diǎn)扶持和鼓勵(lì)的創(chuàng)業(yè)投資，可以按投資額的一定比例抵扣應(yīng)納稅所得額A.《企業(yè)所得稅法》B.《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》C.《關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知》D.《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)法人合伙人企業(yè)所得稅有關(guān)問題的公告》【答案】A2、總收益倍數(shù)是截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資者已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值與投資者（）的比率。A.已向基金繳款金額總和B.應(yīng)向基金繳款金額總和C.應(yīng)向基金繳款金額總和-基金資產(chǎn)凈值D.已向基金繳納金額總和-基金資產(chǎn)凈值【答案】A3、2015年甲創(chuàng)業(yè)投資基金投資X生物科技500萬元投資前估值4500萬元，2016年乙創(chuàng)業(yè)投資基金投資X生物科技2000萬元，投資后估值1億元，2017年甲創(chuàng)業(yè)投資基金欲按照X生物科技股權(quán)價(jià)值1.5億元出售其持有的全部股權(quán)，假設(shè)X生物科技無其他股權(quán)變動(dòng)，如乙基金行使第一拒絕權(quán)，則下列表述正確的是（）A.應(yīng)以1500萬元總價(jià)與其他新投資人一起按比例購(gòu)買甲基金欲出售的股權(quán)B.應(yīng)以1200萬元總價(jià)與其他新投資人一起按比例購(gòu)買甲基金欲出售的股權(quán)C.可以以1500萬元優(yōu)先購(gòu)買甲基金欲出售的全部股權(quán)D.可以以1200萬元優(yōu)先購(gòu)買甲基金欲出售的全部股權(quán)【答案】D4、創(chuàng)業(yè)投資估值法的步驟包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C5、雖然狹義上的股權(quán)投資基金特指并購(gòu)?fù)顿Y基金，但由于后來的并購(gòu)?fù)顿Y基金管理機(jī)構(gòu)往往也兼做（），加之市場(chǎng)上還出現(xiàn)了主要從事定向增發(fā)股票投資的股權(quán)投資基金、不動(dòng)產(chǎn)投資基金等新的股權(quán)投資基金品種，因此，股權(quán)投資基金的概念也從狹義發(fā)展到了廣義。A.債券投資B.基金投資C.股票投資D.創(chuàng)業(yè)投資【答案】D6、關(guān)于股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)保管和基金托管的區(qū)別，描述不正確的是（）。A.基金資產(chǎn)保管不同于基金托管B.在選擇托管的情況下，僅有托管人對(duì)投資者承擔(dān)受托責(zé)任C.選擇保管的情況下，基金資產(chǎn)保管機(jī)構(gòu)作為基金管理人的代理人，對(duì)基金資產(chǎn)承擔(dān)保管責(zé)任D.在選擇托管的情況下，管理人和托管人對(duì)投資者同時(shí)承擔(dān)雙重受托責(zé)任【答案】B7、（2016年真題）某股權(quán)投資基金正在進(jìn)行募集，A機(jī)構(gòu)為該只基金的管理人，為本只基金準(zhǔn)備了推介材料。對(duì)于推介材料中的相關(guān)內(nèi)容，以下符合相關(guān)法律法規(guī)要求的表述為（）。A.“A機(jī)構(gòu)作為全國(guó)最專業(yè)的股權(quán)投資基金管理人，具備優(yōu)秀的過往業(yè)績(jī)”B.“A機(jī)構(gòu)作為本基金之管理人，進(jìn)一步向投資者承諾本基金的年化收益率將不低于10%”C.“A機(jī)構(gòu)作為基金管理人具有卓越的運(yùn)營(yíng)管理能力，其管理下的該基金將是追求安全、較高收益投資的不二選擇?！狟同業(yè)機(jī)構(gòu)推薦”D.“本基金作為私募股權(quán)投資基金，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高，請(qǐng)投資者仔細(xì)閱讀并知悉相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)”【答案】D8、私募基金管理人未按規(guī)定及時(shí)填報(bào)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)或者進(jìn)行信息更新的，情節(jié)嚴(yán)重的向（）報(bào)告。A.證券登記機(jī)構(gòu)B.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)C.證券交易所D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)【答案】D9、基金管理人未按時(shí)履行季度、年度和重大事項(xiàng)信息報(bào)送更新義務(wù)累計(jì)達(dá)（）次的，基金業(yè)協(xié)會(huì)將其列入異常機(jī)構(gòu)名單，并通過私募基金管理人公示平臺(tái)對(duì)外公示。A.2B.3C.4D.5【答案】A10、待評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值=重置全價(jià)-綜合貶值是（）的計(jì)算公式。A.賬面價(jià)值法B.重置成本法C.成本法D.清算價(jià)值法【答案】B11、關(guān)于境外上市，以下描述錯(cuò)誤的是（）A.境外直接上市方式路徑相對(duì)簡(jiǎn)單，但由于嚴(yán)格的財(cái)務(wù)狀況要求，此模式更適用于大型國(guó)有企業(yè)B.對(duì)接受美元基金投資的境內(nèi)企業(yè)而言，通常采取境外直接上市的方式登陸資本市場(chǎng)C.境外上市分為境外直接上市和境外間接上市兩種方式D.我國(guó)企業(yè)選擇境外直接上市，需首先向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)【答案】B12、基金托管人對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督的內(nèi)容不包括（）。A.投資對(duì)象B.投資范圍C.投資風(fēng)險(xiǎn)D.禁止投資行為【答案】C13、通過分析應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，可以衡量企業(yè)的（）。A.盈利能力B.運(yùn)營(yíng)能力C.短期償債能力D.長(zhǎng)期償債能力【答案】B14、—般采用清算價(jià)值法估值時(shí)采用（）的折扣率。A.較大B.較低C.較高D.較小【答案】B15、根據(jù)（）的資金募集辦法，私募基金管理人、私募基金銷售機(jī)構(gòu)不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。A.《合伙企業(yè)法》B.《上交所指引》C.《深交所指引》D.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》【答案】D16、關(guān)于基金管理人登記與備案的及時(shí)性原則，下列說法錯(cuò)的是（）。A.基金管理人在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)注冊(cè)賬號(hào)之曰起6個(gè)月仍未備案首只基金產(chǎn)品的，中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)將注銷該基金管理人的登記B.基金管理人發(fā)生變更控股股東等重大事項(xiàng)變更的，應(yīng)在完成工商變更登記后10個(gè)工作曰內(nèi)通過資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行重大事項(xiàng)變更C.在基金管理人去的營(yíng)業(yè)執(zhí)照后、進(jìn)行基金募集前，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行登記。未經(jīng)登記，不得進(jìn)行基金的募集D.申請(qǐng)登記事項(xiàng)發(fā)生重大的變化的，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)并申請(qǐng)變更登記內(nèi)容【答案】A17、（2017年真題）下列屬于投資后管理內(nèi)容的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D18、私募股權(quán)投資基金中GP、LP、FOF分別代表了（）。A.普通合伙人、有限合伙人、母基金B(yǎng).母基金、普通合伙人、有限合伙人C.有限合伙人、母基金、普通合伙人D.有限合伙人、普通合伙人、母基金【答案】A19、（2017年真題）下列屬于股權(quán)投資基金的一般風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A20、股權(quán)投資基金的監(jiān)管的（）原則是指股權(quán)投資基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)在制定監(jiān)管規(guī)范以及實(shí)施監(jiān)管行為時(shí)，注重金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控和償付能力，以確?；疬\(yùn)行穩(wěn)健和基金財(cái)產(chǎn)安全，切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益。A.依法監(jiān)管B.適度監(jiān)管C.審慎監(jiān)管D.分類監(jiān)管【答案】C21、(2017年)下列屬于廣義股權(quán)投資基金的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D22、下列不是我國(guó)證券交易所主要交易機(jī)制的是（）A.競(jìng)價(jià)交易B.大宗交易C.協(xié)議轉(zhuǎn)讓D.項(xiàng)目交易【答案】D23、下列關(guān)于基金業(yè)協(xié)會(huì)組成的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)專職會(huì)長(zhǎng)1名，專職副會(huì)長(zhǎng)若干名B.基金業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)兼職副會(huì)長(zhǎng)2名，監(jiān)事長(zhǎng)1名，副監(jiān)事長(zhǎng)3名C.基金業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)秘書長(zhǎng)1名，副秘書長(zhǎng)若干名D.會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)組成會(huì)長(zhǎng)會(huì)議，會(huì)長(zhǎng)、專職副會(huì)長(zhǎng)、秘書長(zhǎng)、副秘書長(zhǎng)組成會(huì)長(zhǎng)辦公會(huì)【答案】B24、有限合伙治理結(jié)構(gòu)的基本特點(diǎn)是（）掌握合伙企業(yè)事務(wù)執(zhí)行權(quán).A.投資決策委員會(huì)B.顧問委員會(huì)C.普通合伙人D.有限合伙人【答案】C25、(2017年)股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金銷售機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金募集業(yè)務(wù)，可以從事（）。A.公開推介或者變相公開推介B.使用“欲購(gòu)從速”“申購(gòu)良機(jī)”等片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷時(shí)間限制的措辭C.允許本機(jī)構(gòu)雇傭的人員進(jìn)行特定對(duì)象私募基金推介D.登載個(gè)人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字【答案】C26、關(guān)鍵的財(cái)務(wù)指標(biāo)包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B27、(2017年)股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立健全外包業(yè)務(wù)控制，并至少（）開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。A.一年B.半年C.每季度D.兩年【答案】A28、（）可以參與選擇承辦基金審計(jì)業(yè)務(wù)的審計(jì)機(jī)構(gòu)。A.基金投資者B.董事會(huì)C.基金管理人D.原始股東【答案】A29、各類股權(quán)投資基金募集完畢后的（）個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人應(yīng)對(duì)所募集的基金進(jìn)行備案。A.10B.20C.30D.15【答案】B30、有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個(gè)（）A.特殊合伙人B.有限合伙人C.普通合伙人D.發(fā)起人【答案】C31、（）是指公司因經(jīng)營(yíng)期滿，或者因經(jīng)營(yíng)方面的其他原因致使公司不宜或者不能繼續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)，自愿或被迫宣告解散而進(jìn)行的清算。A.解散清算B.合并清算C.分立清算D.財(cái)務(wù)清算【答案】A32、基金投資者的投資規(guī)模不能達(dá)到大型基金的門檻規(guī)模時(shí)，可以借助()間接投資于該大型基金。A.基金債權(quán)融資B.股權(quán)投資母基金C.成長(zhǎng)基金D.政府引導(dǎo)基金【答案】B33、根據(jù)股權(quán)投資基金自律規(guī)則，關(guān)于股權(quán)投資基金管理人的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，下列表述正確的是（）。A.基金管理人的法定代表人只能在管理公司任職B.基金管理人應(yīng)當(dāng)至少具備1名專職的合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人C.基金管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)置董事會(huì)D.基金管理人應(yīng)當(dāng)具備1名專職的財(cái)務(wù)總監(jiān)【答案】B34、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容沒有（）。A.目標(biāo)企業(yè)外部控制調(diào)查B.目標(biāo)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查C.目標(biāo)企業(yè)現(xiàn)金流量及盈利預(yù)測(cè)調(diào)查D.目標(biāo)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力調(diào)查【答案】A35、西方金融機(jī)構(gòu)投資于股權(quán)投資基金的主要方式是（）。A.自己出資，以子公司的形式進(jìn)行并購(gòu)?fù)顿Y業(yè)務(wù)B.作為投資者參與專業(yè)基金管理人發(fā)起設(shè)立的股權(quán)投資基金C.自己出資，以子公司的形式進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)D.作為基金管理人發(fā)起成立基金，直接參與股權(quán)投資【答案】D36、在公司型基金合同中，需要規(guī)定基金的組織形式為有限責(zé)任公司或（）。A.非盈利組織B.股份有限公司C.合伙企業(yè)D.有限合伙企業(yè)【答案】B37、企業(yè)非公開發(fā)行和交易股權(quán)的投資基金是（）。A.封閉式基金B(yǎng).證券投資基金C.股權(quán)投資基金D.股票型基金【答案】C38、股權(quán)投資基金的投資后管理期間是（）。A.股權(quán)投資基金與被投資企業(yè)簽署正式投資協(xié)議之后B.股權(quán)投資基金與被投資企業(yè)簽署正式投資協(xié)議并完成項(xiàng)目盡職調(diào)查之后C.投資交割之后直到項(xiàng)目退出之前D.投資交割開始直到項(xiàng)目退出之后【答案】C39、狹義股權(quán)投資基金管理機(jī)構(gòu)的美國(guó)私人股權(quán)投資協(xié)會(huì)（PEC）設(shè)立的時(shí)間是（）。A.2002年B.2004年C.2007年D.2010年【答案】C40、如果目標(biāo)企業(yè)現(xiàn)金流穩(wěn)定，未來可預(yù)測(cè)性較高，則（）更有意義。A.相對(duì)估值法B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法C.清算價(jià)值法D.經(jīng)濟(jì)增加值法【答案】B41、項(xiàng)目退出的意義是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A42、關(guān)于公司型股權(quán)投資基金投資者，以下表述錯(cuò)誤的是（）。A.公司型基金的投資者是基金的份額持有人B.公司型基金的投資者按照基金合同行使相應(yīng)權(quán)利、承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)C.投資者以其出資對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任D.公司型基金的投資者是公司的股東【答案】C43、在投資后管理階段，投資者可以選擇行使轉(zhuǎn)換權(quán)利，將（），相應(yīng)增加在股東大會(huì)或董事會(huì)的話語權(quán)，從而實(shí)施更有力的監(jiān)控。A.優(yōu)先股或債券轉(zhuǎn)換為普通股B.普通股轉(zhuǎn)換為優(yōu)先股或可轉(zhuǎn)債C.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為優(yōu)先股D.普通股優(yōu)先股【答案】A44、關(guān)于投資者通過股權(quán)投資母基金間接投資股權(quán)投資基金的原因，說法錯(cuò)誤的是（）。A.獲得投資優(yōu)秀基金的機(jī)會(huì)B.避免依賴單一基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)C.彌補(bǔ)投資者基金投資經(jīng)驗(yàn)的不足D.獲得更高收益【答案】D45、下列關(guān)于股權(quán)投資公司與目標(biāo)公司管理層、員工的內(nèi)部訪談的目的的說法不正確的是（）。A.與各層級(jí)、各職能員工的訪談，可以獲取企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)的信息，有助于股權(quán)投資機(jī)構(gòu)從各個(gè)層面窺測(cè)企業(yè)全貌，并對(duì)信息的真實(shí)性進(jìn)行考證B.與管理層進(jìn)行溝通可以間接考察管理層的素質(zhì)C.與管理層進(jìn)行溝通還可以增進(jìn)了解、增強(qiáng)信任D.與管理層會(huì)談可以局部了解目標(biāo)公司的信息【答案】D46、合伙協(xié)議未對(duì)合伙型股權(quán)投資基金利潤(rùn)分配、虧損分擔(dān)作出約定的，首先應(yīng)由合伙人（）。A.按照計(jì)劃出資比例分配、分擔(dān)B.平均分配、分擔(dān)C.協(xié)商決定D.按照實(shí)繳出資比例分配、分擔(dān)【答案】C47、（2017年真題）在信托型股權(quán)投資基金中，根據(jù)最終確定的價(jià)格計(jì)算基金投資者出資應(yīng)得基金份額以及退出應(yīng)得退出金額的是（）。A.權(quán)益登記機(jī)構(gòu)B.基金份額持有人C.基金托管人D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)【答案】A48、下列不屬于股權(quán)投資基金募集服務(wù)內(nèi)容的是（）。A.宣傳推介股權(quán)投資基金B(yǎng).登錄基金備案系統(tǒng)C.發(fā)售基金份額D.辦理基金參與、退出【答案】B49、下列關(guān)于投資私募基金，下列說法正確的是（）。A.利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送B.泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事