票據(jù)業(yè)務(wù)自查報(bào)告

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為仔細(xì)貫徹落實(shí)行《關(guān)于開展票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性檢查的通知》文件精神，近期，我行對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性開展了全面自查?，F(xiàn)將有關(guān)自查狀況匯報(bào)如下：

一、基本狀況

〔一〕票據(jù)業(yè)務(wù)基本狀況。

1、銀行承兌匯票。截止20xx年xx月xx日止，我支行銀行承兌匯票余額xx萬元，合計(jì)筆數(shù)xx筆，其中100%保證金〔含全額存單質(zhì)押和全額保證金〕xx筆，余額合計(jì)xx萬元，交50%保證金1筆，余額xx萬元；合同金額1000萬元〔含〕以上的合同xx筆，承兌余額合計(jì)xx萬元。另外，截止20xx年xx月xx日止，共有xx筆已到期的銀行承兌匯票，持票人將來我支行托收，合計(jì)票面金額xx萬元。

2、票據(jù)貼現(xiàn)。截止20xx年xx月xx日止，我行票據(jù)貼現(xiàn)〔含商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)和保貼〕余額xx萬元，合計(jì)筆數(shù)xx筆，其中合同金額1000萬元〔含〕以上的合同筆，貼現(xiàn)余額合計(jì)xx萬元。

〔二〕自查總體狀況。

本次票據(jù)業(yè)務(wù)檢查，我行高度重視，在收到行文件后快速召開了由行長(zhǎng)、分管行長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)管理部、業(yè)務(wù)管理部以及各營(yíng)銷部門負(fù)責(zé)人參與的會(huì)議，專項(xiàng)部署了該項(xiàng)檢查工作，并成立了行長(zhǎng)、分管行長(zhǎng)為正副組長(zhǎng)的檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了責(zé)任，詳細(xì)由風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭組織，業(yè)務(wù)管理部門協(xié)作，檢查方式以營(yíng)銷部門自查為主。從檢查總體狀況看，我支行能仔細(xì)執(zhí)行銀監(jiān)部門和總行相關(guān)文件和精神，審慎開展和辦理各項(xiàng)票據(jù)業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)進(jìn)一步增添，辦理的票據(jù)業(yè)務(wù)基本依法合規(guī)，對(duì)票據(jù)的貿(mào)易真實(shí)性及申請(qǐng)人的資格按程序進(jìn)行調(diào)查、審查和審批，未發(fā)覺貸款轉(zhuǎn)保證金的現(xiàn)象，票據(jù)的后續(xù)管理進(jìn)一步規(guī)范，檔案資料基本完好齊全。但在自查中，仍發(fā)覺辦理的部分票據(jù)業(yè)務(wù)存在貿(mào)易背景真實(shí)性審查把關(guān)不嚴(yán)的現(xiàn)象，制度執(zhí)行存在肯定缺陷，需要在今后經(jīng)營(yíng)管理中進(jìn)一步改良。

二、存在問題

截止20xx年xx月xx日止，我行辦理的部分票據(jù)業(yè)務(wù)存在對(duì)證明貿(mào)易背景真實(shí)性相關(guān)資料審查把關(guān)不嚴(yán)的現(xiàn)象：

〔一〕未按實(shí)填寫相關(guān)調(diào)查表

票據(jù)業(yè)務(wù)均需填寫《票據(jù)業(yè)務(wù)調(diào)查表》，表中“商品交易合同和增值稅發(fā)票或稅務(wù)發(fā)票原件是否已核對(duì)”、“承兌或貼現(xiàn)金額是否超過增值稅發(fā)票或稅務(wù)發(fā)票金額”等有關(guān)涉及增值稅發(fā)票的欄目，我行全部票據(jù)業(yè)務(wù)均填寫。而至檢查日，發(fā)覺有xx筆銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，企業(yè)尚未供應(yīng)增值稅發(fā)票復(fù)印件;xx筆銀行承兌匯業(yè)務(wù)和xx筆票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，企業(yè)供應(yīng)的增值稅發(fā)票缺乏承兌或貼現(xiàn)的票面金額。

〔二〕檔案資料收集不準(zhǔn)時(shí)

根據(jù)銀監(jiān)和總行相關(guān)文件規(guī)定，辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，應(yīng)在出票日兩個(gè)月內(nèi)收集企業(yè)增值稅發(fā)票或一般稅務(wù)發(fā)票并留存發(fā)票復(fù)印件存檔保管。檢查發(fā)覺，共有3筆業(yè)務(wù)存在收集的發(fā)票開票日超過出票日兩個(gè)月。

〔三〕稅票為變?cè)炱?，貿(mào)易背景不真實(shí)。

〔四〕稅票被作廢，貿(mào)易背景不真實(shí)。

〔五〕稅票為他行重復(fù)使用，貿(mào)易背景有不真實(shí)的可疑。

〔六〕票據(jù)用處不合規(guī)。

三、整改措施

對(duì)自查發(fā)覺的問題，我支行主要實(shí)行了以下整改措施：

〔一〕自查自糾，加大懲罰。對(duì)自查中發(fā)覺的`全部不合規(guī)操作行為，我行根據(jù)《違規(guī)管理方法》，對(duì)責(zé)任人的違規(guī)行為進(jìn)行了登記。對(duì)事后能有效整改的問題和缺陷要求各個(gè)責(zé)任部門即時(shí)整改和限期整改，不能整改的，核實(shí)相關(guān)責(zé)任人，加大違規(guī)懲罰力度，在行內(nèi)通報(bào)批判并予以肯定的經(jīng)濟(jì)懲罰。

〔二〕依法合規(guī)，審慎經(jīng)營(yíng)。對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)，我支行重申了以下幾點(diǎn)看法：

1、加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)管理工作。加強(qiáng)對(duì)員工的教育和輔導(dǎo)，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，正確處理好業(yè)務(wù)進(jìn)展與合規(guī)經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，要求相關(guān)部門在業(yè)務(wù)流程中強(qiáng)化對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性的審查，把握好三個(gè)嚴(yán)禁：嚴(yán)禁辦理沒有真實(shí)貿(mào)易背景的票據(jù)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁要求企業(yè)存款回報(bào)等為名，為企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，嚴(yán)禁授信客戶將貸款轉(zhuǎn)為保證金。

2、進(jìn)一步完善票據(jù)業(yè)務(wù)獎(jiǎng)懲考核激勵(lì)機(jī)制，提高員工遵章守制的主動(dòng)性、主動(dòng)性。

3、加大業(yè)務(wù)檢查力度，催促員工進(jìn)一步增添合規(guī)操作意識(shí)，降低違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性檢查的報(bào)告

票據(jù)業(yè)務(wù)自查報(bào)告2

依據(jù)總行的檢查通知要求，我部牽頭組織客戶經(jīng)理對(duì)20xx年截止6月末有余額的銀行承兌匯票及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，檢查面到達(dá)100%，現(xiàn)將有關(guān)狀況匯報(bào)如下：

一、整體狀況

截止6月末，我行銀行承兌匯票余額為13.16億元，較年初增加2.26萬元，增幅為20.73%。截止6月末我行貼現(xiàn)余額為零。

二、自查狀況

本次我行對(duì)銀行承兌匯票實(shí)行100%檢查的方式，主要檢查截止6月末有余額的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，余額為13.16億元。

1、授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

經(jīng)檢查，全部客戶業(yè)務(wù)資料完好，授信均在我行授信額度內(nèi)，符合我行要求。放款操作環(huán)節(jié)中均能夠落實(shí)放款條件，落實(shí)保證金或其他擔(dān)保條件，敞口部分均落實(shí)足額擔(dān)保，并對(duì)全部質(zhì)押的票據(jù)的真實(shí)性按規(guī)定進(jìn)行審查審核，經(jīng)業(yè)務(wù)部門及有權(quán)人員審批簽章后進(jìn)行放款，未消失越權(quán)放款的狀況。

2、貿(mào)易背景真實(shí)性

全部業(yè)務(wù)合同標(biāo)的物與申請(qǐng)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照和章程表述的經(jīng)營(yíng)范圍匹配，稅票與交易合同有關(guān)要素全都，交易金額符合申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)規(guī)模。擔(dān)保人具備擔(dān)保資格和擔(dān)保力量；擔(dān)保方式為質(zhì)押的已辦妥質(zhì)押手續(xù)。

3、銀行承兌匯票的簽發(fā)及帳務(wù)處理

銀票的簽發(fā)均是在簽訂承兌協(xié)議并經(jīng)業(yè)務(wù)部門及有權(quán)人員簽批的狀況下開立。保證金管理方面能夠按要求填制好進(jìn)賬通知單并經(jīng)有權(quán)人簽字，并準(zhǔn)時(shí)辦理了保證金的存入和凍結(jié)手續(xù)，未消失貸款資金用于銀行承兌匯票保證金的狀況。

4、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)到期兌付狀況

未消失發(fā)放貸款備付銀票〔或償還銀票墊款〕和開新票〔通過貼現(xiàn)套取資金〕還舊票的狀況。

5、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)資料的完備性狀況

銀行承兌匯票業(yè)務(wù)資料均能根據(jù)監(jiān)管部門及我行總行的要求簽訂相關(guān)法律文本并供應(yīng)相關(guān)業(yè)務(wù)資料。我行要求客戶經(jīng)理準(zhǔn)時(shí)追蹤企業(yè)稅票到位狀況，定期收集稅票歸檔，確保票據(jù)業(yè)務(wù)的合規(guī)性，但檢查中發(fā)覺仍有部分稅票未能準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)充，部分貿(mào)易合同上未注明以銀行承兌匯票作為結(jié)算方式，少數(shù)客戶供應(yīng)了重復(fù)稅票。

三、整改要求

1、結(jié)算方式未明確使用銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)，要求客戶供應(yīng)補(bǔ)充合同或交易雙方作出以銀票結(jié)算的說明，此問題涉及客戶較多，要求客戶經(jīng)理予以重視，加快整改良度；

2、針對(duì)以銀票作為預(yù)付款的客戶限其結(jié)算完成后補(bǔ)充稅票；

3、針對(duì)業(yè)務(wù)中檢查出來的重復(fù)稅票，要求做到現(xiàn)場(chǎng)整改，團(tuán)隊(duì)長(zhǎng)做好督辦工作；

4、少數(shù)不能供應(yīng)稅票的客戶，要求其供應(yīng)貨運(yùn)單據(jù)等足以證明貿(mào)易真實(shí)性的材料，并不再受理此類業(yè)務(wù)。

5、對(duì)不能供應(yīng)足額稅票的敞口銀票，要求其補(bǔ)足敞口保證金，并停止其續(xù)辦銀承業(yè)務(wù)。

四、工作準(zhǔn)備

下一步工作準(zhǔn)備，我行將在今后的票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展中嚴(yán)格執(zhí)行總行《關(guān)于加強(qiáng)銀行承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的若干看法》，做到嚴(yán)控