企業(yè)內(nèi)部管理制度（10篇）

第7頁(yè)共7頁(yè)企業(yè)內(nèi)部管理制度公司管理規(guī)章制度第一章員工守則一、遵守公德第一條公司員工必須遵紀(jì)守法、做維護(hù)社會(huì)公德的模范，公司絕對(duì)不允許違背公德、違____律的現(xiàn)象存在。二、愛(ài)崗敬業(yè)第二條愛(ài)崗敬業(yè)。熱愛(ài)自己的工作，勤奮努力，不斷提高工作效率和工作質(zhì)量。第三條盡職盡責(zé)：要求員工必須做到三負(fù)責(zé)，即對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)公司負(fù)責(zé)，對(duì)自己負(fù)責(zé)。全力以赴地完成工作任務(wù)和履行職能，對(duì)自己的失誤承擔(dān)責(zé)任。第四條服從領(lǐng)導(dǎo)：?jiǎn)T工必須服從領(lǐng)導(dǎo)安排，與領(lǐng)導(dǎo)保持一致把工作做好，不與領(lǐng)導(dǎo)背道行事。第五條逐級(jí)上報(bào)：?jiǎn)T工有事應(yīng)向所屬直接領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，除直接領(lǐng)導(dǎo)有重大失誤或特別情形下，不得越級(jí)匯報(bào)。三、團(tuán)結(jié)協(xié)作第六條緊密團(tuán)結(jié)，精誠(chéng)合作，工作中相互協(xié)調(diào)，相互支持，建立起融洽的人際關(guān)系。第七條嚴(yán)以律己寬以待人，相互關(guān)心，相互尊敬，開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)。第八條不搞小團(tuán)體、小____，倡導(dǎo)同事間密切和諧的關(guān)系。第九條不撥弄是非，無(wú)中生有，挑撥離間，說(shuō)不利于團(tuán)結(jié)的話。第十條保持積極的生活態(tài)度和工作態(tài)度，以積極包容的心態(tài)對(duì)待公司管理中的問(wèn)題，主動(dòng)提出改進(jìn)性的建議和意見(jiàn)，以成熟的方法解決問(wèn)題。四、遵守紀(jì)律第十一條下級(jí)服從上級(jí)是公司管理的基本原則，員工應(yīng)自覺(jué)服從領(lǐng)導(dǎo)的安排和工作調(diào)動(dòng)，不得公開(kāi)頂撞領(lǐng)導(dǎo)，不得無(wú)故拒絕、拖延、敷衍或擅自終止領(lǐng)導(dǎo)安排的工作。第十二條遵守公司制定的作息時(shí)間，不遲到，不早退，上下班要打考勤卡。第十三條公司員工必須嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，上班下班時(shí)間不擅離職守，不串崗及私自外出、不聊天、聽(tīng)音樂(lè)、吃零食、嬉鬧、大聲喧嘩。未經(jīng)他人允許，不得翻閱他人文件、資料，動(dòng)用他人物品。第十四條工作時(shí)間要專心工作、精神振作、緊張有序，不用辦公電話打私人電話、上班期間不在公司崗位接待親友、不辦理個(gè)人私事，不在禁煙區(qū)吸煙，不閱讀與工作無(wú)關(guān)的雜志書(shū)刊和不做其他與工作無(wú)關(guān)的事。五、誠(chéng)實(shí)自律第十五條遵守職業(yè)道德，不____，自覺(jué)抵制社會(huì)上的不正之風(fēng)。第十六條不得利用職務(wù)和工作之便向他人索取錢(qián)財(cái)和為個(gè)人親友謀私利。第十七條不得挪用公司財(cái)物，更不得利用職務(wù)之便將公司財(cái)務(wù)占為己有或轉(zhuǎn)送他人。第十八條對(duì)于其他有業(yè)務(wù)往來(lái)的公司和個(gè)人贈(zèng)送給公司或個(gè)人的禮品、財(cái)物，必須上交到公司辦公室、財(cái)務(wù)部。六、安全保密第十九條要隨時(shí)隨地地注意防火安全，發(fā)現(xiàn)不安全隱患要及時(shí)報(bào)告處理。每個(gè)員工都要熟知防火設(shè)施的位置和使用方法。第二十條注意公司現(xiàn)金和貴重物品、財(cái)物的安全存放，辦公室無(wú)人時(shí)要隨手關(guān)門(mén)。第二十一條嚴(yán)格執(zhí)行公司的保密制度，嚴(yán)守公司____。七、儀表大方第二十二條員工必須儀表端莊、整潔。一、頭發(fā)。職員頭發(fā)要經(jīng)常清洗，保持清潔，男職員不留長(zhǎng)發(fā)。二、指甲。應(yīng)經(jīng)常注意修剪指甲。三、胡子。不留胡須，保持面部清潔。四、口腔。保持清潔，上班前不能喝酒或吃有異味食品。五、女職員化妝應(yīng)給人清潔健康的印象，不能濃妝艷抹，不宜用香味濃烈的香水。第二十三條工作場(chǎng)所的服裝應(yīng)清潔、方便，不追求修飾。八、言行文明第二十四條在公司內(nèi)職業(yè)應(yīng)保持優(yōu)雅的姿勢(shì)和動(dòng)作。一、站姿：會(huì)見(jiàn)客戶站立場(chǎng)合，或在領(lǐng)導(dǎo)、上級(jí)面前，不得把手交叉抱在胸前。二、坐姿。坐下后，應(yīng)盡量端正，把雙腿平行放好，不得傲慢地把腿向前或向后伸，或俯視前方。三、公司內(nèi)與同事相遇時(shí)應(yīng)點(diǎn)頭行禮表示致意，以職務(wù)稱呼上司。四、握手時(shí)用普通站姿，并目視對(duì)方的眼睛，脊背要挺直，不彎腰低頭，要大方熱情，不卑不亢。五、出入房間的禮貌：進(jìn)入房間，要先輕輕敲門(mén)，聽(tīng)到應(yīng)答再進(jìn)。進(jìn)入后，回手關(guān)門(mén)，不能大力、粗暴。進(jìn)入房間后，如對(duì)方正在講話，要稍等靜候，不要中途插話，如必須要打斷說(shuō)話，也要看準(zhǔn)機(jī)會(huì)，而且要說(shuō)：“對(duì)不起，打斷一下您們的談話”。六、遞交文件。如遞文件等，要把正面、文字對(duì)著對(duì)方的方向遞上去，如是筆、小刀、剪刀等，要把尖銳的一面對(duì)著自己，使對(duì)方容易接。七、走通道、走廊時(shí)要放慢腳步。無(wú)論是在自己公司還是訪問(wèn)的公司，在通道和走廊里不能一邊走，一邊大聲說(shuō)話更不能唱歌或吹口哨等。遇到上司或顧客、客戶要禮讓，不得搶行。第二十五條待人禮貌。一、有顧客來(lái)，馬上起身接待，并讓坐，接待時(shí)要主動(dòng)、熱情、大方、微笑服務(wù)。二、名片應(yīng)先遞給齡長(zhǎng)或上級(jí)，把自己的名片遞出時(shí)，應(yīng)把文字向著對(duì)方，雙手拿出，一邊遞交，一邊清楚的說(shuō)出自己的名字。三、接受對(duì)方的名片時(shí)，應(yīng)雙手去接，拿到手后，要馬上看，準(zhǔn)確記住對(duì)方姓名后，將名片收起。第二十六條電話接聽(tīng)處理一、辦公人員和接待人員接聽(tīng)電話時(shí)必須禮貌用語(yǔ)，應(yīng)有較強(qiáng)的隨機(jī)應(yīng)變能力。二、重要電話接聽(tīng)?wèi)?yīng)做好電話記錄工作，將電話接聽(tīng)內(nèi)容并及時(shí)傳達(dá)、回復(fù)。三、語(yǔ)言要求。規(guī)范禮貌、簡(jiǎn)潔耐心。四、電話接聽(tīng)時(shí)要說(shuō)：“您好+單位名稱”；電話結(jié)束時(shí)要說(shuō)：“再見(jiàn)”。五、對(duì)方打錯(cuò)電話時(shí)，不要說(shuō)：“打錯(cuò)了”就馬上掛電話，而應(yīng)禮貌的說(shuō)：“我想你撥錯(cuò)號(hào)碼了”。六、接聽(tīng)電話要及時(shí)，一般電話響鈴不得超過(guò)3聲。七、為防止電話長(zhǎng)時(shí)間占線，接聽(tīng)電話一般不宜超過(guò)____分鐘（特殊情況可以適當(dāng)延長(zhǎng)）。八、不允許用辦公電話打私人電話，接聽(tīng)私人電話不得超過(guò)____分鐘。九、美化環(huán)境第二十七條養(yǎng)成講衛(wèi)生的美德，不隨地吐痰、丟紙屑、果皮、煙頭及雜物，不亂涂亂畫(huà)，如在辦公室區(qū)域發(fā)現(xiàn)紙屑、雜物等應(yīng)隨手拾起來(lái)。第二十八條創(chuàng)造優(yōu)美的辦公環(huán)境，不得損壞公司配置的各種器具、設(shè)施，不得隨意亂堆亂掛各種物品，不得隨便帶人進(jìn)入辦公現(xiàn)場(chǎng)。第二十九條保持辦公環(huán)境的肅靜，不要在辦公區(qū)域內(nèi)大聲暄嘩、聊天或隨意制作噪音，接打手機(jī)、電話盡量保持輕聲輕語(yǔ)，不影響他人。第三十條保持清潔衛(wèi)生，及時(shí)清理辦公用品。企業(yè)內(nèi)部管理制度（二）一、內(nèi)部控制概述內(nèi)部控制是指為了保證企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤與舞弊，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整而制定和實(shí)施的政策與程序。內(nèi)部控制的目標(biāo)包括：（1）保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整及對(duì)其的有效使用;（2）保證會(huì)計(jì)信息及其他各種管理信息的可靠和及時(shí)提供;（3）保證企業(yè)制定的各項(xiàng)管理方針、制度和措施的貫徹執(zhí)行;（4）盡量壓縮、控制成本、費(fèi)用，減少不必要的成本、費(fèi)用，以求企業(yè)達(dá)到更大的盈利目標(biāo);（5）預(yù)防和控制且盡早盡快查明各種錯(cuò)誤和弊端，及時(shí)、準(zhǔn)確地制定和采取糾正措施;（6）保證企業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有序有效地進(jìn)行。內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要手段。完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，對(duì)于完善公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度，保護(hù)投資者合法權(quán)益，保證資本市場(chǎng)有效運(yùn)行，均有著非常重要的意義。二、現(xiàn)行企業(yè)內(nèi)部控制中存在的主要問(wèn)題（一）對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不足目前一些企業(yè)特別是某些國(guó)有企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)存在兩種傾向值得注意：一是一部分人習(xí)慣于甚至滿足于傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理方式，認(rèn)為只要能夠規(guī)范化操作就行了，不必考慮是否先進(jìn);二是雖然意識(shí)到改革的必要性，但是容易片面強(qiáng)調(diào)改革組織結(jié)構(gòu)的重要性，忽視了控制方式的跟進(jìn)和強(qiáng)化;這就使企業(yè)的改革同微觀治理機(jī)制相脫離。（二）產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明在我國(guó)現(xiàn)階段，公司的法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善，甚至是有形無(wú)實(shí)，尤其體現(xiàn)在董事會(huì)這一重要機(jī)構(gòu)沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的職能。有不少國(guó)有企業(yè)在改革過(guò)程中，一味地“放權(quán)讓利”，致使原廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的領(lǐng)導(dǎo)班子現(xiàn)在既是經(jīng)理層又進(jìn)入董事會(huì)，董事會(huì)成員和經(jīng)理成員高度重疊，致使國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體缺位、權(quán)責(zé)不清，內(nèi)部控制的受益主體模糊。這種責(zé)權(quán)不分的公司治理結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者不能實(shí)施控制，作為代表公司股東的控制主體（董事會(huì)）也就形同虛設(shè)。（三）監(jiān)督機(jī)制不健全目前有很多企業(yè)監(jiān)督評(píng)審主要依靠?jī)?nèi)審部門(mén)來(lái)實(shí)現(xiàn)，而有些企業(yè)的內(nèi)審部門(mén)隸屬于財(cái)務(wù)部門(mén)，與財(cái)務(wù)部同屬一人領(lǐng)導(dǎo)，內(nèi)部審計(jì)在形式上缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性。另外，在內(nèi)審的職能上，很多企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作僅僅是審核會(huì)計(jì)賬目，而在內(nèi)部稽查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)各組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行指定職能的效率等方面，卻未能充分發(fā)揮應(yīng)有的作用。三、企業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架（一）完善企業(yè)的控制環(huán)境任何企業(yè)的控制活動(dòng)都存在于一定的控制環(huán)境之中?？刂骗h(huán)境中的要素很多，有價(jià)值觀、組織結(jié)構(gòu)、控制目標(biāo)、員工能力、激勵(lì)與誘導(dǎo)機(jī)制、管理哲學(xué)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、規(guī)章制度和人事政策等等。要改善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境，要做好如下工作：1、加快現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)清楚、管理科學(xué)、政企分開(kāi)的現(xiàn)代企業(yè)制度，從產(chǎn)權(quán)制度上保證內(nèi)部控制制度有效建立。2、要有明確的內(nèi)部控制主體和控制目標(biāo)?？刂浦黧w解決了由誰(shuí)進(jìn)行內(nèi)部控制的問(wèn)題，而控制目標(biāo)則解決了為什么要進(jìn)行控制的問(wèn)題?？茖W(xué)的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)包含四個(gè)層次的經(jīng)濟(jì)主體，相應(yīng)地，企業(yè)內(nèi)部也有四種控制主體，即股東、經(jīng)營(yíng)者、管理者和普通員工，他們有各自的控制目標(biāo)?押股東的目標(biāo)是財(cái)富最大化?鴉經(jīng)營(yíng)者的目標(biāo)是不斷增加經(jīng)營(yíng)效益;管理者的目標(biāo)是完成責(zé)任目標(biāo)、獲得業(yè)務(wù)運(yùn)行的真實(shí)報(bào)告;普通員工的目標(biāo)是遵從企業(yè)的內(nèi)部規(guī)章制度，不斷提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率。3、要有先進(jìn)的管理控制方法和高素質(zhì)的管理人才。管理控制方法作為管理當(dāng)局對(duì)其他人的授權(quán)使用情況直接控制和整個(gè)公司活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督的一種方法，包括很多內(nèi)容，如制定企業(yè)各項(xiàng)管理制度、編制各項(xiàng)計(jì)劃、業(yè)績(jī)與計(jì)劃考評(píng)、調(diào)查與糾正偏離期望值的差異等，實(shí)施先進(jìn)管理控制方法，還需輔以積極的人事政策，要能培養(yǎng)和引進(jìn)一批具有高素質(zhì)、掌握先進(jìn)管理方法的人才隊(duì)伍來(lái)改善企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理觀念、方式和風(fēng)格，培養(yǎng)全體員工良好的道德觀、價(jià)值觀和全員控制意識(shí)，從而形成一個(gè)特定的企業(yè)文化氛圍。（二）設(shè)立有效的控制活動(dòng)1、針對(duì)人員的控制。（1）職責(zé)分離。職責(zé)分離是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制的基本要求，對(duì)于企業(yè)的一切交易或事項(xiàng)都應(yīng)嚴(yán)格按照不相容職務(wù)相分離的原則，科學(xué)地劃分各職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。（2）工作流程。明確每個(gè)崗位的職責(zé)，使每一個(gè)人的工作能自動(dòng)地相互檢查另一個(gè)人或更多人的工作，從而達(dá)到相互牽制的目的。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，可以采用對(duì)每一個(gè)崗位設(shè)計(jì)工作流程圖的辦法，在工作流程圖中明確規(guī)定每個(gè)人應(yīng)該做什么、如何做、何時(shí)做以及正確進(jìn)行工作的結(jié)果等。工作流程圖設(shè)計(jì)的目的應(yīng)達(dá)到使管理的過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)化，也就是說(shuō)，要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做同樣的工作，得到的工作結(jié)果將是相同的。（3）票據(jù)與記錄控制。實(shí)行票據(jù)保管、收款與會(huì)計(jì)記錄人員的崗位分離;對(duì)所有票據(jù)進(jìn)行預(yù)先編號(hào)，所有作廢的票據(jù)都要妥善保存，對(duì)已經(jīng)使用的票據(jù)由會(huì)計(jì)人員進(jìn)行定期消號(hào)，并及時(shí)與票據(jù)保管人員進(jìn)行核對(duì)，以防止交易漏記或重復(fù)記錄現(xiàn)象，保證全部收入、結(jié)算款項(xiàng)等能夠及時(shí)準(zhǔn)確入賬。（4）資產(chǎn)接觸與記錄使用。資產(chǎn)接觸與記錄使用主要是指限制接近資產(chǎn)和接近重要記錄，以保證資產(chǎn)和記錄的安全。保護(hù)資產(chǎn)和記錄安全的重要措施是采用實(shí)物和技術(shù)防護(hù)措施。在采取電算化核算的情況下，每個(gè)崗位只能使用自己設(shè)置的密碼接觸由自己負(fù)責(zé)的數(shù)據(jù)，復(fù)核崗位只能進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢和復(fù)核，而不能具備修改已經(jīng)形成數(shù)據(jù)記錄的權(quán)限。（5）績(jī)效考評(píng)。為了實(shí)現(xiàn)既定的工作目標(biāo)，應(yīng)實(shí)施有效的激勵(lì)、獎(jiǎng)懲機(jī)制，激勵(lì)全體員工參與企業(yè)管理和控制的主觀能動(dòng)性。各部門(mén)通過(guò)定期舉行績(jī)效考評(píng)會(huì)議，作為對(duì)其工作目標(biāo)完成情況的事后控制，不僅可以總結(jié)一定時(shí)期的工作成果，同時(shí)也是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、改進(jìn)工作的過(guò)程。通過(guò)績(jī)效考評(píng)，配合一些必要的獎(jiǎng)懲措施，將部門(mén)的工作目標(biāo)與個(gè)人工作目標(biāo)緊密地聯(lián)系在一起，部門(mén)的工作目標(biāo)也將通過(guò)個(gè)人工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而實(shí)現(xiàn)。2、針對(duì)信息系統(tǒng)的控制活動(dòng)。在信息系統(tǒng)的日常使用中，信息系統(tǒng)產(chǎn)生的舞弊現(xiàn)象比手工操作更具隱蔽性，因而對(duì)信息系統(tǒng)的控制也十分重要，具體應(yīng)通過(guò)采取權(quán)限控制、數(shù)據(jù)錄入輸出控制、手工憑證的控制等方式，各個(gè)崗位應(yīng)通過(guò)設(shè)置密碼口令來(lái)防止別人越權(quán)使用自己的權(quán)限，沒(méi)有權(quán)限的人絕不允許對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行查閱或修改。（三）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部牽制制度內(nèi)部牽制是指對(duì)具體業(yè)務(wù)進(jìn)行分工時(shí)，不能由一個(gè)部門(mén)或一個(gè)人完成一項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，而必須由其他部門(mén)或人員參與，并且與之銜接的部門(mén)能自動(dòng)地對(duì)前面已完成工作進(jìn)行正確性檢查。它由適當(dāng)授權(quán)、不相容工作的責(zé)任分工、憑證和記錄、接近控制、獨(dú)立檢查等環(huán)節(jié)組成。這種制約包括上下級(jí)之間的互相制約、相關(guān)部門(mén)之間的相互制約。如會(huì)計(jì)信息收集、歸類過(guò)程中，除了制單外，必須有復(fù)核并由財(cái)會(huì)主管審批;又如現(xiàn)金流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)中，現(xiàn)金收支的審批、收入和支出、印鑒的保管、記賬等業(yè)務(wù)應(yīng)分工管理，互相牽制。在內(nèi)部牽制中，必須采取工作輪換制，這樣才能更好地達(dá)到牽制的效果。工作輪換制是指根據(jù)不同崗位在管理系統(tǒng)中的重要程度，明確規(guī)定并嚴(yán)格控制每一員工在某一崗位的履職時(shí)間。對(duì)關(guān)鍵崗位應(yīng)頻繁輪換，次要的崗位可少一些。從輪換中暴露出存在的問(wèn)題，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。（四）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部稽核制度和內(nèi)部審計(jì)制度切實(shí)提高企業(yè)對(duì)內(nèi)部稽核和內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)考核、監(jiān)督、制約機(jī)制，發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的作用，將內(nèi)部審計(jì)人員從會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)人員中分離出來(lái)，直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，這樣才能真正發(fā)揮內(nèi)審人員的作用，監(jiān)督和保護(hù)企業(yè)的資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)安全，監(jiān)督企業(yè)朝著合理、合法的良性方面發(fā)展。內(nèi)部監(jiān)督評(píng)審應(yīng)當(dāng)遵循以下原則。1、在日常工作中不斷地監(jiān)督評(píng)審內(nèi)控的總體效果。對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督評(píng)審應(yīng)當(dāng)是公司日?；顒?dòng)的一部分。2、對(duì)內(nèi)控系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行有效和全面的內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)審要獨(dú)立進(jìn)行，內(nèi)審人員應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)，并配備稱職和得力的人員。內(nèi)審作為內(nèi)控系統(tǒng)監(jiān)督評(píng)審的一部分，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)直接報(bào)告工作。3、不論是經(jīng)營(yíng)層還是其他控制人員，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷都應(yīng)及時(shí)地向適當(dāng)?shù)墓芾韺訄?bào)告，并使其得到果斷處理。要樹(shù)立全員控制意識(shí)，幫助企業(yè)更有效地實(shí)現(xiàn)預(yù)期控制目標(biāo)，促進(jìn)企業(yè)控制環(huán)境的建立，為改進(jìn)內(nèi)控制度提供建設(shè)性建議，實(shí)現(xiàn)預(yù)期的內(nèi)控目標(biāo)。企業(yè)內(nèi)部管理制度（三）（四）一、內(nèi)部控制概述內(nèi)部控制是指為了保證企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤與舞弊，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整而制定和實(shí)施的政策與程序。內(nèi)部控制的目標(biāo)包括：（1）保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整及對(duì)其的有效使用;（2）保證會(huì)計(jì)信息及其他各種管理信息的可靠和及時(shí)提供;（3）保證企業(yè)制定的各項(xiàng)管理方針、制度和措施的貫徹執(zhí)行;（4）盡量壓縮、控制成本、費(fèi)用，減少不必要的成本、費(fèi)用，以求企業(yè)達(dá)到更大的盈利目標(biāo);（5）預(yù)防和控制且盡早盡快查明各種錯(cuò)誤和弊端，及時(shí)、準(zhǔn)確地制定和采取糾正措施;（6）保證企業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有序有效地進(jìn)行。內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要手段。完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，對(duì)于完善公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度，保護(hù)投資者合法權(quán)益，保證資本市場(chǎng)有效運(yùn)行，均有著非常重要的意義。二、現(xiàn)行企業(yè)內(nèi)部控制中存在的主要問(wèn)題（一）對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不足目前一些企業(yè)特別是某些國(guó)有企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)存在兩種傾向值得注意：一是一部分人習(xí)慣于甚至滿足于傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理方式，認(rèn)為只要能夠規(guī)范化操作就行了，不必考慮是否先進(jìn);二是雖然意識(shí)到改革的必要性，但是容易片面強(qiáng)調(diào)改革____結(jié)構(gòu)的重要性，忽視了控制方式的跟進(jìn)和強(qiáng)化;這就使企業(yè)的改革同微觀治理機(jī)制相脫離。（二）產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明在我國(guó)現(xiàn)階段，公司的法____理結(jié)構(gòu)不夠完善，甚至是有形無(wú)實(shí)，尤其體現(xiàn)在董事會(huì)這一重要機(jī)構(gòu)沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的職能。有不少國(guó)有企業(yè)在改革過(guò)程中，一味地放權(quán)讓利，致使原廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的領(lǐng)導(dǎo)班子現(xiàn)在既是經(jīng)理層又進(jìn)入董事會(huì)，董事會(huì)成員和經(jīng)理成員高度重疊，致使國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體缺位、權(quán)責(zé)不清，內(nèi)部控制的受益主體模糊。這種責(zé)權(quán)不分的公司治理結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者不能實(shí)施控制，作為代表公司股東的控制主體（董事會(huì)）也就形同虛設(shè)。（三）監(jiān)督機(jī)制不健全目前有很多企業(yè)監(jiān)督評(píng)審主要依靠?jī)?nèi)審部門(mén)來(lái)實(shí)現(xiàn)，而有些企業(yè)的內(nèi)審部門(mén)隸屬于財(cái)務(wù)部門(mén)，與財(cái)務(wù)部同屬一人領(lǐng)導(dǎo)，內(nèi)部審計(jì)在形式上缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性。另外，在內(nèi)審的職能上，很多企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作僅僅是審核會(huì)計(jì)賬目，而在內(nèi)部稽查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)各____機(jī)構(gòu)執(zhí)行指定職能的效率等方面，卻未能充分發(fā)揮應(yīng)有的作用。三、企業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架（一）完善企業(yè)的控制環(huán)境任何企業(yè)的控制活動(dòng)都存在于一定的控制環(huán)境之中?？刂骗h(huán)境中的要素很多，有價(jià)值觀、____結(jié)構(gòu)、控制目標(biāo)、員工能力、激勵(lì)與誘導(dǎo)機(jī)制、管理哲學(xué)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、規(guī)章制度和人事政策等等。要改善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境，要做好如下工作：1、加快現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)清楚、管理科學(xué)、政企分開(kāi)的現(xiàn)代企業(yè)制度，從產(chǎn)權(quán)制度上保證內(nèi)部控制制度有效建立。2、要有明確的內(nèi)部控制主體和控制目標(biāo)?？刂浦黧w解決了由誰(shuí)進(jìn)行內(nèi)部控制的問(wèn)題，而控制目標(biāo)則解決了____要進(jìn)行控制的問(wèn)題。科學(xué)的企業(yè)____結(jié)構(gòu)在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)包含四個(gè)層次的經(jīng)濟(jì)主體，相應(yīng)地，企業(yè)內(nèi)部也有四種控制主體，即股東、經(jīng)營(yíng)者、管理者和普通員工，他們有各自的控制目標(biāo)。押股東的目標(biāo)是財(cái)富最大化。鴉經(jīng)營(yíng)者的目標(biāo)是不斷增加經(jīng)營(yíng)效益;管理者的目標(biāo)是完成責(zé)任目標(biāo)、獲得業(yè)務(wù)運(yùn)行的真實(shí)報(bào)告;普通員工的目標(biāo)是遵從企業(yè)的內(nèi)部規(guī)章制度，不斷提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率。3、要有先進(jìn)的管理控制方法和高素質(zhì)的管理人才。管理控制方法作為管理當(dāng)局對(duì)其他人的授權(quán)使用情況直接控制和整個(gè)公司活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督的一種方法，包括很多內(nèi)容，如制定企業(yè)各項(xiàng)管理制度、編制各項(xiàng)計(jì)劃、業(yè)績(jī)與計(jì)劃考評(píng)、調(diào)查與糾正偏離期望值的差異等，實(shí)施先進(jìn)管理控制方法，還需輔以積極的人事政策，要能培養(yǎng)和引進(jìn)一批具有高素質(zhì)、掌握先進(jìn)管理方法的人才隊(duì)伍來(lái)改善企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理觀念、方式和風(fēng)格，培養(yǎng)全體員工良好的道德觀、價(jià)值觀和全員控制意識(shí)，從而形成一個(gè)特定的企業(yè)文化氛圍。（二）設(shè)立有效的控制活動(dòng)1、針對(duì)人員的控制。（1）職責(zé)分離。職責(zé)分離是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制的基本要求，對(duì)于企業(yè)的一切交易或事項(xiàng)都應(yīng)嚴(yán)格按照不相容職務(wù)相分離的原則，科學(xué)地劃分各職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。（2）工作流程。明確每個(gè)崗位的職責(zé)，使每一個(gè)人的工作能自動(dòng)地相互檢查另一個(gè)人或更多人的工作，從而達(dá)到相互牽制的目的。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，可以采用對(duì)每一個(gè)崗位設(shè)計(jì)工作流程圖的辦法，在工作流程圖中明確規(guī)定每個(gè)人應(yīng)該做什么、如何做、何時(shí)做以及正確進(jìn)行工作的結(jié)果等。工作流程圖設(shè)計(jì)的目的應(yīng)達(dá)到使管理的過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)化，也就是說(shuō)，要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做同樣的工作，得到的工作結(jié)果將是相同的。（3）票據(jù)與記錄控制。實(shí)行票據(jù)保管、收款與會(huì)計(jì)記錄人員的崗位分離;對(duì)所有票據(jù)進(jìn)行預(yù)先編號(hào)，所有作廢的票據(jù)都要妥善保存，對(duì)已經(jīng)使用的票據(jù)由會(huì)計(jì)人員進(jìn)行定期消號(hào)，并及時(shí)與票據(jù)保管人員進(jìn)行核對(duì)，以防止交易漏記或重復(fù)記錄現(xiàn)象，保證全部收入、結(jié)算款項(xiàng)等能夠及時(shí)準(zhǔn)確入賬。（4）資產(chǎn)接觸與記錄使用。資產(chǎn)接觸與記錄使用主要是指限制接近資產(chǎn)和接近重要記錄，以保證資產(chǎn)和記錄的安全。保護(hù)資產(chǎn)和記錄安全的重要措施是采用實(shí)物和技術(shù)防護(hù)措施。在采取電算化核算的情況下，每個(gè)崗位只能使用自己設(shè)置的____接觸由自己負(fù)責(zé)的數(shù)據(jù)，復(fù)核崗位只能進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢和復(fù)核，而不能具備修改已經(jīng)形成數(shù)據(jù)記錄的權(quán)限。（5）績(jī)效考評(píng)。為了實(shí)現(xiàn)既定的工作目標(biāo)，應(yīng)實(shí)施有效的激勵(lì)、獎(jiǎng)懲機(jī)制，激勵(lì)全體員工參與企業(yè)管理和控制的主觀能動(dòng)性。各部門(mén)通過(guò)定期舉行績(jī)效考評(píng)會(huì)議，作為對(duì)其工作目標(biāo)完成情況的事后控制，不僅可以總結(jié)一定時(shí)期的工作成果，同時(shí)也是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、改進(jìn)工作的過(guò)程。通過(guò)績(jī)效考評(píng)，配合一些必要的獎(jiǎng)懲措施，將部門(mén)的工作目標(biāo)與個(gè)人工作目標(biāo)緊密地聯(lián)系在一起，部門(mén)的工作目標(biāo)也將通過(guò)個(gè)人工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而實(shí)現(xiàn)。2、針對(duì)信息系統(tǒng)的控制活動(dòng)。在信息系統(tǒng)的日常使用中，信息系統(tǒng)產(chǎn)生的舞弊現(xiàn)象比手工操作更具隱蔽性，因而對(duì)信息系統(tǒng)的控制也十分重要，具體應(yīng)通過(guò)采取權(quán)限控制、數(shù)據(jù)錄入輸出控制、手工憑證的控制等方式，各個(gè)崗位應(yīng)通過(guò)設(shè)置____口令來(lái)防止別人越權(quán)使用自己的權(quán)限，沒(méi)有權(quán)限的人絕不允許對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行查閱或修改。（三）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部牽制制度內(nèi)部牽制是指對(duì)具體業(yè)務(wù)進(jìn)行分工時(shí)，不能由一個(gè)部門(mén)或一個(gè)人完成一項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，而必須由其他部門(mén)或人員參與，并且與之銜接的部門(mén)能自動(dòng)地對(duì)前面已完成工作進(jìn)行正確性檢查。它由適當(dāng)授權(quán)、不相容工作的責(zé)任分工、憑證和記錄、接近控制、獨(dú)立檢查等環(huán)節(jié)組成。這種制約包括上下級(jí)之間的互相制約、相關(guān)部門(mén)之間的相互制約。如會(huì)計(jì)信息收集、歸類過(guò)程中，除了制單外，必須有復(fù)核并由財(cái)會(huì)主管審批;又如現(xiàn)金流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)中，現(xiàn)金收支的審批、收入和支出、印鑒的保管、記賬等業(yè)務(wù)應(yīng)分工管理，互相牽制。在內(nèi)部牽制中，必須采取工作輪換制，這樣才能更好地達(dá)到牽制的效果。工作輪換制是指根據(jù)不同崗位在管理系統(tǒng)中的重要程度，明確規(guī)定并嚴(yán)格控制每一員工在某一崗位的履職時(shí)間。對(duì)關(guān)鍵崗位應(yīng)頻繁輪換，次要的崗位可少一些。從輪換中暴露出存在的問(wèn)題，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。（四）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部稽核制度和內(nèi)部審計(jì)制度切實(shí)提高企業(yè)對(duì)內(nèi)部稽核和內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)考核、監(jiān)督、制約機(jī)制，發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的作用，將內(nèi)部審計(jì)人員從會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)人員中分離出來(lái)，直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，這樣才能真正發(fā)揮內(nèi)審人員的作用，監(jiān)督和保護(hù)企業(yè)的資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)安全，監(jiān)督企業(yè)朝著合理、合法的良性方面發(fā)展。內(nèi)部監(jiān)督評(píng)審應(yīng)當(dāng)遵循以下原則。1、在日常工作中不斷地監(jiān)督評(píng)審內(nèi)控的總體效果。對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督評(píng)審應(yīng)當(dāng)是公司日?；顒?dòng)的一部分。2、對(duì)內(nèi)控系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行有效和全面的內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)審要獨(dú)立進(jìn)行，內(nèi)審人員應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)，并配備稱職和得力的人員。內(nèi)審作為內(nèi)控系統(tǒng)監(jiān)督評(píng)審的一部分，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)直接報(bào)告工作。3、不論是經(jīng)營(yíng)層還是其他控制人員，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷都應(yīng)及時(shí)地向適當(dāng)?shù)墓芾韺訄?bào)告，并使其得到果斷處理。要樹(shù)立全員控制意識(shí)，幫助企業(yè)更有效地實(shí)現(xiàn)預(yù)期控制目標(biāo)，促進(jìn)企業(yè)控制環(huán)境的建立，為改進(jìn)內(nèi)控制度提供建設(shè)性建議，實(shí)現(xiàn)預(yù)期的內(nèi)控目標(biāo)。企業(yè)內(nèi)部管理制度（四）企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)章制度第一章總則第____條為規(guī)范中小企業(yè)和職工的行為，維護(hù)企業(yè)和職工雙方的合法權(quán)益，根據(jù)勞動(dòng)法及其配套法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，制定本規(guī)章制度。第____條本規(guī)章制度適用于企業(yè)和全體職工，職工包括管理人員、技術(shù)人員和普通職工；包括試用工和正式工；對(duì)特殊職位的職工另有規(guī)定的從其規(guī)定。第____條職工享有取得勞動(dòng)報(bào)酬、休息休假、獲得勞動(dòng)安全衛(wèi)生保護(hù)，享受社會(huì)保險(xiǎn)和福利等勞動(dòng)權(quán)利，同時(shí)應(yīng)當(dāng)履行完成勞動(dòng)任務(wù)、遵守企業(yè)規(guī)章制度和職業(yè)道德等勞動(dòng)義務(wù)。第____條企業(yè)負(fù)有支付職工勞動(dòng)報(bào)酬、為職工提供勞動(dòng)和生活條件、保護(hù)職工合法勞動(dòng)權(quán)益等義務(wù)，同時(shí)享有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策權(quán)、勞動(dòng)用工和人事管理權(quán)、工資獎(jiǎng)金分配權(quán)、依法制定規(guī)章制度權(quán)等權(quán)利。第二章企業(yè)勞動(dòng)用工制度第一節(jié)職工招用與培訓(xùn)教育第____條職工應(yīng)聘企業(yè)職位時(shí)，一般應(yīng)當(dāng)年滿____周歲（必須年滿____周歲），并持有居民____等合法證件。第____條職工應(yīng)聘企業(yè)職位時(shí)，必須是與其他用人單位合法解除或終止了勞動(dòng)關(guān)系，必須如實(shí)正確填寫(xiě)《應(yīng)聘人員登記表》，不得填寫(xiě)任何虛假內(nèi)容。第____條職工應(yīng)聘時(shí)提供的居民____、職業(yè)介紹信、職業(yè)資格證書(shū)、學(xué)歷證、失業(yè)證或解除和終止合同證明等證件必須是本人的真實(shí)證件，不得借用或偽造證件欺騙企業(yè)。企業(yè)錄用職工不收取押金，不要求擔(dān)保、不扣留居民____、暫住證、畢業(yè)證書(shū)、職業(yè)資格證書(shū)等證件。第____條企業(yè)加強(qiáng)職工的培訓(xùn)和教育，根據(jù)職工素質(zhì)和崗位要求，實(shí)行職前培訓(xùn)、職業(yè)教育或在崗深造培訓(xùn)教育，培養(yǎng)職工的職業(yè)自豪感和職業(yè)道德意識(shí)。第____條企業(yè)提供專項(xiàng)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)選送職工專業(yè)技術(shù)脫產(chǎn)培訓(xùn)涉及有關(guān)事項(xiàng)，由勞動(dòng)合同或培訓(xùn)協(xié)議另行約定。第二節(jié)勞動(dòng)合同管理第____條企業(yè)招用職工實(shí)行勞動(dòng)合同制度，自職工錄用之日起____日內(nèi)簽訂勞動(dòng)合同，勞動(dòng)合同由雙方各執(zhí)一份，報(bào)勞動(dòng)部門(mén)備案一份。第____條勞動(dòng)合同必須經(jīng)職工本人、企業(yè)法定代表人（或法定代表人書(shū)面授權(quán)的人）簽字，并加蓋企業(yè)公章方能生效。第____條勞動(dòng)關(guān)系自用工之日起建立，勞動(dòng)合同自雙方簽字蓋章時(shí)成立并生效。第____條企業(yè)對(duì)新錄用的職工實(shí)行試用期制度，根據(jù)勞動(dòng)合同期限的長(zhǎng)短，設(shè)定試用期：合同期限不滿____個(gè)月的，不設(shè)定試用期；合同期限滿____個(gè)月不滿____年的，試用期____個(gè)月；合同期限滿____年不滿____年的，試用期____個(gè)月；合同期限滿____年以上的，試用期不超過(guò)____個(gè)月。試用期包括在勞動(dòng)合同期限中。第____條企業(yè)與職工協(xié)商一致，可以訂立無(wú)固定期限勞動(dòng)合同。有下列情形之一，職工提出或者同意續(xù)訂、訂立勞動(dòng)合同的，除職工提出訂立固定期限勞動(dòng)合同外，企業(yè)與職工一律訂立無(wú)固定期限勞動(dòng)合同：（1）職工在企業(yè)連續(xù)工作滿十年的；（2）連續(xù)訂立二次固定期限勞動(dòng)合同，且職工沒(méi)有《勞動(dòng)合同法》第三十九條和第四十條第一項(xiàng)、第二項(xiàng)規(guī)定的情形，續(xù)訂勞動(dòng)合同的。第____條企業(yè)與職工協(xié)商一致可以解除勞動(dòng)合同，由企業(yè)提出解除勞動(dòng)合同的，依法支付職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金；由職工提出解除勞動(dòng)合同的，不支付職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。雙方協(xié)商一致可以變更勞動(dòng)合同的內(nèi)容，包括變更合同期限、工作崗位、勞動(dòng)報(bào)酬等。第____條職工有下列情形之一的，企業(yè)可以解除勞動(dòng)合同：（1）在試用期內(nèi)被證明不符合錄用條件的；（2）提供與錄用相關(guān)的虛假的證書(shū)或者勞動(dòng)關(guān)系狀況證明的；（3）嚴(yán)重違反企業(yè)依法制定并公示的工作制度的；（4）嚴(yán)重失職，營(yíng)私舞弊，對(duì)企業(yè)利益造成重大損害的；（5）勞動(dòng)者同時(shí)與其他用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系，對(duì)完成本單位的工作任務(wù)造成嚴(yán)重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正的；（6）被依法追究刑事責(zé)任或者勞動(dòng)教養(yǎng)的；（7）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。企業(yè)依本條規(guī)定解除勞動(dòng)合同，不支付職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。第____條有下列情形之一，企業(yè)提前____天書(shū)面通知職工本人，可以解除勞動(dòng)合同：（1）職工患病或非因工負(fù)傷，醫(yī)療期滿后，不能從事原工作，也不能從事企業(yè)另行安排的適當(dāng)工作的；（2）職工不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓(xùn)或調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的；（3）勞動(dòng)合同訂立時(shí)所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化，致使原勞動(dòng)合同無(wú)法履行，經(jīng)協(xié)商就變更勞動(dòng)合同內(nèi)容不能達(dá)成協(xié)議的。企業(yè)依本條規(guī)定解除勞動(dòng)合同，依法支付職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。第____條有下列情形之一，需要裁減人員____人以上或者裁減不足____人但占企業(yè)職工總數(shù)____％以上的，企業(yè)提前____日向工會(huì)或者全體職工說(shuō)明情況，聽(tīng)取工會(huì)或者職工的意見(jiàn)后，裁減人員方案經(jīng)向勞動(dòng)行政部門(mén)報(bào)告，可以裁減人員：（1）依照企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定進(jìn)行重整的；（2）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生嚴(yán)重困難的；（3）企業(yè)轉(zhuǎn)產(chǎn)、重大技術(shù)革新或者經(jīng)營(yíng)方式調(diào)整，經(jīng)變更勞動(dòng)合同后，仍需裁減人員的；（4）其他因勞動(dòng)合同訂立時(shí)所依據(jù)的客觀經(jīng)濟(jì)情況發(fā)生重大變化，致使勞動(dòng)合同無(wú)法履行的。裁減人員時(shí)優(yōu)先留用下列人員：（1）與本單位訂立較長(zhǎng)期限的固定期限勞動(dòng)合同的；（2）與本單位訂立無(wú)固定期限勞動(dòng)合同的；（3）家庭無(wú)其他就業(yè)人員，有需要扶養(yǎng)的老人或者未成年人的。企業(yè)依本條規(guī)定解除勞動(dòng)合同，依法支付職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。第____條職工有下列情形之一，企業(yè)不得依據(jù)本規(guī)定第____條、第____條的規(guī)定解除勞動(dòng)合同；勞動(dòng)合同期滿，勞動(dòng)合同應(yīng)當(dāng)續(xù)延至相應(yīng)的情形消失時(shí)終止：（1）從事接觸職業(yè)病危害作業(yè)的勞動(dòng)者未進(jìn)行離崗前職業(yè)健康檢查，或者疑似職業(yè)病病人在診斷或者醫(yī)學(xué)觀察期間的；（1）患職業(yè)病或因工負(fù)傷被確認(rèn)完全喪失或部分喪失勞動(dòng)能力的；（2）患病或非因工負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)的；（3）女職工在符合計(jì)劃生育規(guī)定的孕期、產(chǎn)期、哺乳期內(nèi)的；（4）在本企業(yè)連續(xù)工作滿十五年，且距法定退休年齡不足五年的；（5）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。第____條企業(yè)有下列情形之一的，職工可以隨時(shí)通知解除勞動(dòng)合同：（1）未按照勞動(dòng)合同約定提供勞動(dòng)保護(hù)或者勞動(dòng)條件的；（2）未及時(shí)足額支付勞動(dòng)報(bào)酬的；（3）未依法為職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的；（4）企業(yè)的規(guī)章制度違____律、法規(guī)的規(guī)定，損害勞動(dòng)者權(quán)益的；（5）因《勞動(dòng)合同法》第二十六條第一款規(guī)定的情形致使勞動(dòng)合同無(wú)效的；（6）法律、行政法規(guī)規(guī)定勞動(dòng)者可以解除勞動(dòng)合同的其他情形。企業(yè)以____、威脅或者非法限制人身自由的手段強(qiáng)迫職工勞動(dòng)的，或者企業(yè)違章指揮、強(qiáng)令冒險(xiǎn)作業(yè)危及勞動(dòng)者人身安全的，職工可以立即解除勞動(dòng)合同，不需事先告知企業(yè)。職工依本條規(guī)定解除勞動(dòng)合同，企業(yè)應(yīng)依法支付職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。第____條職工提前____日以書(shū)面形式通知企業(yè)，可以解除勞動(dòng)合同。職工在試用期內(nèi)提前____日通知企業(yè)，可以解除勞動(dòng)合同。知悉企業(yè)商業(yè)____的職工，勞動(dòng)合同或保密協(xié)議對(duì)提前通知期另有約定的從其約定。職工依本條規(guī)定解除勞動(dòng)合同，企業(yè)不支付職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。第____條職工有下列情形之一的，勞動(dòng)合同終止：（1）勞動(dòng)合同期滿的；（2）職工開(kāi)始依法享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的；（3）職工死亡，或者被人民法院宣告死亡或者宣告失蹤的；（4）企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)的；（5）企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷或者企業(yè)決定提前解散的；（6）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。其中除企業(yè)維持或者提高勞動(dòng)合同約定條件續(xù)訂勞動(dòng)合同，職工不同意續(xù)訂的情形外，終止固定期限勞動(dòng)合同的；企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)的；企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷或者企業(yè)決定提前解散的；企業(yè)應(yīng)依法支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。第____條企業(yè)違反規(guī)定解除或者終止勞動(dòng)合同的，應(yīng)當(dāng)依照《勞動(dòng)合同法》第四十七條規(guī)定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的二倍向職工支付賠償金。第____條職工違反規(guī)定解除勞動(dòng)合同，對(duì)企業(yè)造成損失的，職工應(yīng)賠償企業(yè)下列損失：1、甲方為其支付的培訓(xùn)費(fèi)和招收錄用費(fèi)；2.對(duì)生產(chǎn)，經(jīng)營(yíng)和工作造成的直接經(jīng)濟(jì)損失；3.本合同約定的其他賠償費(fèi)用。企業(yè)與職工雙方對(duì)職工賠償計(jì)算有異議，可按職工勞動(dòng)合同未履行的期限，每滿未履行____年賠償____個(gè)月工資；不滿____年滿____個(gè)月賠償____個(gè)月工資；不滿未履行____個(gè)月賠償半個(gè)月工資。第____條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在解除或者終止勞動(dòng)合同時(shí)出具解除或者終止勞動(dòng)合同的證明，并在____日內(nèi)為職工辦理檔案和社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)。職工應(yīng)當(dāng)按照雙方約定，辦理工作交接。企業(yè)依照有關(guān)規(guī)定向職工支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)?，在辦結(jié)工作交接時(shí)支付。第____條經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償按職工在本單位工作的年限，每滿____年支付____個(gè)月工資的標(biāo)準(zhǔn)向職工支付。____個(gè)月以上不滿____年的，按____年計(jì)算；不滿____個(gè)月的，向職工支付半個(gè)月工資的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。第三節(jié)工作時(shí)間與休息休假第____條企業(yè)實(shí)行____小時(shí)工作制，對(duì)特殊崗位的職工實(shí)行不定時(shí)或綜合計(jì)時(shí)工作制。第____條職工每天正常上班時(shí)間為：上午8：00--11：30，下午1：00--5：00第____條企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，經(jīng)與職工協(xié)商可以依法延長(zhǎng)日工作時(shí)間，但按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。第____條其他休息休假按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。第四節(jié)工資福利第____條職工基本工資不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)?；竟べY是職工完成法定工作時(shí)間應(yīng)享有的工資報(bào)酬。第____條企業(yè)實(shí)行計(jì)時(shí)工資和計(jì)件工資，此外包括加班工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼。計(jì)時(shí)工資和計(jì)件工資以勞動(dòng)合同約定或單價(jià)協(xié)議書(shū)為準(zhǔn)。其中計(jì)件工資單價(jià)的計(jì)算公式：式中。g是計(jì)件單價(jià)；ga是____規(guī)定的最低工資標(biāo)準(zhǔn)；gb是當(dāng)?shù)仄髽I(yè)平均工資；2和168是常數(shù)，2代表最低工資和社會(huì)平均工資的中間值，168是月法定工作時(shí)間（以小時(shí)為單位）；t是以小時(shí)為單位的勞動(dòng)定額，即工時(shí)定額。第____條安排職工加班的，企業(yè)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定支付加班工資。休息日安排職工加班，企業(yè)可以安排職工補(bǔ)休而不支付加班工資。第____條企業(yè)以現(xiàn)金形式發(fā)放工資或委托銀行代發(fā)工資，企業(yè)在支付工資時(shí)向職工提供其本人的工資清單（一式二份），職工領(lǐng)取工資時(shí)應(yīng)在工資清單上簽名。第____條企業(yè)以貨幣形式按月足額支付職工工資；本月工資于次月____日前支付；依法解除或終止勞動(dòng)合同時(shí)，在解除或終止勞動(dòng)合同后____日內(nèi)一次性付清職工工資。第____條非員工原因造成停工、停產(chǎn)、歇業(yè)，時(shí)間在一個(gè)工資支付周期內(nèi)的，企業(yè)按照國(guó)家規(guī)定或者勞動(dòng)合同約定的工資標(biāo)準(zhǔn)支付工資；停工、停產(chǎn)、歇業(yè)時(shí)間超過(guò)一個(gè)工資支付周期，員工沒(méi)有提供正常勞動(dòng)的，企業(yè)按照不低于最低生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)支付工資；員工提供了正常勞動(dòng)的，企業(yè)按照不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)支付工資。第____條因職工原因給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失的，企業(yè)可以要求職工賠償或依企業(yè)規(guī)章制度對(duì)職工罰款的，可從職工當(dāng)月工資中扣除。罰款和賠償可以同時(shí)執(zhí)行，但每月扣除的不超過(guò)職工基本工資的____%，扣除后余額工資不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)。第____條有下列情況之一，企業(yè)可以代扣或減發(fā)職工工資而不屬于克扣工資：（1）代扣代繳職工個(gè)人負(fù)擔(dān)的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；（2）扣除依法賠償給企業(yè)的費(fèi)用；（3）扣除職工違規(guī)違紀(jì)受到企業(yè)處罰的罰款；（4）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定可以扣除的工資或費(fèi)用。第____條企業(yè)建立正常的工資調(diào)整機(jī)制，逐步改善和提高職工各項(xiàng)福利待遇，改善職工食宿條件和工作條件。第五節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)第____條企業(yè)按政府規(guī)定為職工辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)。繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)依法由企業(yè)和個(gè)人分別承擔(dān)。第三章職工勞動(dòng)紀(jì)律制度第一節(jié)勞動(dòng)紀(jì)律與職工守則第____條職工必須遵守如下考勤和辭職制度：（1）按時(shí)上班、下班，不得遲到、早退；（2）必須自己打卡，不得委托他人打卡或代替他人打卡；（3）因公外出、漏打、錯(cuò)打等特殊原因未能打卡的，必須由本部門(mén)經(jīng)理或主管簽卡方能有效；（4）有事、有病必須向部門(mén)經(jīng)理或主管請(qǐng)假，不得無(wú)故曠工；（5）請(qǐng)假必須事先填寫(xiě)《請(qǐng)假單》，并附上相關(guān)證明（病假應(yīng)有醫(yī)生證明），在不得已的情況下，應(yīng)提早電話、電報(bào)或委托他人請(qǐng)假，上班后及早補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)；（6）一次遲到或早退____分鐘以上的，應(yīng)辦理請(qǐng)假手續(xù)，否則以曠工論處；（7）未履行請(qǐng)假、續(xù)假、補(bǔ)假手續(xù)而擅不到崗者，均以曠工論處；（8）職工因故辭職，應(yīng)提前一個(gè)月向部門(mén)經(jīng)理或主管提交《辭職通知書(shū)》；（9）職工辭職由部門(mén)經(jīng)理或主管批準(zhǔn)，辭職獲準(zhǔn)后，憑《離職通知書(shū)》辦理移交手續(xù)。第____條職工必須遵守如下工作守則和職業(yè)道德：（1）進(jìn)入或逗留廠區(qū)，必須按規(guī)定佩戴廠牌和穿著工作服；（2）敬業(yè)樂(lè)業(yè)，勤奮工作，服從企業(yè)合法合理的正常調(diào)動(dòng)和工作安排；（3）嚴(yán)格遵守企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度、安全生產(chǎn)操作規(guī)程和崗位責(zé)任制；（4）工作期間，忠于職守，不消極怠工，不干私活，不串崗，不吃零食，不打鬧嬉戲等，盡職盡責(zé)做好本職工作；（5）平時(shí)養(yǎng)成良好、健康的衛(wèi)生習(xí)慣，不隨地吐痰，不亂丟煙頭雜物，保持企業(yè)環(huán)境衛(wèi)生清潔；（6）愛(ài)護(hù)公物，小心使用企業(yè)機(jī)器設(shè)備、工具、物料，不得盜竊、____或故意損壞企業(yè)財(cái)物；（7）提倡增收節(jié)支，開(kāi)源節(jié)流，節(jié)約用水、用電、用氣，嚴(yán)禁浪費(fèi)公物和公物私用；（8）搞好企業(yè)內(nèi)部人際關(guān)系，團(tuán)結(jié)友愛(ài)，不得無(wú)理取鬧、打架斗毆、造謠生事；（9）關(guān)心企業(yè)，維護(hù)企業(yè)形象，敢于同有損企業(yè)形象和利益的行為作斗爭(zhēng)。（10）上班時(shí)間一到即刻開(kāi)始工作，下班之后無(wú)特別事務(wù)不得逗留；企業(yè)內(nèi)部管理制度（五）（一）團(tuán)隊(duì)管理：實(shí)行項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制，各職能負(fù)責(zé)人對(duì)總負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。（職能部包括____實(shí)踐部、外聯(lián)部、財(cái)務(wù)部、后勤部）團(tuán)隊(duì)制度：1、團(tuán)隊(duì)成員均為自愿加入項(xiàng)目小組，熱愛(ài)公益事業(yè);2、團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)以積極、認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度完成工作任務(wù);3、活動(dòng)期間，團(tuán)隊(duì)成員以團(tuán)隊(duì)利益為核心開(kāi)展工作，統(tǒng)一著裝，統(tǒng)一就餐，團(tuán)結(jié)協(xié)作;4、項(xiàng)目實(shí)施期間，團(tuán)隊(duì)成員若不能參加，需請(qǐng)假，說(shuō)明原因，并且記錄備案;5、團(tuán)隊(duì)成員對(duì)活動(dòng)中涉及到的個(gè)人隱私信息負(fù)有保密義務(wù);6、每日晚間召開(kāi)例會(huì)（總結(jié)當(dāng)天活動(dòng)，布置第二天的工作），團(tuán)隊(duì)成員無(wú)特殊原因不得缺席7、維護(hù)團(tuán)隊(duì)和合作單位的名譽(yù)，不得以團(tuán)隊(duì)和合作單位的名義進(jìn)行任何違法活動(dòng)和商業(yè)行為;8、團(tuán)隊(duì)內(nèi)部出現(xiàn)重大分歧，采取民主決策，三分之二以上（含三分之二）票數(shù)的決策有效;若經(jīng)三次表決，仍為達(dá)到要求票數(shù)，請(qǐng)指導(dǎo)老師裁決;9、遵守國(guó)家法律法規(guī)，遵守相關(guān)合作單位的規(guī)章制度。企業(yè)內(nèi)部管理制度（六）（五）一、總則第一條按照公司經(jīng)營(yíng)理念和管理模式，遵照國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)人事管理政策和公司其它有關(guān)規(guī)章制度，特制定本制度。第二條本制度適用于公司全體員工（試用工和臨時(shí)工除外）。本制度所指工資，是指每月定期發(fā)放的工資，不含獎(jiǎng)金和風(fēng)險(xiǎn)收入。二、工資結(jié)構(gòu)第三條員工工資由固定工資、績(jī)效工資兩部分組成。第四條工資包括。基本工資、崗位工資、技能工資、職務(wù)津貼、工齡工資、住房補(bǔ)貼、誤餐補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼。第五條固定工資是根據(jù)員工的職務(wù)、資歷、學(xué)歷、技能等因素確定的、相對(duì)固定的工作報(bào)酬。固定工資在工資總額中占____%。第六條績(jī)效工資是根據(jù)員工考勤表現(xiàn)、工作績(jī)效及公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)確定的、不固定的工資報(bào)酬，每月調(diào)整一次。績(jī)效工資在工資總額中占____%。第七條員工工資總額由各部門(mén)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理擬定后報(bào)總經(jīng)理審批。部門(mén)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理每月對(duì)員工進(jìn)行考核，確定績(jī)效工資發(fā)放比例并報(bào)人力資源部審核、總經(jīng)理審批后予以發(fā)放。第八條員工工資扣除項(xiàng)目包括。個(gè)人所得稅、缺勤、扣款（含貸款、借款、罰款等）、代扣社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、代扣通訊費(fèi)等。三、工資系列第九條公司根據(jù)不同職務(wù)性質(zhì)，分別制定管理層、職能管理、項(xiàng)目管理、生產(chǎn)、營(yíng)銷五類工資系列。第十條管理層系列適用于公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。第十一條職能管理工資系列適用于從事行政、財(cái)務(wù)、人事、質(zhì)管、物流等日常管理或事務(wù)工作的員工。第十二條項(xiàng)目管理工資系列適用于各項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目部成員。第十三條生產(chǎn)工資系列適用于生產(chǎn)部從事調(diào)試、焊接、接線等生產(chǎn)工作的員工。第十四條營(yíng)銷工資系列適用于銷售部銷售人員（各項(xiàng)目部銷售人員可參照?qǐng)?zhí)行）。企業(yè)內(nèi)部管理制度（七）團(tuán)隊(duì)管理：實(shí)行項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制，各職能負(fù)責(zé)人對(duì)總負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。（職能部包括組織實(shí)踐部、外聯(lián)部、財(cái)務(wù)部、后勤部）團(tuán)隊(duì)制度：1、團(tuán)隊(duì)成員均為自愿加入項(xiàng)目小組，熱愛(ài)公益事業(yè);2、團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)以積極、認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度完成工作任務(wù);3、活動(dòng)期間，團(tuán)隊(duì)成員以團(tuán)隊(duì)利益為核心開(kāi)展工作，統(tǒng)一著裝，統(tǒng)一就餐，團(tuán)結(jié)協(xié)作;4、項(xiàng)目實(shí)施期間，團(tuán)隊(duì)成員若不能參加，需請(qǐng)假，說(shuō)明原因，并且記錄備案;5、團(tuán)隊(duì)成員對(duì)活動(dòng)中涉及到的個(gè)人隱私信息負(fù)有保密義務(wù);6、每日晚間召開(kāi)例會(huì)（總結(jié)當(dāng)天活動(dòng)，布置第二天的工作），團(tuán)隊(duì)成員無(wú)特殊原因不得缺席7、維護(hù)團(tuán)隊(duì)和合作單位的名譽(yù)，不得以團(tuán)隊(duì)和合作單位的名義進(jìn)行任何違法活動(dòng)和商業(yè)行為;8、團(tuán)隊(duì)內(nèi)部出現(xiàn)重大分歧，采取民主決策，三分之二以上（含三分之二）票數(shù)的決策有效;若經(jīng)三次表決，仍為達(dá)到要求票數(shù)，請(qǐng)指導(dǎo)老師裁決;9、遵守國(guó)家法律法規(guī)，遵守相關(guān)合作單位的規(guī)章制度。企業(yè)內(nèi)部管理制度（八）____職業(yè)餐飲網(wǎng)：____年____月____日____數(shù)：589【收藏】【討論交流】一、目的為了規(guī)范公司餐廳管理工作，共同營(yíng)造一個(gè)衛(wèi)生、美觀、優(yōu)雅有序的用餐環(huán)境，特制定本管理規(guī)定。二、適用范圍本規(guī)定的適用范圍為公司全體員工、餐廳工作人員。三、管理部門(mén)及職責(zé)1、三德公司綜合部為餐廳臨時(shí)兼管部門(mén)，負(fù)責(zé)餐廳的日常管理，保證餐廳各項(xiàng)的正常有序進(jìn)行。2、管理內(nèi)容包括。食品價(jià)格的評(píng)估及選擇、餐廳衛(wèi)生、飯菜質(zhì)量、監(jiān)督餐廳人員、反饋員工意見(jiàn)，處理雙方關(guān)系等等。3、負(fù)責(zé)對(duì)餐廳的工作人員工作效率、飯菜質(zhì)量、工作態(tài)度、減少浪費(fèi)、降低成本。4、負(fù)責(zé)餐廳安全、衛(wèi)生管理。5、負(fù)責(zé)餐廳接待（招待）管理。6、負(fù)責(zé)對(duì)餐廳的費(fèi)用結(jié)算管理。四、餐廳經(jīng)營(yíng)餐廳為無(wú)利潤(rùn)經(jīng)營(yíng)，公司為餐廳工作提供必要的硬件保證。五、餐廳管理規(guī)定及要求1、上崗要求①餐廳工作人員必須取得《健康證》持證上崗。②餐廳人員必須要有良好的衛(wèi)生習(xí)慣，敬業(yè)愛(ài)崗精神。③餐廳關(guān)鍵崗位必須要具有專業(yè)技術(shù)。2、餐廳工作人員的衛(wèi)生要求；①餐廳工作人員每半年進(jìn)行一次體檢，如不符合條件不允許上崗，體檢費(fèi)用自行承擔(dān)，體檢結(jié)果報(bào)公司備案。②上崗工作人員必須穿戴整齊、外表整潔、美觀；嚴(yán)禁拖鞋、赤膊、衣冠不整等不文明行為；③上崗的工作人員嚴(yán)禁帶手飾及任何形式的手部美容、化妝存在（殘留）；嚴(yán)禁留長(zhǎng)指甲，同時(shí)保證指甲的健康和清潔衛(wèi)生、無(wú)深色甲垢；④?chē)?yán)禁的手部染恙（灰指甲、白癜風(fēng)、凍傷龜裂、發(fā)炎、上藥包扎的創(chuàng)傷等）者上崗；⑤每天工作前或飯前洗手一次，并注意手指甲，不用手指摳鼻孔、牙縫以及耳朵，不得大聲喧嘩，不得面對(duì)食品咳嗽，打噴嚏以及做其它不衛(wèi)生的動(dòng)作。3、餐廳工作人員的工作要求①餐廳工作人員在提供服務(wù)時(shí)應(yīng)在溫和、文明、禮貌，同時(shí)也有權(quán)對(duì)違規(guī)的就餐員工提出批評(píng)建議，但不得在任何地方以任何形式因此和員工爭(zhēng)執(zhí)，如果有爭(zhēng)議，應(yīng)向主管領(lǐng)導(dǎo)反映；餐廳的員工必須服從公司統(tǒng)一的管理；餐廳工作人員應(yīng)遵守公司相關(guān)的規(guī)章制度及上述規(guī)定要求，如有違反將受到公司處罰。餐廳工作人員要不斷提高烹飪技術(shù)，保證飯菜的色、香、味、營(yíng)養(yǎng)質(zhì)量等。⑤每餐準(zhǔn)時(shí)開(kāi)飯。按時(shí)上下班，未經(jīng)同意不得擅自離開(kāi)工作崗位。⑥派發(fā)飯菜時(shí)，對(duì)員工要一視同仁，不準(zhǔn)打人情菜。⑦就餐客人不走，餐廳人員必須要留一名廚師和一名服務(wù)員，少一不可，發(fā)現(xiàn)者將按制度進(jìn)行處罰。六、食物的管理規(guī)定1、采購(gòu)要求①由專人按需配合采購(gòu)，專人驗(yàn)收，對(duì)不合格產(chǎn)品嚴(yán)禁入庫(kù)。②貨比三家，原則上做到質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，根據(jù)用量適當(dāng)采購(gòu)，保持新鮮。③專人每個(gè)工作日對(duì)餐廳采購(gòu)的食物進(jìn)行檢驗(yàn)并做記錄，檢驗(yàn)主要內(nèi)容為食物的新鮮度，對(duì)于檢驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)不符合的食品，檢驗(yàn)人員有權(quán)報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并有權(quán)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督其處理過(guò)程。④每月采購(gòu)的食品必須做好詳細(xì)記錄，并進(jìn)行公布，時(shí)刻接受監(jiān)督，做到日清月結(jié)。⑤大宗主副食品采購(gòu)要由公司審計(jì)部統(tǒng)一采購(gòu)，每?jī)蓚€(gè)星期進(jìn)行一次，由審計(jì)部、廚師長(zhǎng)參加。大宗采購(gòu)既要注重價(jià)格，更要注重質(zhì)量，應(yīng)該選擇最優(yōu)的廠家。2、食物衛(wèi)生要求①食物（食品、副食品、蔬菜、水產(chǎn)品、肉類、食用油、調(diào)味品）均要保證新鮮衛(wèi)生，符合食物標(biāo)準(zhǔn)；②食物均在保質(zhì)期內(nèi)使用，嚴(yán)禁使用過(guò)期食物；3、安全衛(wèi)生規(guī)定①持證上崗，杜絕傳染病源。②餐廳應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行“三不”，即不購(gòu)買(mǎi)變質(zhì)的食物和含有農(nóng)藥殘毒的蔬菜；不使用過(guò)期偽劣的食品和調(diào)味品；不混放或混切生熟食物。③采購(gòu)蔬菜、葷菜應(yīng)從正規(guī)的菜場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)。蔬菜應(yīng)選擇新鮮，不準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)病、死的肉類及制品，禽類應(yīng)購(gòu)活體。④分菜、擇菜應(yīng)盡量在工作臺(tái)上進(jìn)行，洗菜要認(rèn)真，確保將菜清洗干凈。⑤調(diào)味品應(yīng)定位密封存放，防止污染。⑥午餐剩余的飯菜可以放在冰箱或冰柜內(nèi)，在晚餐時(shí)加熱食用，但晚餐剩余的飯菜應(yīng)及時(shí)處理，不得留到第二天食用。4、環(huán)境衛(wèi)生規(guī)定①每次就餐完畢，餐廳工作人員應(yīng)立即整理、清洗餐具、炊具、水池，擦試餐桌、餐椅、灶臺(tái)和工作臺(tái)，打掃地面殘?jiān)?。②冰箱、冰柜、物品柜等上面不得擺放無(wú)關(guān)雜物。必須保持有效并采取除（驅(qū)）蚊、蠅措施，冰箱、冰柜內(nèi)的物品應(yīng)隔離、分區(qū)存放，防止串味，物品柜應(yīng)經(jīng)常整理保持清潔，不得放置與工作無(wú)關(guān)的私人物品。③食物殘?jiān)?、垃圾等?yīng)每天清理，保持周?chē)h(huán)境衛(wèi)生，防止蚊蠅滋生。④要節(jié)約水電燃料，堅(jiān)持做到人走水關(guān)、燈關(guān)，不隨意浪費(fèi)。⑤下班前謹(jǐn)記切斷電源、天然氣閥門(mén)、關(guān)好門(mén)窗，做好事故預(yù)防和防盜工作。七、各崗位職責(zé)1、餐廳經(jīng)理在公司主管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)餐廳的經(jīng)營(yíng)與管理工作，實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，餐廳經(jīng)理為餐廳食品衛(wèi)生安全工作及餐飲工作責(zé)任人，獨(dú)立處理日常事務(wù)，對(duì)餐廳的各項(xiàng)工作負(fù)責(zé)。抓好本餐廳的伙食質(zhì)量，增加花色品種，做好服務(wù)工作，降低成本，勤儉節(jié)約。經(jīng)常主動(dòng)征求用餐者意見(jiàn)，及時(shí)改進(jìn)餐廳工作。嚴(yán)格水電管理、節(jié)約能源，杜絕長(zhǎng)明燈，長(zhǎng)流水。認(rèn)真執(zhí)行公司制訂的有關(guān)餐廳管理的規(guī)章制度，以身作則，大膽管理。對(duì)不服從分配、出勤不出力、消極怠工、服務(wù)態(tài)度差、經(jīng)勸導(dǎo)仍不改正者，可停止其工作并上報(bào)公司處理。⑥抓好服務(wù)工作，合理調(diào)配餐廳人員，避免因人員安排原因出現(xiàn)的不順暢現(xiàn)象。⑦做好餐廳就餐刷卡工作，飯菜酒水等消費(fèi)品的清點(diǎn)登記和簽字工作。⑧做好主副食品入庫(kù)驗(yàn)收、核對(duì)及出庫(kù)手續(xù)工作。⑨確保庫(kù)存食品不生蟲(chóng)、不霉變，防止腐爛變質(zhì)。⑩做好庫(kù)管物品計(jì)劃管理，合理提出采購(gòu)計(jì)劃，最大限度減少庫(kù)存。?每周做到日清周結(jié)，按月協(xié)同財(cái)務(wù)做好盤(pán)點(diǎn)工作。?庫(kù)存食品及原材料要分類存放，擺放整齊，標(biāo)記明顯，建立原材料進(jìn)出帳簿，保證帳實(shí)相符。?協(xié)助其他崗位做好餐廳工作，并完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。2、廚師長(zhǎng)①嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家食品衛(wèi)生法和餐飲行業(yè)管理，防止食物中毒，對(duì)食品菜品和面點(diǎn)質(zhì)量負(fù)責(zé)。②負(fù)責(zé)制定一周食譜，并做好落實(shí)。③負(fù)責(zé)定時(shí)、定點(diǎn)開(kāi)飯，并保證員工用餐質(zhì)量。④負(fù)責(zé)制定并落實(shí)炊事設(shè)備的維護(hù)管理。⑤負(fù)責(zé)監(jiān)督廚房?jī)?nèi)環(huán)境衛(wèi)生。⑥負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)炊事人員安全操作，防止發(fā)生事故。⑦樹(shù)立節(jié)約意識(shí)，合理使用水電氣，減少成本開(kāi)支。⑧不斷提高炊事技術(shù)水平，不斷提高炊事標(biāo)準(zhǔn)，增加菜品種類。⑨合理支配和督導(dǎo)廚房?jī)?nèi)人員的工作，并具有監(jiān)督權(quán)、懲處權(quán)，任免權(quán)。⑩完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。4、服務(wù)員①服務(wù)員在餐廳經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作。②置餐廳和餐桌，做好開(kāi)餐前的準(zhǔn)備工作。③確保所用餐具、玻璃器皿等清潔、衛(wèi)生、明亮、無(wú)缺口。桌布、餐巾干凈、挺括、無(wú)破損、無(wú)污跡。④定期對(duì)餐廳桌椅、餐具等進(jìn)行清毒。⑤文明服務(wù)，按規(guī)定著裝，保持良好地精神面貌。⑥為客人上菜、分菜、斟酒，收換餐具，服務(wù)客人就餐。5、面點(diǎn)師①負(fù)責(zé)按就餐人數(shù)合理準(zhǔn)備所需的各種面點(diǎn)、餡料、配料及調(diào)味品。②嚴(yán)格按照面點(diǎn)生產(chǎn)工藝制作早午餐、零點(diǎn)、大型聚餐等所需的面點(diǎn)并確保其質(zhì)量。③妥善保存剩余原料、半成品、成品。④負(fù)責(zé)維護(hù)、保養(yǎng)制作面點(diǎn)所需的設(shè)施、設(shè)備。⑤負(fù)責(zé)指定區(qū)域內(nèi)的衛(wèi)生。⑥負(fù)責(zé)監(jiān)督食用油、面粉等原材料的質(zhì)量。⑦積極幫助廚師配菜，清洗餐具。⑧變換面點(diǎn)，更換口味，吸引各職工前來(lái)就餐。餐廳每位員工要對(duì)自己所分配的任務(wù)各盡其責(zé)，物盡其用，在保證干好本職工作的同時(shí)，積極幫助比較繁忙的同事，哪里忙哪里上，要協(xié)調(diào)一致，團(tuán)結(jié)友愛(ài)，服從安排，共同搞好餐廳內(nèi)部各項(xiàng)工作。企業(yè)內(nèi)部管理制度（九）一、會(huì)議管理：晨會(huì)：一天的工作計(jì)劃。夕會(huì)：工作總結(jié)，遇到的問(wèn)題等。注意事項(xiàng)：報(bào)告工作不允許說(shuō)“車(chē)轱轆”話，電話必須靜音或震動(dòng)。如有違反規(guī)定，罰款____元。二、公司形象管理：統(tǒng)一正裝，佩戴胸牌，辦公環(huán)境整潔，客人來(lái)了，倒水沏茶。領(lǐng)導(dǎo)帶客人到各部門(mén)參觀，部門(mén)負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)員工全體起立：張董好。以上規(guī)定違規(guī)者罰款____元（不穿工裝罰款____元）。三、打/用印管理：1、為了公司節(jié)約總成本和控制辦公費(fèi)用總額度的基礎(chǔ)上，公司內(nèi)____文件應(yīng)采用“再生紙”打印。2、公司所有文件統(tǒng)一發(fā)送到財(cái)務(wù)部，由田丹打印。未經(jīng)允許不可以私自打印，急迫性經(jīng)由財(cái)務(wù)根據(jù)其緩急確定先后秩序。3、本公司以公司名義對(duì)外之行文由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)蓋印。公司各部門(mén)申請(qǐng)簽章及總經(jīng)理、董事長(zhǎng)職章，應(yīng)提出申請(qǐng)，經(jīng)上級(jí)核準(zhǔn)后交由財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部登記于登記表。以上規(guī)定，如有一條違規(guī)罰款____元。四、易耗品管理：為了控制辦公費(fèi)用，辦公用品的采購(gòu)和領(lǐng)用實(shí)行統(tǒng)一管理，如各部門(mén)有需要，可到財(cái)務(wù)處申請(qǐng)，同意后方可領(lǐng)用。五、入/辭職管理：?jiǎn)T工經(jīng)過(guò)____天的無(wú)底薪試用后才可正式入職（計(jì)算底薪），入職時(shí)需要到人事部填寫(xiě)《入職登記表》，后面需附上：（____，學(xué)歷證明）復(fù)印件，簡(jiǎn)歷右上角貼一張小二寸照片。員工辭職需提前半個(gè)月申請(qǐng)，部門(mén)負(fù)責(zé)人提前一個(gè)月，以便于人事部及時(shí)填補(bǔ)空缺招聘人才。辭退時(shí)按制度辦理辭職手續(xù)，填寫(xiě)《離職申請(qǐng)表》，經(jīng)有任免權(quán)限的主管批準(zhǔn)后由行政管理部門(mén)辦妥移交手續(xù)并填寫(xiě)《移交接清單》后方可視為按正常手續(xù)辭職，行政管理部通知財(cái)務(wù)部結(jié)算工資。六、考核管理：清華科技園公司對(duì)部門(mén)的考核，主要內(nèi)容如下：費(fèi)用情況、資金狀況、業(yè)績(jī)完成進(jìn)展情況以及公司運(yùn)作的規(guī)章制度的執(zhí)行情況；對(duì)員工的考核主要為業(yè)績(jī)、品德、行為的執(zhí)行情況。對(duì)部門(mén)和員工的考核一般周期為一個(gè)月，獎(jiǎng)金金額為_(kāi)___元。七、執(zhí)行力管理。領(lǐng)導(dǎo)交代的工作，授予的時(shí)間內(nèi)由于自身原因沒(méi)有完成，罰款____元，罰單當(dāng)日立即交到財(cái)務(wù)處。八、食堂管理：公司為了讓大家感到溫馨，特為員工建立食堂。為了不占用工作時(shí)間，食堂必須12：00準(zhǔn)時(shí)開(kāi)飯，值班人員應(yīng)做好安排，盡職盡責(zé)，確保規(guī)定上班時(shí)間之前收拾完食堂。具體細(xì)則詳見(jiàn)附頁(yè)。九、考勤管理制度。如有員工請(qǐng)假必須到人事部填寫(xiě)請(qǐng)假單，如有特殊原因不能填寫(xiě)事后補(bǔ)上，但是請(qǐng)假必須讓人事部知道，不然以無(wú)故曠工處理。具體細(xì)則詳見(jiàn)附頁(yè)。企業(yè)內(nèi)部管理制度（十）為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)管理制度及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司具