出口退稅申報系統(tǒng)操作指導

PAGEPAGE1出口退稅申報系統(tǒng)操作指導第一篇：出口退稅申報系統(tǒng)操作指導出口退稅申報系統(tǒng)操作指導出口前先在電子口岸進行報關委托確認具體操作注意問題請懂的人補充一、軟件安裝：我們首先進入出口退稅咨詢網(wǎng)下載17.0版本，下載安裝，然后接著下載補丁，下載商品編碼升級包（若需要打補丁、升級商品編碼的話）然后安裝好退稅系統(tǒng)，填寫公司基本信息，點確定，必須正確，否則又要重新安裝然后退出系統(tǒng)，點擊補丁，安裝補丁成功進入系統(tǒng)，升級商品編碼點擊系統(tǒng)維護-代碼維護-海關商品編碼-點代碼讀入，讀入成功-點擊自用商品碼，點當前篩選條件下所有記錄，確定，成功或者：系統(tǒng)維護-代碼維護-點擊一鍵升級（具體見商品代碼升級時的網(wǎng)上安裝提示）其他的信息按默認。二、收齊單證1增值稅專用發(fā)票，出口發(fā)票，報關單，注意的是貨物名稱，計量單位，數(shù)量保持一致。三、錄入數(shù)據(jù)用戶名：sa密碼：無需輸入日期：選擇填報月份點左上角申報系統(tǒng)操作向導-退稅申報向導:（二）免退稅明細數(shù)據(jù)采集1.出口明細申報數(shù)據(jù)錄入關聯(lián)號：應該是你本次申報退稅的關單的最大出口日期為申報年月。如我有20XX年1月，2月，3月出口，我的關聯(lián)號就應該為20XX03關聯(lián)號一般是一種貨物使用一個關聯(lián)號。第一張關聯(lián)號為20XX030001，申報年月20XX03批次可以寫01或者不寫，也可以是3月的多次申報注：我一般喜歡用：1603010001其中03后的01是3月份的批次。申報年份：為填報預審的當月，如20XX03，意為20XX年3月輸入預審信息。申報批次：指的是當月第幾次申報，需注意的是，上海稅局要求每月只有一次申報批次（如需申報多次，需專管員批準）。序號：可按順序填列，紫項在最后進行“序號重排”時，可自動排列。出口發(fā)票號：出口普通發(fā)票號，不開票的就用形式發(fā)票號或合同協(xié)議號。報關單號：為報關單上的海關編號加項號，第一項就是001，第二項就是002，依次類推。出口日期：為報關單上的出口日期。美元離岸價：無論何種成效方式和幣種，都需換算為出口當日美元FOB價。美圓離岸價應與電子口岸里的美圓價錄入，美圓匯率，一般錄你的記帳的（建議用出口當月一日的中間價），人民幣離岸價就自動生成，基本和你的記帳一致，誤差點沒關系。如果是到岸價，則需換算為離岸價：商品代碼：報關單上的商品代碼，八位商品名稱：可修改，應與報關單上的商品名稱一致。單位：與報關單上的單位相一致。如果不一致，要出具換算表。出口數(shù)量：為報關單上同一項下商品的出口數(shù)量。業(yè)務代碼：假如你是美圓，的一般貿(mào)易，業(yè)務代碼，備注，不填假如是人民幣一般貿(mào)易，業(yè)務代碼為KJ，備注不填假如你是人民幣邊境小額，當然邊境小額不可以美圓報關，業(yè)務代碼選KJ，備注就是KJ（BM）其他各欄或自動生成，或為空2.進口明細申報數(shù)據(jù)錄入關聯(lián)號：為進貨與出口相對應的出口關聯(lián)號。稅種：“V”表示增值稅，“C”表示消費稅申報年份、申報批次、序號：同出口進貨憑證號：為進項增值稅專用發(fā)票代碼+發(fā)票號碼其他內(nèi)容同上，若發(fā)票數(shù)據(jù)為認證導入的，只要在發(fā)票號碼中輸入，數(shù)據(jù)會自動跳出，自行比對即可。出口明細，進貨明細填好后，先點擊“序號重排”，而后按“審核認可”（當前下所有記錄），標識為“R”即可。若出現(xiàn)“E/W”為沒有通過審核，此時應在審核認可中取消標志后重新進行修改，再重新審核。（三）免退稅申報數(shù)據(jù)檢查依次進行進貨出口數(shù)量關聯(lián)關系檢查和換匯成本檢查、預申報數(shù)據(jù)一致性檢查。如果未在數(shù)據(jù)采集中導入或錄入進項發(fā)票，則預申報數(shù)據(jù)一致性檢查會報錯，忽略或不進行此項檢查即可。（四）確認免退稅明細數(shù)據(jù)點擊確認明細申報數(shù)據(jù)，確認申報（五）免退稅申報1.退稅匯總申報表錄入點擊增加生成本月的匯總數(shù)據(jù)，點保存。2.生成退免稅申報數(shù)據(jù)選擇適合路徑，確定即可。3.打印退免稅數(shù)據(jù)出口明細申報數(shù)據(jù)、進貨明細申報數(shù)據(jù)、退稅匯總申報表（可導出成PDF、TIF、EXCEL格式）重點：1.收匯申報表，新公司一般是要結匯，基礎數(shù)據(jù)采集-出口收匯情況錄入-（未認定）依次錄入就可以生成壓縮包打印2.分割單的錄入：退稅系統(tǒng)里面有一個“基礎數(shù)據(jù)采集”里面就有進貨分批單。按發(fā)票錄到里面就好了，第一次分批就“分批次數(shù)就是1”，上次結余就是整張發(fā)票的千克數(shù)，本次申報就是本次申報的千克數(shù)，系統(tǒng)會自動計算本次申報的發(fā)票未稅金額和結余數(shù)量與金額。分批單做好后，進貨明細錄入按分批單本次申報的數(shù)量和金額填寫就好了。3.海關商品碼調(diào)整對應表4.如果2張關單以上都有同一樣貨物，而進貨發(fā)票無法區(qū)分，此時我們應該把他們做在一個關聯(lián)號下。5.換匯成本如果高，可把商品海關編碼一樣的報關單合成一個關聯(lián)號申報6.如果是無紙化的單位，先要在退稅系統(tǒng)里導入無紙化標簽。7.每年四月前把上年的報關單全部申報掉，否則要進行備案延期。另外提醒，在關鍵步驟勿忘備份。四、申報（上海申報步驟）在國稅網(wǎng)上的企業(yè)辦稅平臺-申報納稅-出口退稅申報點擊預申報-上傳數(shù)據(jù)，審核后下載查看，有錯誤的進行修改后再進行預申報預申報數(shù)據(jù)沒問題后正式申報。與預申報為同一數(shù)據(jù)包第二篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作一、軟件概述外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)是《出口退稅計算機網(wǎng)絡管理系統(tǒng)》的出口退稅申報系統(tǒng)之一，外貿(mào)企業(yè)申報退稅必須使用該系統(tǒng)進行電子數(shù)據(jù)的申報，申報前有關的出口報關單必須已通過“電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進行報送。二、軟件的安裝http://www./down_main.asp在此網(wǎng)址里，下載外貿(mào)企業(yè)9.0版本(目前使用，請隨時關注稅務的系統(tǒng)升級通知通告)，運行安裝文件，按提示進行安裝。三、申報系統(tǒng)的運行安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現(xiàn)進入申報系統(tǒng)界面，安裝后首次進入系統(tǒng)，必須使用用戶名為sa,密碼為空進入系統(tǒng)，按確定，出現(xiàn)‘確認當前所屬期’畫面，在當前所屬期處輸入當前申報年月，按確定，進行系統(tǒng)，首次進入系統(tǒng)必須先進行系統(tǒng)初始化及初始設置。四、系統(tǒng)初始化及初始設置首次進入系統(tǒng)，必須進行如下操作后才能正式使用該系統(tǒng)進行申報。點擊菜單系統(tǒng)維護—〉系統(tǒng)配置—〉系統(tǒng)配置設置與修改，進入系統(tǒng)信息配置界面：點擊修改鍵，修改有關內(nèi)容。企業(yè)代碼：企業(yè)海關代碼（10位阿拉伯數(shù)字）企業(yè)名稱：本企業(yè)全稱納稅人識別號：企業(yè)稅務登記證號碼計稅計算方法：2開戶銀行碼：開設退稅帳戶的銀行代碼(可不填)開戶銀行名稱：開設退稅帳戶的銀行全稱銀行帳號：退稅帳戶號碼進貨足額檢查：2是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。(一般填F)是否分部申報：不分部申報的填F，否則填T。(一般填F)是否財務掛鉤：T審核系統(tǒng)版本：默認退稅機關代碼：371002退稅機關名稱：威海國稅局進出口管理分局修改完畢，按保存—〉退出。五、退稅申報進入系統(tǒng)后，點擊“向導”，然后根據(jù)向導一步步進行操作：第一步已認證發(fā)票信息采集-認證發(fā)票信息處理，根據(jù)已認證進項發(fā)票內(nèi)容將信息錄入系統(tǒng)，錄完后保存退出；第二步退稅申報明細錄入一、出口明細錄入：點擊“增加”開始進行數(shù)據(jù)錄入1、關聯(lián)號：單票對應方式下進貨與出口的唯一關聯(lián)，可以這樣編號：20XX070102，20XX07表示出口年月，01表示申報批次，02表示序列號(最好是報關單中的每一項都單獨的為一個序列號)，關聯(lián)號也可以根據(jù)自己的習慣來編寫，只要出口明細與進貨明細能夠相對應起來，能夠清楚明了就可以。2、所有灰色部分都為自動生成的數(shù)據(jù)或不需要填寫的，但是也要使用回車鍵一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳躍填寫，否則在最后生成申報表時會有部分數(shù)據(jù)無法顯示3、申報年月：自動生成(與進入系統(tǒng)時選擇的所屬年月一致)4、申報批次：當月申報的次數(shù)。5、序號：依次填寫即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細錄入完后，使用序號重排自動排序也可6、進料登記冊號：如果為進料貿(mào)易填寫手冊號，一般貿(mào)易則為空7、出口發(fā)票號：出口發(fā)票號碼8、報關單號：共12位，報關單上報關單號的后9加0再加兩位項號，如123456789001，123456789為報關單號的后9位，01為此筆報關單的項號，如果此筆報關單共報了三項，那么報關單號就分別為123456789001，123456789002，1234567890039、出口日期：報關單上的出口日期10、美元離岸價：報關單上的FOB美元銷售額，如果報關單上是到岸價，那么就要把相應的海運費、保險費等扣除，填寫FOB價，非美元幣制必須折成美元價錄入11、核銷單號：相對應報關單的核銷單號碼12、商品代碼：報關單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補齊13、商品名稱：自動生成14、出口數(shù)量：報關單上的出口數(shù)量15、代理證明號：如果此貿(mào)易為代理出口的，填寫委托出口時從受托方取得的代理出口證明號，如果不是代理出口就為空16、遠期收匯證明：如果此貿(mào)易為遠期收匯的，填寫由外貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明的編號，如果不是就為空17、標識：系統(tǒng)自動生成18、申報標識：自動生成，空：該記錄處于未申報狀態(tài)，R：該記錄已確認需要申報每錄完一條出口明細保存再添加下一條，所有出口明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現(xiàn)一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出出口明細錄入二、進貨明細錄入：點擊“增加”開始進行數(shù)據(jù)錄入1、關聯(lián)號：與相對應的出口明細關聯(lián)號一致2、稅種：V代表增值稅，C代表消費稅3、申報年月、批次與相對應的出口明細一致4、發(fā)票號碼：要保證進項發(fā)票已經(jīng)在第一步發(fā)票信息處理中錄入，可以選擇填寫，也可以手工填寫，然后下面有關進項發(fā)票的內(nèi)容就會自動生成5、商品代碼：商品對應的海關商品代碼，必須與對應報關單上的商品編號一致。每錄完一條進貨明細保存再添加下一條，所有進貨明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現(xiàn)一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出進貨明細錄入第三步退稅申報數(shù)據(jù)檢查1、進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關閉，則可進入下一步操作。若有W或E，則數(shù)據(jù)檢查不通過，需再檢查錄入數(shù)據(jù)的準確性。返回第二步進行檢查修改，修改完成后不要忘記點擊“審核認可”2、換匯成本檢查，若檢查通過，點擊關閉，進入下一步操作。如果提示哪一項換匯成本高或低，需要寫一份情況說明，向稅務機關說明為什么高或低，蓋上企業(yè)公章，與退稅申報資料一起提交3、預申報數(shù)據(jù)一致性檢查。通過后，關閉進行下一步操作。有錯誤提示就返回第二步進行檢查修改。第四步生成預申報軟盤-生成預申報數(shù)據(jù)，輸入本次申報最大的聯(lián)號，或輸入10個9，點擊確定。顯示文本查看器，關閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅，路徑為A:，選擇“本地申報”，點擊確定，預申報完成。預申報無疑點或將疑點調(diào)整后，才可以進行正式申報。第五步預審信息處理：不需操作，直接進入第六步第六步確認正式申報數(shù)據(jù)1、確認正式申報數(shù)據(jù)，顯示文本查看器，關閉后提示“確定本次預申報數(shù)據(jù)轉為正式申報數(shù)據(jù)嗎（Y/N）？”，點擊是，提示數(shù)據(jù)已轉入正式申報。2、在出口明細申報查詢中打印退稅申報明細表，點擊“擴展功能-打印到EXCEL”，對報表進行調(diào)整合適后打印一式三份(稅務機關兩份：一份裝訂成冊，一份直接放入檔案盒；企業(yè)自留一份)3、在進貨明細申報查詢中打印進貨申報明細表，步驟同上如果在未生成正式申報軟盤前發(fā)現(xiàn)有錯誤，可以在第六步中，撤消本次申報數(shù)據(jù)，返回重新操作。第七步生成正式申報軟盤1、退稅匯總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統(tǒng)自動生成退稅匯總申報表，如果有與明細表中不相符的數(shù)據(jù)，要修改一致，核對各項數(shù)據(jù)無誤后，點擊保存，打印報表(一式三份)，退出。2、生成退稅申報軟盤，選擇“本地申報”，路徑為A:20XX0701(20XX07表示所屬年月，01表示申報批次)確定，完成電子申報將正式申報的軟盤和有關紙質(zhì)申報資料上報到國稅主管分局。外貿(mào)企業(yè)申請出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：1、外貿(mào)企業(yè)審核表頭；2、交接清單；3、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報表；4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表；5、出口貨物報關單(出口退稅專用)；6、出口專用發(fā)票；7、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表；8、增值稅專用發(fā)票；以上資料需要按順序裝訂成冊放入檔案盒。另需要單獨放入檔案盒的資料有：1、交接清單；2、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報表；3、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表；4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表；5、備案目錄表；備注：將已正式申報數(shù)據(jù)調(diào)回待申報如果在已經(jīng)生成正式申報軟盤后發(fā)現(xiàn)有錯誤，可以在向導中的第八步進行操作在“已申報進貨明細數(shù)據(jù)查詢和已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢”處，要將已申報的數(shù)據(jù)調(diào)回待申報后重新申報，執(zhí)行如下步驟：點擊已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報的數(shù)據(jù)篩選出來，點擊紅色的‘認可申報’鍵，選中‘所有關聯(lián)號轉為待申報’后確定，就將所篩選的所有記錄轉回待申報，不過建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因為選擇所有的，弄不好很容易將不需要轉為待申報的數(shù)據(jù)也給轉成待申報的了，會造成不必要的麻煩，建議一個一個的進行，就是選定一個需要轉回待申報的數(shù)據(jù)后，點擊”認可申報“，然后選擇當前關聯(lián)號轉為待申報”后確定，就將當前記錄轉為待申報，然后可以從第二步開始進行修改或重新錄入第三篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程點擊“向導”進入“退稅申報向導”第一步、退稅申報數(shù)據(jù)錄入1、出口明細申報數(shù)據(jù)錄入報關單號：報關單號：12位，由報關單右上角“海關編號”后9位碼＋0＋商品項號組成。注意：1、當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；2、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入出口日期：輸入報關單中的出口日期。美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關單內(nèi)的批準文號，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應錄入，否則審核出錯。代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關單項號；若自營出口的，此項為空遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；出口備注：可錄可不錄。商品代碼：見關單商口明細中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：1，8位商品碼①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認或確認并繼續(xù)追加。在所有數(shù)據(jù)錄入結束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認可”。2、進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入在所有數(shù)據(jù)錄入結束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”第二步、基礎數(shù)據(jù)采集企業(yè)經(jīng)營情況——出口貨物備案單證目錄錄入——生成備案——辦稅人員——設置標志——退出第三步、退稅申報數(shù)據(jù)檢查1、進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查2、換匯成本檢查第四步、生成預申報數(shù)據(jù)關聯(lián)號：10個9關閉生成軟盤（本地申報）(預申報ysb)第五步、預審信息處理退稅申報預審信息讀入、處理第六步、確認正式申報數(shù)據(jù)1、出口明細申報數(shù)據(jù)查詢（打印）2、進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢（打印）（擴展功能）第七步、生成退稅申報軟盤增加——回車——自動生成退稅匯總申報表錄入（打?。┥烧缴陥筌洷P（tssb）第八步、已申報數(shù)據(jù)確認已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢——認可申報——當前關聯(lián)號轉為待申報第四篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10-2操作外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10.0版操作流程就是在稅務局下載的那個外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10.0版具體如何操作？問題補充：對了，向導第四步，有個“生成預申報軟盤”，那個關聯(lián)號是怎么填的？是自己隨便編的嗎？最佳答案關聯(lián)號一般在一開始就得編排好，都是自己編寫的，一般是“年+月+申批次”如，20XX年1月份第一次申報，那么第一筆記錄的關聯(lián)號可編為20XX01001.具體操作步驟如下，希望能給你帶來幫助申報批次：本月第幾次申報，如第一次輸入“1”。序號：四位數(shù)字碼，特別注意，序號一個關聯(lián)號內(nèi)不能重復。如果一個月內(nèi)有多次申報，可以按順序連續(xù)編排。在數(shù)據(jù)錄入時，可以都輸入“1”，在所有數(shù)據(jù)錄入結束后，進行數(shù)據(jù)分解，然后進行“序號重排”，建議按批次加順序號進行物理排序。出口進貨標志：錄“0”，表示既有進貨又有出口；“1”表示只有進貨；“2”表示只有出口；稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”；出口發(fā)票號：即企業(yè)出口商品的定單外運編號；報關單號：12位，由報關單右上角“海關編號”9位碼＋0＋商品項號組成。注意：1、當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；2、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；3、假如關單上有4條記錄，其中第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，錄第4條記錄直接跳到“004”。出口日期：輸入報關單中的出口日期。美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關單內(nèi)的批準文號，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應錄入，否則審核出錯。代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關單項號；若自營出口的，此項為空遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；出口備注：可錄可不錄。商品代碼：見關單商口明細中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：1，8位商品碼①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；②同一商品名稱相同，對應不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2（注意）。商品名稱：系統(tǒng)自動生成，和報關品不一樣，也無需改動單位：系統(tǒng)自動生成，不能改動出口數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位的關單上相應數(shù)量進貨憑證號：10位發(fā)票代碼+8位號碼；退消費稅的，進貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統(tǒng)自動補錄到專用稅票號碼欄。分批批次：開具增值稅專用發(fā)票分割證明的必須錄入，若增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)1000，本次出口400，結余600，則本次錄入分批批次“1”；下次用分割單申報時錄入分批批次“2”。供貨方納稅號：按進貨憑證的對應內(nèi)容錄入；進貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位的相應數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致；進貨憑證的計量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位進行轉換后，錄入對應的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，加工費或輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進料加工的進口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。購進其他外貿(mào)企業(yè)調(diào)撥的貨物出口的，按分割單的數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，增值部分的“進貨數(shù)量”為空。（特別說明：上述金額錄0時，不要在備注欄加“WT”）。計稅金額：即專用發(fā)票上的“計稅金額”；法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如10％，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額。稅額：自動生成。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進行修改，小的可以不作修改，按回車進入下個字段；退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動生成；可退稅額：自動生成；申報標志：空:該記錄處于未申報狀態(tài)R:該記錄已確認需要申報。上述標志不需錄入，系統(tǒng)自動生成；以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認或確認并繼續(xù)追加。注意：退消費稅的，在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后，再進行消費稅進貨數(shù)據(jù)采集即可，不需要再做出口處理。在所有數(shù)據(jù)錄入結束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在出口錄入和進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認可”。（二）數(shù)據(jù)加工處理實退稅數(shù)量以下為空，并不為錯，數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。①進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查：對同一關聯(lián)號，同一商品碼下的進貨和出口數(shù)量進行檢查。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報數(shù)據(jù)容易出錯，并且退稅申報明細表中的出口進貨金額、退稅率、應退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。如果檢查結果出現(xiàn)錯誤標志“E”或“W”，則需對錯誤數(shù)據(jù)進行調(diào)整。關聯(lián)檢查后有“E”錯誤，必須檢查。②換匯成本關聯(lián)檢查建議要求所有外貿(mào)企業(yè)均在系統(tǒng)配置中設置換匯成本的檢查。③預申報數(shù)據(jù)一致性檢查④生成預申報數(shù)據(jù)。在關聯(lián)檢查結果未出現(xiàn)“E”的情況下，進行如下處理：預申報：點擊“數(shù)據(jù)加工處理”之“生成預申報數(shù)據(jù)”，依提示生成一個文件夾，將該文件夾壓縮命名為本單位的海關代碼，在國稅網(wǎng)站上進行預審。輸入關聯(lián)號≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預申報數(shù)據(jù)。（三）、預申報及預審1稅務機關反饋預申報審核結果。2業(yè)根據(jù)反饋的預申報審核結果調(diào)整申報數(shù)據(jù)，準備正式申報。關于預申報的方法，各個地方處理不盡相同，有些是上傳國稅網(wǎng)，有些是上申報大廳申報（四）、退稅正式申報正式申報：執(zhí)行“預審反饋處理確認正式申報數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到“正式申報環(huán)節(jié)”。31、生成申報數(shù)據(jù)并打印申報表①、查詢并打印退稅申報表確認申報數(shù)據(jù)準確無誤后方可打印表格。打印明細申報表：在“退稅申報本次申報明細”和“退稅進貨本次申報明細”中，執(zhí)行“擴展功能”申報表打印，預覽無誤后，點擊打印及可。②、生成并打印匯總表匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細表數(shù)據(jù)自動生成，但企業(yè)可以進行修改。注意以下內(nèi)容是否有誤：申報年月申報批次總進項金額申報退稅額打印匯總表，同上。打印主要對“擴展功能”。注意一點：匯總表上的應退稅額和進貨稅額可能和明細表上有點小差異，修改的方法是：1應退稅額要達到三表統(tǒng)一2進項稅額要求和進貨明細表的數(shù)據(jù)統(tǒng)一，和出貨不統(tǒng)一，不影響退稅申報上述操作后，若發(fā)現(xiàn)有錯誤或已申報數(shù)據(jù)中無數(shù)據(jù)，點擊“撤銷本次申報”，重新進行數(shù)據(jù)加工處理、生成申報。③、生成退稅軟盤：執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。生成申報軟盤共12個文件：建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復。2、整理裝訂單證按照出口明細表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票、消費稅須報消費稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報關單、出口發(fā)票。3、上門申報退稅攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進貨明細表一份、出口明細表一份）、申報單證和電子申報數(shù)據(jù)（軟盤或U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報三、出口退稅申報前準備事項（一）、企業(yè)在取得增值稅專用發(fā)票應當自開票之日起30日內(nèi)辦理認證手續(xù)；在貨物報關出口之日起90日內(nèi)收齊單證并辦結退（免）稅申報手續(xù)。（二）、外貿(mào)企業(yè)應及時登錄“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)，進行交單工作（三）、外貿(mào)企業(yè)必須將每一份出口貨物報關單與對應的增值稅專用發(fā)票的品名、數(shù)量、計量單位一致，否則不能退稅。四、出口退稅申報（一）申報明細數(shù)據(jù)錄入“基礎數(shù)據(jù)采集出口/進貨數(shù)據(jù)明細錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：關聯(lián)號：必錄內(nèi)容，一個內(nèi)不能重復，一次申報可以有多個關聯(lián)號。1、企業(yè)按“2位年+2位月+2位號批次+4位順序號”有規(guī)則編排關聯(lián)號。必須保證每一個關聯(lián)號下的進貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常。2、對多條進貨（出口）對應一條出口（進貨）或多條進貨對應多條出口的，可使用一個關聯(lián)號；部門代碼：只有分部核算單位錄入。在“部門代碼”維護完成后，點擊下▼選擇。注意：進貨和出口的部門碼必須一一對應，同一部門碼項下同一商品的進貨和出口數(shù)量必須相等；部門名稱：系統(tǒng)自動生成；申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“20XX04”，以本次申報報關單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關單，出關日期分別為“20XX0115”、“20XX0103”、“20XX0319”，那么本次的申報年月為“20XX03”。但遇到有退稅率調(diào)整的，要分開申報。此欄按系統(tǒng)進入時顯示的“當前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準確錄入“申報年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對“當前所屬期”進行更改。第五篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)15.0SP2操作流程系統(tǒng)維護、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)設置的配置與修改、點修改、輸入企業(yè)公司名稱、稅務登記證、退稅機關代碼：410100（所有企業(yè)都一樣）退稅機關：鄭州市國稅局（所有企業(yè)都一樣），出口企業(yè)管理類別：優(yōu)之源為三類，點保存。點擊“向導”進入“退稅申報向導”第一步、退稅申報數(shù)據(jù)錄入一、數(shù)據(jù)采集，出口明細申報數(shù)據(jù)錄入點增加1、關聯(lián)號:出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關聯(lián)的標志。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號。兩位年+兩位月+00000+報關單個數(shù),例如，第一個報關單寫成1304000001第二個報關單寫成1304000002，同一批次序號按照報關單上的商品順序0001、0002、0003、00042、批次：按當月報退稅的次數(shù)填寫3、報關單號：一般填寫海關出口貨物報關單右上角的海關統(tǒng)一編號＋0＋項號，共21位；特殊退稅業(yè)務可以按稅務機關要求填寫；由報關單右上角“海關編號”＋0＋商品項號組成。注意：1、當報關單上只有一條記錄時，錄入“海關編號＋0＋商品項號01”；2、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在海關編號后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；項號為01、02、03出口日期：輸入報關單中的出口日期。【出口發(fā)票號】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；【序號】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列【單位】填寫出口貨物報關單上的第一計量單位；美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。核銷單號：不用輸入。代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關單項號；若自營出口的，此項為空遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；出口備注：可錄可不錄。商品代碼：見關單商口明細中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：1，8位商品碼①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認或確認并繼續(xù)追加。在所有數(shù)據(jù)錄入結束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認可”。出口退稅操作流程【關聯(lián)號】出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關聯(lián)的標志。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號【部門代碼】企業(yè)在退稅務機關登記的部門碼【申報年月】申報年月不應小于報關單出口日期的出口月份【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報【序號】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列【進料登記冊號】規(guī)則：屬于進料加工業(yè)務的填寫此欄，否則置此欄為空【出口發(fā)票號】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；【出口日期】報關單右上角的出口日期，退稅率由此判定【報關單號】一般填寫海關出口貨物報關單右上角的海關統(tǒng)一編號＋0＋項號，共21位；特殊退稅業(yè)務可以按稅務機關要求填寫；【美元離岸價】美元離岸價格為FOB價格，如果成交方式為CIF或其他，應折成FOB，是換匯成本監(jiān)測的重要參考數(shù)據(jù)，企業(yè)應仔細錄入【核銷單號】出口收匯核銷單的編號；【商品代碼】按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【商品名稱】應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【單位】填寫出口貨物報關單上的第一計量單位；【申報商品代碼】按出口報關單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【申報商品名稱】應按商品稅率庫中該商品代碼對應的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【出口數(shù)量】按實際出口數(shù)量或申報出口退稅的數(shù)量填寫；【實退稅數(shù)量】實際退稅數(shù)量(因進貨量不足或差額核銷引起)【出口進貨金額】此項目由申報系統(tǒng)自動計算。按進貨表中同一關聯(lián)號同一商品代碼下加權平均計算出該商品的平均單價，再用出口數(shù)量乘以該平均單價得出該出口進貨金額，可能和每一筆進貨憑證號對應的計稅金額不一致，但是總計稅金額是一致的；稅額如果與稅票不一致，自行修改?！就硕惵省看隧椖可陥笙到y(tǒng)自動計算。同一關聯(lián)號同一商品代碼下加權平均計算出的退稅率，可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅率都不一致；【退增值稅稅額】此項目申報系統(tǒng)自動計算。同一關聯(lián)號同一商品代碼下加權平均計算出的應退增值稅，可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；【退消費稅稅額】此項目申報系統(tǒng)自動計算。同一關聯(lián)號同一商品代碼下加權平均計算出的應退消費稅，可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；【代理證明號】委托出口時取得的受托方開具的《代理出口貨物證明》編號；【遠期收匯證明】外貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號【單證不齊標志】含義：H：無核銷單【備注】按稅務機關要求填寫；【標識】空：該記錄處于錄入狀態(tài)R：該記錄需要申報Z：該記錄暫時不需申報P：該記錄因業(yè)務特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報【申報標志】空：該記錄處于未申報狀態(tài)R：該記錄已確認需要申報【調(diào)整標志】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正CJ：表示數(shù)據(jù)沖減【出口合同號】該條出口明細對應的出口合同號【合同項號】該條出口明細對應的出口合同號下的合同項號審核認可”——當前篩選條件下的所有記錄。二、進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入點增加【關聯(lián)號】出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關聯(lián)的標志。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號，兩位年+兩位月+00000+報關單個數(shù),例如，第一個報關單寫成1304000001第二個報關單寫成1304000002，同一批次序號按照報關單上的商品順序0001、0002、0003、0004與出口明細申報數(shù)據(jù)錄入相同【稅種】V：增值稅C：消費稅【部門代碼】企業(yè)在退稅務機關登記的部門碼【申報年月】申報年月不應小于報關單出口日期的出口月份【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報【序號】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列【發(fā)票號碼】增值稅發(fā)票右上角8位號碼【發(fā)票代碼】增值稅發(fā)票左上角10位號碼【進貨憑證號】如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼＋發(fā)票號碼共同組成的18位數(shù)字，否則填寫其它退稅憑證的號碼；【分批批次】若進貨憑證在一個關聯(lián)號內(nèi)一次申報不完，可采用分批申報的方式，該項填寫第幾次分批，若第一次申報，則填寫1，以此類推；【供貨方納稅號】供貨方的納稅登記號，錄入時應錄入15位【發(fā)票開票日期】進貨憑證開票日期，一般為增值稅專用發(fā)票的填開日期；【商品代碼】按出