高山反季番茄標準化生產項目謀劃報告書

項目可行性研究報告PAGEPAGE53高山反季番茄標準化生產項目可行性研究報告

第一章總論1.1項目單位基本情況1.1.1概況項目單位名稱：XXXXXXXXXXXX高山反季蔬菜專業(yè)合作社成立日期：2003年，注冊時間：2005年8月16日成員共同出資：38萬元發(fā)展歷程：本專業(yè)合作社2003年開始試運行，2005年8月16日在縣工商部門注冊正式成立，確定了“專業(yè)合作社+基地+農戶+龍頭企業(yè)”的產業(yè)化經營發(fā)展方針。在本專業(yè)合作社生產基地的帶領下，我縣高山反季蔬菜種植面積逐年擴大，種植品種增加，已形成產業(yè)，品種形成了以番茄、紅茄為主，辣椒、蘿卜、黃瓜等多品種發(fā)展格局，并帶動了周邊地區(qū)的蔬菜種植發(fā)展。為了解決產品包裝的問題，本社2008年利用世行貸款項目資金和地方財政配套資金100萬元，自籌資金38萬元，新建了一個年生產能力500萬個紙箱的彩印包裝加工廠，已于去年7月正式投產。隨著我縣高山反季蔬菜產業(yè)的不斷發(fā)展，本社將不斷完善反季蔬菜產業(yè)種植、加工、儲運、銷售等配套項目，形成優(yōu)勢產業(yè)鏈，引導更多的農民增收。主營業(yè)務：反季蔬菜種植，種子（苗）供應、收購、銷售，有償轉讓化肥、農藥、供應種植戶，技術咨詢服務，加工、銷售紙包裝物等。管理制度：參照現(xiàn)代農業(yè)企業(yè)管理，嚴格執(zhí)行本社《社章》和有關規(guī)章制度。管理模式：統(tǒng)一管理，分線運行。人員結構：本社入社農戶414戶，其中農民占408戶，占總人數(shù)的98.6%。本社理事會5人，會長1人，副會長2人，常務理事2人；監(jiān)事會3人，監(jiān)事會主任1人，監(jiān)事2人；生產技術人員20人，分布10個生產基地；其他人員30人，根據工作需要聘任。1.1.2財務狀況近兩年本社資產總額為176.62萬元，其中固定資產144.84萬元，流動資產31.78萬元，負債總額13.12萬元，所有者權益163.49萬元，實收資本160.41萬元，銷售（營業(yè)）收入987.31萬元，凈利潤3.08萬元，凈資產收益率0.02%，投資報酬率9.5%，資產負債率7.4%。1.1.3法人代表基本情況法人代表雷學華，男，中共黨員，現(xiàn)年54歲，中專，經濟師。主要業(yè)績：雷學華同志在我縣反季蔬菜產業(yè)的發(fā)展中發(fā)揮了重大的推動作用，長年在生產基地工作，有豐富的生產技術和管理能力，在2003年的《高山反季無公害番茄高產高效栽培技術推廣》項目中，獲得邵陽市人民政府科技進步二等獎的表彰，沒有破產、銀行欠款等不良現(xiàn)象，社會形象和誠信度俱佳。1.2項目建設方案1.2.1項目建設名稱、建設性質及建設地點。項目名稱：邵陽市XXXX縣高山反季番茄標準化生產建設性質：新建建設地點：本縣汀坪鄉(xiāng)、儒林鎮(zhèn)1.2.2建設規(guī)模及產品(或經營)方案建設規(guī)模:標準化生產面積2000畝,種植品種為番茄,畝產量8噸，總產量16000噸。苗圃大棚12000m2。產品（或經營）方案：自產自銷或引進客商聯(lián)合購銷。1.2.3技術、設備、建筑物（主體工程）技術：本項目生產技術采用湖南省蔬菜研究所的綠色食品生產技術和本社多年來積累的實踐經驗，2003年本縣供銷合作聯(lián)社的《高山反季無公害番茄高產高效栽培技術推廣》項目，獲得邵陽市人民政府評審的科技進步二等獎。本社生產基地的番茄產品2007年10月在第二屆中國（長沙）世界食品博覽會獲金獎，技術力量雄厚，種植經驗豐富，可靠性和可得性高。本項目育苗技術采取荷蘭瑞克斯旺工廠化穴盤育苗，技術的可靠性和可得性優(yōu)良。設備：本項目所需設備普通，在當?shù)厥袌黾茨懿少?。設備清單：1、背式噴霧器2000臺。2、多功能追肥槍2000支。3、支架棍4000捆。建筑物（主體工程）苗圃大棚12000m2（600m220座小棚）。鋼塑育苗催芽房80m2。建設期限：1年。1.3投資結構及資金來源本項目投資結構：1、苗圃大棚12000m2，投資60萬元；2、設備投資60萬元；3、技術示范投資10萬元；4、土壤改良投資50萬元；5、道路維修4000m2投資16萬元；6、土排灌渠8000m投資12萬元；7、鋼塑育苗催芽房投資6萬元；8、基地生產物資投資160萬元；9、項目其它投資16萬元;10、流動資金211.65萬元,其中輔底流動資金63.5萬元。本項目總投資453.5萬元。本項目投資資金來源：1、申請中央財政資金35萬元；2、申請地方財政配套資金17.5萬元（其中省財政配套資金14萬元，市財政配套資金3.5萬元）；3、銀行貸款280萬元；4、自籌資金121萬元。1.4項目效益經濟效益：本項目實施，種植反季蔬菜種植面積2000畝，畝平產量8噸，平均銷售價格1400元/噸，總收入1.1萬余元，剔除種植成本5000元，每畝收入6000元，總產收入1200萬元。生態(tài)效益：本項目采取綠色食品生產技術，使用的農藥、化肥皆為蔬菜專用藥肥，禁用國家規(guī)定的高毒，殘留期長的藥肥，對保護土壤元素含量，提高產品安全質量具有可靠的環(huán)保作用，符合生態(tài)環(huán)境要求。社會效益：本項目建成后，可促進本縣反季蔬菜產業(yè)的持續(xù)發(fā)展，成為本縣農業(yè)產業(yè)結構的主產業(yè)。本縣計劃2010年發(fā)展反季蔬菜種植面積5萬畝，充分發(fā)揮本項目的引導作用，能把我縣建成東南沿海地區(qū)的“大菜籃”，帶動全縣產業(yè)結構調整工作，實現(xiàn)年銷售收入5億余元，占全縣農業(yè)總產值30%左右，推動縣域經濟發(fā)展，加快農村脫貧致富和建設小康社會的步伐。并可直接解決上千名返鄉(xiāng)農民工找到生產就業(yè)，帶動數(shù)以萬計的農民工就業(yè)。本項目建設有利于加快我縣農業(yè)產業(yè)經營步伐，實現(xiàn)產業(yè)與市場的有效連接。目前，我縣種植反季蔬菜項目的農民組織化程度不高，種植品種零亂，產品收購市場混亂，很不規(guī)范。本項目建成后，可根據市場需求，安排種植品種、面積、區(qū)域計劃，有利于形成一鄉(xiāng)一品、一村一品的種植標準化生產，規(guī)?；l(fā)展格局。有利于產品進行統(tǒng)一收購、統(tǒng)一品牌、包裝，集中儲存，形成購銷業(yè)務流水線作業(yè)。有利于產業(yè)實現(xiàn)市場化運作，促進農業(yè)產業(yè)化經營，形成現(xiàn)代農業(yè)經營模式。1.5可行性研究報告編制依據1、《中華人民共和國國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年計劃綱要》；2、中央近幾年來的多個1號文件；3、國家農業(yè)綜合開發(fā)辦2001年4月《關于發(fā)展農業(yè)綜合開發(fā)多種經營的指導意見》；4、國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農辦[2004]28號《關于中華供銷合作總社系統(tǒng)參與農業(yè)綜合開發(fā)有關事宜的通知》；5、國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農辦[2008]208號《關于2009年農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目實行財政補貼的指導意見》；6、中華全國供銷合作總社供銷經聯(lián)字[2009]1號文件《關于組織申報2009年農業(yè)綜合開發(fā)供銷合作社項目的通知》；7、中共湖南省委、湖南省人民政府湘發(fā)[2004]12號文件《關于加快湘西地區(qū)開發(fā)的決定》；8、湖南省農業(yè)綜合開發(fā)辦公室湘農綜[2004]73號文件；9、邵陽市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室邵農綜辦[2008]61號文件《關于征集農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目的通知》；10、XXXXXXXXXXXX“十一五”規(guī)劃綱要；11、本縣反季蔬菜產業(yè)發(fā)展的要求。1.6綜合評價1.6.1綜合評價：本項目建設符合我縣發(fā)展山區(qū)農村經濟的實際，是一個集產、供、銷于一體的農業(yè)產業(yè)化向深度發(fā)展的新項目，是我縣貧困山區(qū)培育農村經濟發(fā)展的一個新的增長點。符合黨和國家農業(yè)產業(yè)化經營政策，有利于農民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)，緊密聯(lián)系山區(qū)農民脫貧致富奔小康的實際。建設標準化生產基地，有利于引導全縣反季蔬菜產業(yè)形成種植規(guī)?；⒓夹g標準化、管理規(guī)范化、信息市場化、經營集約化發(fā)展格局，有利于反季蔬菜產業(yè)的持續(xù)發(fā)展，幫助更多的農民增收；有利于農村經濟發(fā)展，促進新農村建設；有利于使用統(tǒng)一商標、包裝，形成品牌效應；有利于建立穩(wěn)定的銷售網絡。建設本項目十分必要，也切實可行，是我縣農業(yè)綜合開發(fā)中不可多得的一個發(fā)展?jié)摿薮蟮捻椖俊?、本項目投資少，見效快，產品充足，市場穩(wěn)定，需求量大，發(fā)展?jié)摿Υ?，帶動作用強，在選項上是可行的。2、本項目實行產、供、銷一體化管理運作，密切聯(lián)系生產和市場，在生產經營上是可行的。3、本項目技術已經多年實踐，有標準化生產技術資料和管理經驗，在技術上是可行的。4、本項目投資不大，但經濟效益、社會效益、生態(tài)環(huán)保方面好，既能讓種植戶的利益得到保障，又能實行分級包裝，統(tǒng)一商標、包裝，形成品牌效應，提高產品銷價，提高經濟效益，在經濟上是可行的。5、本項目投資少，風險性小。只要在生產過程中不發(fā)生人力不可抗拒的自然災害，加強田間管理，即可增產增收。6、本項目符合國家農業(yè)綜合開發(fā)政策。項目建成后，能夠帶動我縣反季蔬菜產業(yè)和農產品加工業(yè)發(fā)展，政府和有關職能部門與廣大人民群眾大力支持，在實施上是可行的。1.6.2制約因素及解決辦法從本項目實際運作分析，存在兩個問題：一是基地面積比較分散，管理工作有一定的難度。二是沒有冷藏保鮮設施，遇上市場長時間疲軟（20天以上），產品銷售價低于成本價時，會發(fā)生虧損。解決這兩個問題的辦法：一是加強對基地生產人員的標準化生產技術培訓，提高生產責任性，落實基地技術人員責任制，分片駐村包干，深入田間地點指導、管理，吃住在基地，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。二是密切關注市場物流狀況，準確把握市場行情，及時反饋信息，延緩采摘期，積極應對市場變幻。努力開拓新的銷售“窗口”，確保產品流向科學合理，不造成產品積壓，把損失降到最低程度。三是合理分批次播種，錯開產品集中采摘時間，緩和產品集中上市的壓力。1.6.3結論與建議我縣是國家扶貧開發(fā)重點縣，邵陽市唯一的少數(shù)民族XXXX、革命老區(qū)縣，地處南嶺山脈與雪峰山脈交匯處，由于受九山半水半分田的地理條件限制，農村經濟亟待開發(fā)和發(fā)展。實施本項目，既符合黨和國家農業(yè)產業(yè)化經營和扶持農民合作經濟組織的政策，又是我縣引導高山地區(qū)農民走種反季蔬菜增收致富的方略，還能帶動運輸業(yè)、包裝加工業(yè)等其它產業(yè)的相互促進和發(fā)展，密切生產與流通，農村與城市的聯(lián)系，拉動社會消費，幫助返鄉(xiāng)農民工創(chuàng)業(yè)，發(fā)展和繁榮縣域經濟的有效途徑。本項目實施，能促進我縣農業(yè)產業(yè)化經營的發(fā)展，加快農業(yè)產業(yè)結構調整步伐，經濟效益、社會效益、生態(tài)效益，非常可觀，產業(yè)帶動作用強勁。本項目投資少，效益高，可持續(xù)發(fā)展，符合我縣山區(qū)農村經濟發(fā)展的客觀實際，能引導更多的農民增收，加快我縣新農村建設步伐。因此，建議上級有關部門抓緊本項目立項工作，作為2010年中華全國供銷合作總社農業(yè)綜合開發(fā)的重點項目，并盡快安排資金到位，以利本項目各項工作的順利開展，實現(xiàn)預期的目的。第二章背景及必要性2.1項目建設背景我縣是國家扶貧開發(fā)重點縣，是邵陽市唯一的少數(shù)民族XXXX，革命老區(qū)縣和納入西部開發(fā)縣之一。隨著黨和國家對農業(yè)產業(yè)結構調整政策的實施，上世紀末，我縣供銷合作聯(lián)社引進開發(fā)的反季蔬菜種植項目，經過10年的發(fā)展，已形成了3萬余畝的種植規(guī)模，成為我縣農業(yè)產業(yè)化經營的一項新興產業(yè)。本專業(yè)合作社在我縣反季蔬菜產業(yè)發(fā)展中，發(fā)揮本身的優(yōu)勢，利用辦生產基地的示范作用，提高農戶的組織化程度，增加產品的科技含量，帶動全縣反季蔬菜產業(yè)發(fā)展，初步形成“一鄉(xiāng)一品”、“一村一品”蔬菜產業(yè)發(fā)展格局。本社生產基地的番茄產品2007年在第二屆中國（長沙）世界食品博覽會上獲得金獎，產品暢銷粵、港、奧、桂、浙、閩、滬、贛、湘等地市場，為我縣山區(qū)農民找到了一條脫貧致富，增加經濟積極的廣闊道路。根據我縣農業(yè)產業(yè)化進程反季蔬菜產業(yè)發(fā)展的需要及市場消費需求，我縣反季蔬菜產業(yè)必須向標準生產方向發(fā)展，才能做大、做強，持續(xù)發(fā)展。因此，本社進行了深入的市場考察，覺得我縣反季蔬菜產業(yè)必須向標準化生產方向發(fā)展，才有出路。本社也具備了創(chuàng)辦標準化生產基地的各方面條件。本項目建設符合國家產業(yè)政策。中央政策非常明確，要大力調整農業(yè)產業(yè)結構，形成優(yōu)勢產業(yè)，培育農村經濟新的增長點，本項目建設與國家產業(yè)政策十分吻合，是我縣反季蔬菜產業(yè)可持續(xù)發(fā)展必然趨勢，也符合國家提倡，并非常重視的幫助返鄉(xiāng)農民工創(chuàng)業(yè)的要求。2.2項目建設的必要性本項目建設是我縣農業(yè)產業(yè)結構調整適應市場需求，開發(fā)高效農業(yè)，改善農村經濟結構，促進農業(yè)產業(yè)化經營，增加農業(yè)收入，加快區(qū)域經濟發(fā)展步伐的必然趨勢。我縣反季蔬菜產業(yè)目前在發(fā)展農村經濟增加農民收入中地位突出，作用強大。但由于是一項新興的產業(yè)，又處在發(fā)展的初級階段，離高效優(yōu)質農業(yè)產業(yè)化還有一段距離，只有在發(fā)展進程中，不斷總結經驗，推陳出新，完善管理，引進新品種、新技術，提高產品質量，增強產品優(yōu)勢，形成優(yōu)勢產業(yè)，才能保持持續(xù)發(fā)展。本項目實施，有利于完善我縣反季蔬菜產業(yè)鏈條，形成優(yōu)勢產業(yè)帶，促進農業(yè)產業(yè)化經營。有利于提高農民的生產組織化程度，培育壯大優(yōu)勢主導產業(yè)。有利于形成集約化經營，增強市場競爭能力，提高農民收入。有利于帶動關聯(lián)產業(yè)的發(fā)展，促進區(qū)域經濟全面發(fā)展。實施本項目十分必要。實施本項目，引進現(xiàn)代農業(yè)企業(yè)管理機制，形成“專業(yè)合作社+基地+農戶+龍頭企業(yè)”的管理體系，緊密銜接，加大科技投入，加強技術開發(fā)與培訓，提高產品科技含量和種植戶技術水平，全面推行標準化生產技術，實現(xiàn)產品全面升級，增強市場競爭力。在實施過程中，努力擴大為農服務功能，開展產、供、銷全方位服務，提高企業(yè)效益。通過實施本項目，幫助山區(qū)農民加快脫貧致富、建設小康社會的步伐。建設小康社會重點在農村，我縣是國家扶貧開發(fā)重點縣，由于九山半水半分田的特定地理條件限制，傳統(tǒng)的農業(yè)很難讓農民脫貧致富，利用山區(qū)氣候發(fā)展反季蔬菜產業(yè)對發(fā)展農村經濟、增加農民收入、加快脫貧極為有利。實踐已經證明了這一點。實施本項目，利國利民，很是必要。第三章建設條件3.1項目區(qū)概況3.1.1建設地點選擇本項目建設地點選擇在本縣南邊的汀坪鄉(xiāng)。該鄉(xiāng)總面積255平方公里，人口2.3萬余人，耕地面積1.5萬畝，轄25個行政村，167個村民小組。省道S219線縱貫境內南北，汀五縣道在境內相交，離縣城41公里，南出廣西進入華南地區(qū)，交通方便。該鄉(xiāng)村民思想活躍，易于接受新的事物，且村民有一定的番茄種植技術基礎，在該鄉(xiāng)實施本項目，是理想地域。項目建設土地類型：村民承包地；來源方式：由土地承包者參與本項目種植工作，基地面積2000畝。儒林鎮(zhèn)白廖洲村作為項目育苗基地，租地40畝，建設工廠化育畝大棚12000m2。該村緊緊鄰縣城，交通十分便利。冒水井村總人口658人，耕地面積630余畝，平均海拔760米，種植反季蔬菜時間長，地理環(huán)境優(yōu)越，有很好的種植基礎，交通方便，是理想的生產基地。這兩個村在其它章節(jié)不再分別述敘。3.1.2自然資源狀況汀坪鄉(xiāng)自然資源比較豐富，主要以林木資源為主，全鄉(xiāng)森林總面積100萬公傾，林木產品收入占人均收入45%左右。野生資源較多，盛產山蒼子油、薇菜、苦竹筍及80多種中草藥材。遠近聞名的“十萬古田”原生態(tài)植被資源作為該鄉(xiāng)旅游景點，正在開發(fā)。開發(fā)后融入南接龍勝溫泉、桂林，西鄰南山草原，北連白云湖，東毗新寧山等旅游景區(qū)，大放異彩。山良山良汀坪鄉(xiāng)是我縣一個偏僻貧困的山區(qū)鄉(xiāng)，境內山多田少，在未開發(fā)種植反季番茄等反季蔬菜之前，以種水稻，經營林木產品和農副產品、中草藥材為主要經濟來源，人平年收入500元左右。勞工11000余名，外出打工1200余名，閑散勞力2000余名。開發(fā)種植反季蔬菜項目后，勞動力找到了生產門路，勞動致富，安居樂業(yè)，人平年收入達到3800余元，跨進了我縣農村高收入行列，購買力大幅度提高，生活水平發(fā)生了巨大變化。在該鄉(xiāng)實施高山反季番茄標準化生產項目，將加快該鄉(xiāng)建設小康社會的步伐，為山區(qū)農村的經濟發(fā)展樹立一個榜樣，帶動更多的農村走上脫貧致富的道路。3.1.4本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀①本行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀：我縣反季蔬菜種植項目經過10年的發(fā)展，成為我縣農業(yè)產業(yè)化經營的一個新興產業(yè)，但由于農民的組織化程度不高，種植品種混亂，沒有形成“一村一品”的生產規(guī)模，生產技術隨意性大，科技含量不高，除本社生產基地的管理比較統(tǒng)一和規(guī)范外，其他種植點大都是各自為政，各唱各的調，生產、管理都較混亂。實施本項目，采取以點帶面的辦法，推動我縣反季蔬菜產業(yè)實行“一村一品”規(guī)模生產，形成規(guī)范化管理、標準化生產、集約化經營的發(fā)展格局，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。②關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀：隨著我縣反季蔬菜產業(yè)的不斷擴大發(fā)展，為數(shù)以萬計的農村勞力找到了生產就業(yè)的門路，特別有利于返鄉(xiāng)農民工快捷就業(yè)；促進了我縣包裝加工業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展；每年大量的產品外銷，帶動了運輸業(yè)的繁榮；相關行業(yè)的發(fā)展，把資源優(yōu)勢轉化為經濟優(yōu)勢，可為財稅增收200余萬元。3.2項目建設條件優(yōu)劣勢分析3.2.1政策優(yōu)勢隨著農業(yè)產業(yè)結構調整不斷深化，從中央到地方都有扶持農業(yè)產業(yè)化經營的優(yōu)惠政策，不斷加大對農業(yè)的投入，為建立高效優(yōu)勢農業(yè)產業(yè)創(chuàng)造一個寬松的政策環(huán)境。我縣反季蔬菜產業(yè)的不斷發(fā)展取得顯著成效，縣委、縣政府給予了高度重視和支持，并把發(fā)展反季蔬菜作為我縣農業(yè)產業(yè)結構調整的三大主產業(yè)之一來抓，分管農業(yè)的副縣長具體負責，縣委常委領導分鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）掛點督促。要求縣供銷合作聯(lián)社發(fā)揮龍頭骨干作用，抓好反季蔬菜產業(yè)的生產基地建設，種植物資供應，作為市場調查考察，抓好產品銷售網點建設工作。各涉農部門要大力支持，有關職能部門要在農業(yè)產業(yè)開發(fā)項目上優(yōu)先照顧專業(yè)合作社。3.2.2資源優(yōu)勢本項目實施，能夠帶動本縣及周邊地區(qū)的蔬菜產業(yè)發(fā)展，形成豐富的資源優(yōu)勢，并可長期產生資源效益，還可帶動其它資源開發(fā)，資源效應良好。3.2.3市場優(yōu)勢我縣反季蔬菜產品以其營養(yǎng)豐富，味道鮮美，含有人體所需的多種礦物質和維生素的特點，成為市場消費的暢銷商品。目前，年種植3萬畝面積，總產量16萬噸左右，以其優(yōu)良品質，在華南和華東市場深受消費者的青睞，具有強勁的市場競爭優(yōu)勢。3.2.4科技開發(fā)能力本社經過10年的生產種植實踐，采用湖南省蔬菜研究所提供的技術，有一支技術素質過硬的隊伍，聘請高級農藝師作技術指導，積累了豐富的種植經驗，掌握了反季番茄生長過程中防治病蟲害的生產技術，收集了在惡劣氣候條件下穩(wěn)產高產的生產技術，編寫了番茄生產的技術資料。育苗技術采用荷蘭瑞克斯旺公司的工廠化育苗技術，生產過程實施綠色食品標準管理，使用蔬菜專用藥肥，包裝使用本社包裝加工廠的產品，實施本項目的技術可靠性和可得性良好。3.2.5基礎設施條件①交通運輸條件方便。汀坪鄉(xiāng)雖系山區(qū)地帶，但交通條件便利。向南可由省道S219進入兩廣地區(qū)，向西可經汀五公路進入兩廣地區(qū)，向北可經縣城，從竹城二級公路或省道S219連接上瑞高速公路進入本省及省外遼闊之地。出入方便，運輸便利。②固定電話和移動通訊網絡覆蓋全鄉(xiāng)，通訊快捷，聯(lián)系方便。③該鄉(xiāng)各村都建有專業(yè)合作社的服務網絡，從生產物資供應、生產技術指導到產品收購銷售實行一條龍服務，對生產、收購、銷售工作開展十分有利，社會化服務網絡體系完善，且秩序良好。④本社建有包裝廠，產品包裝就地解決，不會造成壓力。3.3主要障礙因素及解決辦法本項目實施的主要障礙因素：一是資金不足，全面推廣困難大；二是種植品種和技術不斷引進新品種，推廣新技術，亦需要資金扶持。解決辦法：一是積極爭取立項，爭取資金到位，以本社標準化生產基地作示范，帶動全縣反季蔬菜產業(yè)標準化生產。二是不斷引進抗病力強、產量高的新品種。三是全面推廣嫁接技術，對種苗全部實行嫁接，提高種苗抗病能力，實現(xiàn)高產。四是在生產過程中，采用綠色食品生產技術管理，增加科技含量，提升產品質量。五是加大對生產基地的基礎設施建設。第四章市場分析與銷售方案4.1市場分析①產品市場供求現(xiàn)狀和銷售價格：目前，我縣反季蔬菜產品總量在16萬噸左右，市場所占份額很少。在廣州市場年銷量6萬噸，約占市場份額6%；在虎門市場年銷量3萬噸，約占市場份額3%；在上海市場年銷量3萬噸，約占市場份額0.1%；在杭州市場年銷量2萬噸，約占市場份額0.3%；在長沙市場年銷量2萬噸，約占市場份額0.3%；還有南昌、福州、南寧、東莞等地10多個市場，銷售空間遼闊，市場開發(fā)潛力巨大。而且，我縣朝陽特色農業(yè)發(fā)展有限公司已與深圳市南山農產品批發(fā)配送有限公司簽訂供港蔬菜協(xié)議，本社將與該公司聯(lián)手打入港澳蔬菜市場，建立穩(wěn)定的供求關系。目前，國內反季番茄產品的產地不是很廣，北方遼寧、黑龍江、內蒙、河南、山東等省生產番茄，但產地不多，且都系大棚栽培，西部只有貴州省有少量產品供應市場。大棚栽培成本較高，進入華南市場運輸費用也高。番茄產品在市場的銷售價格為1200—2400元/噸之間浮動，我縣的產品以天然獨特的口感及綠色食品的品質，每噸銷價高于外地200元/噸。②產品市場前景分析：從目前市場消費情況看，番茄對人體有益的含量被越來越多的消費者所認識和喜愛，是蔬菜市場的暢銷售產品。而且我縣出產的高山反季蔬菜是番茄產品中的一枝獨秀，產品上市時間，正是低海拔產區(qū)產品的尾聲，高山反季番茄產品正好趕上市場的空缺期，對銷售非常有利，且高山反季番茄產地不多，具有很強的市場競爭力。實施本項目，預測我縣反季蔬菜產品提高5個百分點的市場份額，是完全可行的，市場前景十分看好。4.2營銷策略、方案營銷策略：充分發(fā)揮我縣番茄產品已經通過國家綠色食品發(fā)展中心認證，授權使用綠色食品標志的“南山頂”牌商標和在中國（長沙）第二屆世界食品博覽會獲得金獎的品牌效應，認真做好產品宣傳廣告，樹立綠色產品形象，提高產品知名度，以優(yōu)質安全的產品品質，開拓市場占有率。營銷方案：建立市場銷售“窗口”，自產自銷和聯(lián)系外地客商開展購銷業(yè)務。營銷隊伍和營銷網絡建設：

營銷隊伍：以縣供銷合作聯(lián)社和專業(yè)合作社為龍頭，組織一支專業(yè)營銷隊伍，負責各種生產物資的采購和供應，開展銷售工作。營銷網絡建設：①設置蔬菜產品網頁，進入全國蔬菜市場網絡。②根據產品銷售市場的產品走勢，充分發(fā)揮現(xiàn)有市場網點的作用，不斷開拓新的銷售市場網點，逐步實現(xiàn)銷售網絡化管理，形成一個完善的高山反季蔬菜市場網絡體系。③依托龍頭企業(yè)“十萬古田農業(yè)科技開發(fā)有限公司”做好本縣反季蔬菜產品的冷藏儲運工作。④聯(lián)合本縣朝陽特色農業(yè)發(fā)展有限公司，切實做好供港蔬菜銷售工作。4.3市場風險分析4.3.1項目產品市場風險因素分析本項目產品市場風險因素主要存在全國過大面積發(fā)展生產，造成供大于求，會出現(xiàn)產品積壓情況，市場價格下跌，影響農戶收入增加。如產品在采摘期中，發(fā)生10天以上的長期陰雨天氣，會影響產量，降低農戶收入。4.3.2防范和降低風險對策①詳細了解全國各地同類產品的種植情況，合理制訂了本縣生產計劃，盡量避免與外地同類產品同時出現(xiàn)上市高峰期。②科學安排播種期，實行三個批次播種，這樣即使某一個批次遇上市場低迷期，減少了收入，其它二個批次可以彌補損失，有效防范和降低農戶種植風險。③加強市場信息反饋、合理、快捷安排產品采摘計劃和市場流向工作，分散產品在某一市場的壓力，降低市場風險。第五章建設方案5.1產品方案和建設規(guī)模①產品方案采用嫁接技術，使用砧木1號、2號，選擇“百麗”、“格美”、“滿田2170”、“以色列189”等高產耐儲運的品種為接穗，進行工廠化集中育苗和統(tǒng)一嫁接，提高種苗的抗病害能力。對產品生產的全過程采用綠色食品標準化生產技術，嚴格按照高效、生態(tài)、環(huán)保的要求，盡量使用餅肥和農家肥，降低無機肥用量；統(tǒng)一使用蔬菜專用農藥，嚴禁使用國家規(guī)定禁用的49種農藥和殘存期長的藥物，切實抓好各生產環(huán)節(jié)的技術措施，確保產品的安全質量，提高科技含量，扎實打造綠色食品品牌。②建設規(guī)模在汀坪鄉(xiāng)汀坪村、初水村、桂石村和儒林鎮(zhèn)冒水井村建立高山反季番茄標準化生產基地2000畝。5.2項目規(guī)劃與布局本項目作為本社重點實施項目，在縣農綜辦和供銷合作聯(lián)社的指導下，全面負責具體運作，落實種植計劃，確定種植品種，組織銷售工作。年度計劃種植面積2000畝，具體安排（見下表）：村戶面積（畝）村戶面積（畝）汀坪村293500桂石村287430初水村249450冒水井村148620合計=SUM(ABOVE)542=SUM(ABOVE)950合計=SUM(ABOVE)435=SUM(ABOVE)10505.3建設標準和產品標準①生產基地建設標準：按照綠色食品要求，建設高山反季番茄標準化生產基地。②育苗大棚建設標準：按照荷蘭瑞克斯旺公司工廠化穴盤育苗技術標準建設。③產品標準：為高山反季蔬菜產品，使用綠色食品生產技術，產品全部指標達到綠色食品標準。5.4工藝（技術）方案 5.4.1工藝（技術）路線及流程圖工藝（技術）簡便，操作易于掌握。①生產工藝（技術）路線及流程圖：采購種子→藥肥→建設苗圃大棚→育苗→耕地整土→移栽→田間管理。②購銷工藝（技術）路線及流程圖：采果→選果→分級→裝箱→運輸→市場銷售。5.4.2工藝（技術）流程說明①生產工藝（技術）流程的重點技術是合理密植，每畝栽培種苗1200株為宜。田間管理必須切實按照綠色食品生產技術進行標準化生產管理，確保產品質量達到綠色食品標準。②購銷工藝（技術）流程技術要求，采果時要計算上產品儲存和運輸時間，一般以3天計算，即采成熟度達到80%左右的果子，經過3天的儲存、運輸，到達市場時，其產品的顏色和熟度達到自然的熟度顏色，果實新鮮，色澤鮮亮。選果，在收購環(huán)節(jié)進行，按照產品個頭大小規(guī)格標準進行挑選，分級裝箱，分級存放，裝車運輸，運輸時間必須嚴格按照計算規(guī)定時間到達市場，確保產品鮮亮度。5.4.3主要工藝（技術）來源的可靠性和可得性生產工藝（技術）來源于湖南省蔬菜研究所和本社番茄產品獲金獎的生產技術。購銷工藝（技術）主要來源于本社幾年來的實踐經驗，完全能夠把握產品的規(guī)格質量，按照市場需求標準進行分級，滿足客戶需要。本項目的主要工藝（技術）來源的可靠性和可得性高。5.4.4主要工藝（技術）參數(shù)①生產工藝（技術）參數(shù)以生產綠色食品標準化生產的技術指標為參數(shù)。②產品工藝（技術）參數(shù)：一級果每公斤6—8個；二級果每公斤9—12個；三級果每公斤13—16個。5.4.5物料消耗定額及平衡（水資源平衡）分析本項目生產物料消耗定額平均估算為800元/畝（種苗300元，肥料350元，農藥150元）。本項目旱式種植，所需水量為種水式作物的30%，不會破壞水資源平衡。5.5設備方案5.5.1設備選型本項目使用噴霧器，多功能追肥槍、支架、育苗、穴盤等設備，均系普通型設備。5.5.2設備清單1、背負式噴霧器2000臺；2、多功能追肥槍2000支；3、支架棍4000捆；4、育苗穴盤10萬個。5.5.3設備來源本項目使用的設備系普通型農用小型設備，在本地市場即可采購，少量不足部分可到邵陽市采購。5.6建筑方案5.6.1建筑物（主體工程）工廠化育苗大棚采取鋼木結構建設。以鋼筋混泥土樁為大棚支柱，竹片為棚拱，圓木為棚內支撐，農膜遮陽網為大棚覆蓋物，催芽采用電升溫。5.6.2輔助工程、其它工程①排灌渠：采用人工挖掘，泥土槽式修筑。②道路維護：對生產基地主要運輸，耕作道路采用混泥土維修。③土壤改良：采用有機餅肥和適宜土壤元素的石灰進行改良。5.7節(jié)能減排措施本項目屬種植項目，除使用較少的水資源外，不存在其它資源的節(jié)能減排。5.8實施進度安排（見下表）：期間建設內容備注1—3月工廠化育苗大棚建設；同時采購種子4月育苗、翻地整土，排灌渠建設；5月移栽種苗，進入田間管理；6月田間管理，道路維護；7月田間管理，下旬早果上市；8—11月田間管理、批量采果、收購、銷售；12月試種南方大棚越冬蔬菜品種。其后，可實施滾動開發(fā)。第六章環(huán)境影響評價6.1環(huán)境影響本項目屬種植項目，且采用的是生態(tài)環(huán)保生產技術，不會對周圍環(huán)境產生負面影響。6.2環(huán)境保護與治理措施①苗桿處理：一是曬干，用于農戶作家用燃料使用。二是收集成堆后，再削些草皮，一起焚燒成草木灰，作來年種植基肥使用。②廢棄物處理：對基地使用后農藥瓶（袋），由基地管理人員回收，統(tǒng)一進行無害化處理。③本項目使用的農藥，無機肥均為蔬菜專用藥肥和農家肥，能夠改良土壤，保持其原生態(tài)性質，產品安全質量可靠，達到綠色食品標準。6.3評價與審批本項目系種植項目，且采用的種植技術是綠色食品的標準化生產技術，不會破壞生態(tài)環(huán)境，我縣環(huán)保部門同意實施。第七章項目組織與管理7.1組織機構與職能劃分7.1.1組織機構本項目在建設階段由縣農業(yè)綜合開發(fā)辦公室、縣供銷合作聯(lián)社和本專業(yè)合作社組成項目工程領導小組，共同對本項目建設進行全程監(jiān)控與管理，下設工程監(jiān)管部，生產技術部、市場營銷部、財務部、新產品開發(fā)部等部門。7.1.2職能劃分①工程監(jiān)管部：在項目建設期間，其職能為負責督促工程進度、工程質量、工程驗收等工作。項目投產后，其職能轉變?yōu)轫椖康奈飿I(yè)管理，設備設施維護等工作。②生產技術部：負責項目的生產安排和技術指導，對員工和種植戶進行技術培訓，研究和運用新技術、新工藝，提高產品科技含量，提高產品質量和安全質量，建立技術服務網絡體系。③市場營銷部：負責市場調查、收集和處理信息，制訂營銷方案，策劃營銷活動，開發(fā)市場，建立“窗口”，負責生產物資采購、產品收購、儲存、銷售、調運等工作。④財務部：項目建設期，建立嚴格的項目資金使用管理制度和經濟責任制。對項目資金實行專賬核算，專人管理。嚴格按照農綜部門的規(guī)定管理和審查資金使用情況，按工程進度掌握資金流量，確保項目資金專款專用。項目投產后，其職能轉變?yōu)楸卷椖空＝洜I的財務管理。⑤新產品開發(fā)部：負責制訂項目新產品開發(fā)計劃，引進推廣新品種、新技術，組織試驗生產。7.1.3運行模式①項目建設期，在項目工程領導小組的直接領導下，相關部門按照各自職能分線運行，全面完成工作任務。②項目投產后，在本專業(yè)合作社的領導下，實行統(tǒng)一規(guī)范管理，下設各部門相互銜接的分線運行模式。各部門在統(tǒng)一的計劃下，按照各自的職能開展工作完成任務。7.1.4勞動定員在本社的統(tǒng)一管理下，按照項目實施的需要，各部門實行按崗定員責任制：①項目管理辦定員5人，經理職位定1正3副，辦事員1人，實行總經理負責制。②工程監(jiān)管部定員5人，主任1人，管理人員4人。③生產技術部定員20人：主任1人，副主任2人，辦事員1人，基地生產技術人員16人。④市場營銷部定員15人：主任1人，副主任2人，采購人員2人，銷售人員10人。⑤財務部定員3人：總會計師1人，會計1人，出納1人。⑥新產品開發(fā)部定員3人，主任1人，技術員2人。項目管理人員定員共51人。種植人員由生產基地根據所種植的面積多少自行確定，原則每畝安排1人。7.2經營管理措施①項目建設期管理措施：在項目工程領導小組領導下，工程監(jiān)管部嚴格按照項目設計要求，技術參數(shù)對項目工程質量進行嚴格監(jiān)管，督促如期完成工程進度，邀請專業(yè)技術人員對工程驗收，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保工程質量。財務部嚴格按照項目資金使用和管理規(guī)定，切實按照工程進度籌集資金到位，既做到項目資金專款專用，又保證工程建設順利進行。②項目竣工后的管理措施。項目竣工后，本社即是本項目的產權所有者和管理者，決定項目經營機制和經營決策，在本社的統(tǒng)一領導下，實行總經理負責制，切實執(zhí)行項目的生產、收購、儲存、銷售、新產品開發(fā)和物業(yè)管理一體化協(xié)調運作，按職能落實工作計劃，完成工作任務。運作措施分解為：a、總經理全面負責項目的生產、收購、儲存、銷售、物業(yè)管理等工作，制訂計劃、規(guī)章制度，實行全員崗位責任制，領導項目按現(xiàn)代企業(yè)良性運轉，全面完成購、銷、利任務。b、副職對正職負責，按照分工職責，全面完成所分管的工作任務。一名副總分管物業(yè)管理和財務部工作，按照工作計劃任務和要求，切實落實崗位責任制。物業(yè)管理工作按照設備設施的使用情況進行維護和維修，保持優(yōu)良使用水準。企業(yè)財務工作嚴格執(zhí)行《會計法》和財經紀律，嚴格按照會計制度真實反映經營情況，厲行節(jié)約，開源節(jié)流，嚴格控制非經營性開支，每月舉行一次經濟活動分析，及時反饋經營情況，為生產經營順利開展提供可靠的依據。c、一名副總分管生產技術部和新產品開發(fā)服務部工作，按照工作計劃和要求，切實落實崗位責任制。負責完成生產計劃，按工種技術要求，抓好對員工及農戶的技術培訓工作，研究和運用新技術，試驗和推廣新產品，提高產品科技含量，保證生產順利進行。d、一名副總分管市場營銷部工作。按照生產計劃，及時采購各類生產需要物資，根據市場需求，制訂營銷策略，搞好營銷策劃，提出產品包裝設計方案。認真抓好產品收購和分級工作，密切聯(lián)系客商，做好市場分析，按照市場需求，及時準確銷售產品，并確保資金回籠。7.4技術培訓①生產環(huán)節(jié)采取以村為單位對種植戶進行技術講課，發(fā)放技術資料的方法進行集體培訓或由生產技術人員深入田間地頭對個體實例進行技術指導。②對不同工種人員進行分類培訓。③按工種編寫技術資料，發(fā)放給員工和生產人員自學。7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防勞動安全：種植戶在田間生產時，注意防暑降溫，防治病蟲害施藥時，帶上口罩和注意順風噴藥即可。施藥后，要求施藥人員切實搞好清潔消毒工作。衛(wèi)生：入庫產品不是即食食品，衛(wèi)生要求不是太高，只要在產品裝箱環(huán)節(jié)保證產品外觀潔凈即可。消防：本項目是種植項目，只需加強對種植人員做好野外用火預防工作即可。第八章投資估算與資金來源8.1投資估算1、依據國家計委、建設部1993年頒布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》的有關規(guī)定進行評估。2、根據國家農業(yè)綜合開發(fā)評審中心對此類項目的有關規(guī)定進行評價。3、相關費用提取按湖南省計委、省物價局（2000）湘價房字第95號文件規(guī)定標準計提。4、項目財務核算按本縣財政制度規(guī)定執(zhí)行。5、稅收政策按有關稅收政策執(zhí)行。6、效益計算和費用標準采用統(tǒng)一現(xiàn)行市場價格。資金利率按銀行現(xiàn)行利率計算。7、設定項目計算期6年，建設期為1年正常經營期5年。8.2投資估算8.2.1總投資453.5萬元8.2.1.1項目基本建設投資1、固定資產204萬元，其中：土建工程投資144萬元，占固定資產投資70.58%，設備投資60萬元，占固定資產投資29.42%。2、種植物資投資160萬元。3、其他投資26萬元：①技術示范投資10萬元；②考察及培訓費10萬元；③項目管理與監(jiān)測費3萬元；④項目前期工作經費3萬元；本項目建設投資為390萬元。8.2.1.2流動資金流動資金211.65萬元，其中鋪底流動資金63.5萬元。本項目固定資產投資（見下表）表1固定資產投資估算表單位：萬元序號工程或費用名稱估算價值占固定資產投資比例%建筑工程設備購置合計1土建工程1441441.1苗圃大棚60601.2土壤改良50501.3道路維修16161.4排灌渠12121.5鋼塑催芽房662設備投資60602.1背負式噴霧器12122.2多功能追肥槍20202.3育苗穴盤20202.4支架棍208合計144204

表1—1固定資產投資明細表單位：萬元序號項目名稱建設性質新建/擴建單位數(shù)量單價（元）投資額（萬元）備注1土建工程1441.1苗圃大棚新建m21200050.0060.001.1.1鋼筋混泥土樁個290090.0026.10座/145個1.1.2薄膜T412000.004.80m2/4元1.1.3竹木材料根400020.008.00m2/6.67元1.1.4其它材料(元釘、鐵絲)座201050.002.1m2/1.75元1.1.5搭棚工資座206000.0012.00m2/10元1.2土壤改良新建畝2000200.0050.001.2.1餅肥公斤700005.0035.0035公斤/畝1.2.2生石灰公斤600002.5015.0030公斤/畝1.3道路維修維護m2400040.0016.001.4排灌渠m800015.0012.001.5m280750.006.002設備臺/捆60.002.1臺200060.0012.002.2支2000100.0020.002.3育苗穴盤個1000002.0020.002.4支架棍捆400020.008.00合計1+2204.00表2技術示范投資表單位：萬元序號項目單位數(shù)量單價（元）投資額（萬元）備注1引進優(yōu)良品種個107000.007.002篩選優(yōu)良品種個65000.003.001+210.008.3資金來源8.3.1申請中央財政資金35萬元。8.3.2申請地方財政配套資金17.5萬元（其中：省級財政配套資金14萬元，市級財政配套資金3.5萬元）。因本項目建設是一項扶持國家扶貧工作重點縣農業(yè)經濟開發(fā)項目，能促進農業(yè)產業(yè)化經營，帶動能力強，惠及千家萬戶農民群眾利益，幫助返鄉(xiāng)農民工回鄉(xiāng)就業(yè)，省、市財政部門對本項目的地方配套財政資金落實已作出承諾。8.3.3自籌資金及來源本項目自籌資金121萬元，由本社414戶社員每戶籌資3000元，即可保證能到位。8.3.4銀行貸款及籌措本項目需銀行貸款280萬元。本社在縣金融部門有良好的信貸信譽和關系，且金融部門對農業(yè)產業(yè)項目建設都會給予大力支持，每年的產業(yè)化項目放貸在8000萬元以上，本項目貸款一定能到位。8.4資金使用和管理8.4.1財政資金使用和管理建立嚴格的資金使用管理和經濟責任制。對項目資金實行專賬核算，專人管理，嚴格按照農業(yè)綜合開發(fā)部門規(guī)定執(zhí)行，確保?？顚Ｓ茫l(fā)揮最大的作用。財政資金使用范圍：項目建設工程，購置機械設備，工程建設單位管理費，工程勘察設計費，工程監(jiān)理費，項目前期制作費，技術示范費，新品種、新技術引進費，考察、培訓費，公用工程方面。財政資金具體使用項目（見下表）序號項目金額備注1苗圃大棚建設202設備投資193技術示范54前期工作費35培訓與考察費36道路維修1.57排灌渠1合計=SUM(ABOVE)52.5報帳管理：財政資金的使用方面和數(shù)額，報經縣農綜辦審核列支。8.4.2銀行貸款使用和管理銀行貸款進入項目專項資金賬戶管理，用于項目固定資產建設和流動資金。計劃3年償清，從2011年到2013年。8.4.3自籌資金使用管理自籌資金進入項目專項賬戶管理，用于支付建設期利息及流動資金。待銀行貸款償清后，自籌資金可繼續(xù)用于項目，支付利息，參與分紅，也可在2—3年內清退完。第九章財務評價9.1財務評價依據依據國家計委計辦投資[2002]15號頒發(fā)的《投資可行性研究指南（試用版）》的有關規(guī)定測算。項目財務核算按本縣財政制度規(guī)定執(zhí)行。稅收按國稅部門有關規(guī)定執(zhí)行。資金占用率100%。銀行貸款利率按現(xiàn)行利率計算，貼現(xiàn)率（8%）。項目計算期（6年），基準收入率為10%，效益計算和費用標準統(tǒng)一采用現(xiàn)行市場價格，財政資金全部為無償資金。9.2銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加估算9.2.1銷售（營業(yè)）收入生產基地2000畝，平均畝產量按8噸計算，總產量16000噸，產品價格按1400元/噸估算，年銷售總收入為2240萬元。9.2.2營業(yè)稅金及附加估算①銷售稅金估算89.6萬元（2240×4%）②教育費附加估算2.68萬元（89.6×3%）9.3總成本及經營成本估算9.3.1單位產品生產成本估算（以畝為單位）①種苗300元；②肥料349.5元；③農藥150元；④土壤改良250元；⑤種植工資4000元。合計單位生產成本5049.5元。9.3.2項目總成本估算1、原輔材料費用估算表(種植物資投資160萬元)序號項目名稱單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）備注1種苗萬株3002000601×3002肥料公斤3001.16701×3503農藥畝2000150301×150合計160畝平8002、工資及福利實施本項目人員51人，人平年工資、福利按工資2萬元估算，計102萬元。3、租地租金100萬元（2000畝×500元/年）。4、折舊費34萬元（按固定資產204萬元計算，折舊率按17%，折舊年限6年）。5、修理費6.8萬元（按年折舊費20%計提）。6、其他費用774.84萬元,其中:①土壤改良50萬元(每畝200元)；②產品包裝費320萬元(8T×50個×2000畝×4元)；③銷售費用按銷售收入2.55%計提為57.2萬元；④貸款利息34.64萬元(按銀行月利率7.2‰);⑤產品運輸費用320萬元（2000畝×8÷20T/車×4000元車）。7、支付種植戶種植工資每畝按4000元計算（工作期5個月），共計800萬元。本項目達產年份總成本費用1984.64萬元，其中固定成本1093.64萬元，可變成本902萬元。本項目利潤估算，銷售收入2240萬元-總成本費用1984.64萬元=255.36萬元。255.369.3.3經營成本估算1、工資及福利：種植人員工資800萬元+實施項目人員工資102萬元，合計902萬元；2、購買原輔材料費用160萬元；3、租地費用100萬元；4、產品包裝費用320萬元；5、產品運輸費用320萬元；6、產品銷售費57.2萬元;7、貸款利息34.64萬元。本項目經營成本1893.84萬元。9.4財務效益分析9.4.1本項目建成投產后，年銷售收入2240萬元，年利潤244.36萬元。根據項目投資及利潤情況計算，本項目經濟效益靜態(tài)指標如下：1、投資利潤率=年稅后利潤163.08÷總投資453.5×100%=35.96%2、投資利稅率=(年利潤總額163.08+稅金及附加92.28)÷總投資453.5×100%=56.30%3、財務內部收益率=12.79%4、財務凈現(xiàn)值（稅后ic=10%）=230.18萬元5、投資回收期=2.4年6、盈虧平衡點=固定成本÷（年銷售收入-年銷售稅金及附加-可變成本）×100%=87.8%風險性極少根據對本項目的投資估算，經營成本、效益分析等經濟指標可行性分析，財務評價結果如下表：序號項目名稱單位指標備注1投資利潤率%35.962投資利稅率%56.303全部投資內部收益率%12.794全部投資回收期年2.49.4.2銀行貸款清償能力分析本項目銀行貸款本息可從經營利潤中分3年清償。9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析本次盈虧衡點計算：固定成本÷（銷售收入-銷售稅金及附加-可變成本）=1093.64÷（2240-92.28-902）=87.8%本項目具有較強的盈利性，虧損因素較小。9.5.2敏感性分析對本項目所得稅后全部投資進行敏感性分析，分別就營業(yè)收入、經營成本、投資等因素變化對內部收益率和投資回收期影響的敏感性分析（見下表）。項目變動率（%）財務內部收益率（%）財務凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）正常情況012.79286.011銷售收入+517.77398.010.4-58.17174.012.1建設投資+511.85265.511.1-513.68306.510.7經營成本+58.53191.131.9-517380.890.5計算結果表明，本項目財務效益對營業(yè)收入和投資因素、經營成本及財務內部收益率影響，銷售收入和經營成本的增減對本項目影響都較敏感。9.6財務評價結論經測算，本項目內部收益率為12.76%，高于同行業(yè)基準收益率。投資回收期為2.4年，屬投資少、見效快項目。項目投資利潤率35.96%，投資利稅率56.30%，表明具有良好的經濟效益，財務評價是可行的。第十章社會效益分析10.1社會評價基本結論本項目建設得到了社會的充分肯定和關注，普遍認為：本項目建設促進我縣反季蔬菜產業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要示范項目。是推動我縣農業(yè)產業(yè)化標準化生產進程，保護種植戶利益，提高生產積極性的一個重要基礎，能夠形成我縣反季蔬菜產業(yè)“專業(yè)合作社+基地+農戶”的發(fā)展格局，成為我縣今后開發(fā)農產品深加工項目的依托。建設好本項目，能帶動農業(yè)產業(yè)化經營，發(fā)展和繁榮山區(qū)農村經濟，惠及廣大農民群眾，增加農村經就是積累，有利于新農村建設，有利于返鄉(xiāng)農民工回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)，有利于山區(qū)農民脫貧致富，意義深遠，作用重大，十分必要。10.2農業(yè)產業(yè)化經營10.2.1壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析本項目建成后，可帶動本縣反季蔬菜產業(yè)的持續(xù)發(fā)展，形成反季蔬菜種植縣格局。我縣計劃到2010年發(fā)展反季蔬菜產業(yè)種植面積5萬畝，充分發(fā)揮本項目的作用，把我縣山區(qū)農村編織成沿海地區(qū)的“大菜籃”，帶動全縣農業(yè)產業(yè)結構調整工作，實現(xiàn)年銷售收入5億元，占全縣農業(yè)總產值30%左右，推動本縣農村經濟發(fā)展，加快農村脫貧致富和小康社會建設步伐。10.2.2完善產業(yè)鏈條，促進產業(yè)化發(fā)展，建設現(xiàn)代農業(yè)本項目建設有利于加快我縣農業(yè)產業(yè)化經營的步伐，實現(xiàn)產業(yè)與市場的有效連接。目前，我縣反季蔬菜產業(yè)由于農民的生產組織化程度不高，種植品種零亂，產品收購市場混亂，一車貨要到多個收購點配貨才能配齊，極不方便，也很不規(guī)范。本項目建成后，作為農業(yè)產業(yè)化經營的示范，可根據市場需求，指導安排種植品種、面積、區(qū)域計劃，有利于形成一鄉(xiāng)一品、一村一品的種植專業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展格局。有利于產品進行統(tǒng)一收購、統(tǒng)一品牌、包裝、集中儲存，形成產地流通環(huán)節(jié)的市場交易形式。有利于產業(yè)實現(xiàn)市場化運作，促進農業(yè)產業(yè)化經營，形成現(xiàn)代化農業(yè)模式。10.2.3輻射帶動能力分析10.2.3.1項目單位與農戶利益聯(lián)結機制本項目實施與農戶的利益聯(lián)結機制，可按農戶要求分兩種模式：1、對愿意按市場價格收購產品的農戶，實行一次買斷交易方式，不再進行經營利益二次分配。2、對愿意按本社保護價格交售產品的社員，除支付其交售產品的貨款外，并按照社章規(guī)定，按社員所交售的產品數(shù)量、質量，再進行第二次利益分配。10.2.3.2帶動基地①直接帶動基地的規(guī)模，租用土地2000畝，由本社直接安排種植品種，生產計劃，建立綜合技術服務部，委派技術人員駐村蹲點，開展技術指導，對基地采取產、供、銷全程緊密型管理。②間接帶動基地的規(guī)模方式：以本社創(chuàng)辦的生產示范基地為樣版，帶動全縣5萬畝蔬菜的生產，全面推行綠色食品生產技術，開展技術講座，技術咨詢，提供相應的產、供、銷服務，進行松散型指導。③輻射帶動的區(qū)域、規(guī)模、方式：以本縣為中心，輻射帶動綏寧、新寧、武岡、隆回、通道、龍勝、資源、貴州等省內外蔬菜產業(yè)的發(fā)展，帶動種植規(guī)模10萬畝以上，可派技術人員到這些區(qū)域上技術課，開展有償服務。10.2.3.3帶動農戶本項目直接安排農業(yè)人口2000人以上，利用生產基地的示范作用，間接帶動本縣農戶3萬戶以上，帶動農民3.2萬人以上。10.3農民增收，農業(yè)增效評價10.3.1農民增收農民的直接增收方式來源于種反季蔬菜的收入高于種稻谷的收入，相比之下，種菜收入平均是種稻谷收入的5倍以上，畝產值8000元左右，純利4000元左右。間接增收的方式來源來利用本項目作平穩(wěn)產品收購價格，從中獲得一定的價差收入。還可通過本社為其直接供應各種生產資料，減少短途運費和采購物資的差旅費用，節(jié)省時間和勞力等環(huán)節(jié)間接增收。輻射區(qū)農民的增收方式和來源，基本與生產示范基地農戶相同。10.3.2農業(yè)增效本項目建設對我縣培育農業(yè)主導產業(yè)，調整農業(yè)產業(yè)結構，發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)影響十分深遠。我縣是山區(qū)縣，平均海拔696.8米，尤其中東南西三面的農村海拔都在750米以上，這些區(qū)域占全縣總面積四分之三以上。耕地種稻谷，畝產量700市斤左右，按現(xiàn)行市場價格計算，畝產值700元，減去成本200元左右純收入500元左右。種反季蔬菜平均畝產量8噸左右，按平均收購價1000元/噸，畝產值8000元，減去成本4000元左右，純收入4000元。豐富的回報，非常有利于培育主導產業(yè)，形成農業(yè)產業(yè)化經營，促進農業(yè)產業(yè)結構調整順利發(fā)展。我縣引進反季蔬菜種植項目后，對農業(yè)和農村經濟的發(fā)展產生了巨大的影響，全縣農業(yè)總產值得到迅速提高，農村人平收入大幅度增加。反季蔬菜種植在山區(qū)農業(yè)中基本形成了主產業(yè)的發(fā)展態(tài)勢，收入也在農業(yè)總產值中占了30%的比例，山區(qū)農村新建房屋隨處可見，彩電、冰箱、洗衣機、摩托車、自來水進入平常百姓家。10.3.3對比分析1、項目建設前后農民增收，農業(yè)增效對比分析：①農民收入。以汀坪鄉(xiāng)為例：汀坪鄉(xiāng)位于我縣南部，總面積255平方公里，耕地面積1.5萬畝，總人口2.3萬余人，轄25個行政村，167個村民小組，平均海拔720米，未種反季蔬菜前，以種水稻、經營竹木產品和農副產品為主要收入來源，人平年收入不足500元。全鄉(xiāng)勞力11000余名，外出打工1200余名，閑散勞力2000余名。從1999年種植反季蔬菜后，2008年，全鄉(xiāng)人平收入達到3600余元，人平收入增加了3100余元。外出打工的人員減少，閑散勞力有事可做了。②農業(yè)增效對比。種稻谷畝產純收入500元，種反季蔬菜畝產純收入4000元，對比，種反季蔬菜畝產純收入是種稻谷的8倍，按目前我縣反季蔬菜種植面積3萬畝同比計算，年種稻谷收入為30000×500=150萬元。年種反季蔬菜收入為30000×4000=1.2億元。種反季蔬菜的農業(yè)收入比種稻谷的農業(yè)收入多1.05億元，增效明顯。2、項目區(qū)與非項目區(qū)農民增收，農業(yè)增效對比。①項目區(qū)與非項目區(qū)農民增收對比：項目區(qū)農戶畝產純收入為4000元。非項目區(qū)即海拔較低的農村，種稻谷畝產量1200市斤，按現(xiàn)行市場谷價計算，收入1300元，減去成本300元/畝，純收入1000元左右，對比，項目區(qū)農戶畝產純收入高于非項目區(qū)農戶畝產純收入3000元左右。②項目區(qū)與非項目區(qū)農業(yè)增效對比，以項目區(qū)目前2000畝反季蔬菜種植面積純收入與非項目區(qū)2000畝稻田收入同比，項目區(qū)農業(yè)年純收入為800萬元，非項目區(qū)年農業(yè)純收入2000×1000=200萬元，對比，項目區(qū)年農業(yè)收入高于非項目區(qū)農業(yè)收入600萬元，農業(yè)增效顯著。隨著本項目建成投產，為我縣反季蔬菜產業(yè)提供一個可持續(xù)發(fā)展的平臺，項目區(qū)與非項目區(qū)的農業(yè)增效比例，還將拉開更大的差距。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 61.1概論 61.2項目法人及法人代表概況 71.3項目提出的理由和建設意義 101.4可行性研究報告研究范圍 141.5可行性研究報告編制依據 151.6項目基本情況 15第二章市場分析與預測 182.1國際卷煙市場發(fā)展趨勢 182.2國內卷煙市場分析 212.3消費群體定位及價格預測 262.4市場競爭力分析 27第三章建設規(guī)模與產品方案 293.1建設規(guī)模與主要建設內容 293.2產品方案及執(zhí)行的主要標準 303.3產品包裝 30第四章廠址選擇及建設條件 334.1選擇原則 334.2廠址選擇 334.3主要建設條件 34第五章生產工藝系統(tǒng) 395.1技術方案 395.2主要生產設備方案 565.3生產綱領及工作制度 575.4計算機控制、管理集成系統(tǒng) 575.5主要建筑工程方案 59第六章主要原輔材料、燃料供應 626.1主要原輔材料供應 626.2燃料供應 63第七章總圖運輸與公用輔助工程 647.1總圖運輸 647.2公用和輔助工程 69第八章節(jié)能 778.1節(jié)能措施 778.2節(jié)水 79第九章環(huán)境保護 819.1區(qū)域內生態(tài)環(huán)境現(xiàn)狀 819.2設計采用的環(huán)境保護標準 819.3項目建設與運營對環(huán)境的影響及對策 829.4環(huán)境保護投資估算 909.5環(huán)境影響評價 90第十章消防、勞動安全及工業(yè)衛(wèi)生 9110.1設計遵循的規(guī)程和標準 9110.2消防 9110.3勞動安全及工業(yè)衛(wèi)生 9410.4安全與勞動保護措施評述 96第十一章項目管理、組織機構及人力資源配置 9711.1項目管理 9711.2組織機構 9911.3人力資源配置 101第十二章實施計劃和工程招投標 10412.1建設工期 10412.2進度安排