風(fēng)險管理與內(nèi)部控制考核辦法

4/7風(fēng)險管理與內(nèi)部控制考核辦法第一章總則第一條第二章職責(zé)第四條第三章日常工作考評內(nèi)容第八條內(nèi)控體系環(huán)境維護。第九條內(nèi)控制度管理。內(nèi)控制度包括制度、流程以及業(yè)務(wù)手冊。原則上第十條風(fēng)險管理工作內(nèi)容涵蓋風(fēng)險評估、內(nèi)部控制評價、報第十一條風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫管理。各部門結(jié)合本部門業(yè)務(wù)按要求建立獨立的信息數(shù)據(jù)庫，對內(nèi)控環(huán)境資源、風(fēng)險管理工作產(chǎn)生的數(shù)據(jù)所形成的資料、記錄進行備檔等，當(dāng)信息或執(zhí)行文件發(fā)生變更時，風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的信息應(yīng)進行同步更新。第四章考評分值權(quán)重第十二條月度考核如3月計劃開展制度梳理和數(shù)據(jù)庫建立，即當(dāng)月僅針對該兩項指標(biāo)設(shè)定權(quán)重進行考評，考核明細項目占比值以參照《風(fēng)險管理與內(nèi)部控制月度考核》為準(zhǔn)。第十三條年度考評分值內(nèi)控環(huán)境運行、日常管理、運行效果三大項賦予權(quán)重，其中內(nèi)控環(huán)境運行30%，涉及考核明細10項，每項占分值均為3分；日常管理40%，涉及考核明細12項，每項各占分值不等；運行效果第五章考評程序第十四條（一）月度考核1、內(nèi)控體系環(huán)境維護。3、內(nèi)控制度管理與風(fēng)險管理。審計法律部結(jié)合月度各項工作完成進度與完成質(zhì)量情況，參照《風(fēng)險工作進度記錄表》評分對應(yīng)關(guān)系進行評分并填寫評分值。（二）年度考核風(fēng)險管理與內(nèi)部控制年度考核第六章考核兌現(xiàn)第十五條考核結(jié)果兌現(xiàn)。（一）考核對象均為風(fēng)險管理體系內(nèi)各業(yè)務(wù)部門負責(zé)人。各部門負責(zé)人可根據(jù)管理需要將相關(guān)考核項納入本部門人員考核內(nèi)容。該風(fēng)險管理考核方案與人力資源部納入的月度和年度考核的總權(quán)重掛鉤，僅作為直接扣分項進行考評。（二）該考核項分為四個階梯進行評分，90分-100分（優(yōu)）不扣分，80分-89分（良好）扣0.5分，60分-79分（中）扣1.5分，60分以下（差）扣2分第七章附則第十六條第十七條相關(guān)文件和記錄 《風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度》《風(fēng)險管理體系運行檢查表》《風(fēng)險數(shù)據(jù)庫檢查表》《內(nèi)部控制