金蝶kis專業(yè)版07應(yīng)收應(yīng)付及存貨核算管理

金蝶KIS云專業(yè)版產(chǎn)品培訓(xùn)——應(yīng)收應(yīng)付及存貨核算KIS專業(yè)產(chǎn)品部P*課程價值1、了解KIS云專業(yè)版應(yīng)收應(yīng)付管理2、了解KIS云專業(yè)版存貨核算管理3、了解KIS云專業(yè)版業(yè)務(wù)期末處理KIS云專業(yè)版伙伴KIS云專業(yè)版客戶軟件使用者適用對象存貨核算的意義：存貨核算是業(yè)務(wù)與財務(wù)的接口，只有成本正確才能統(tǒng)計利潤存貨核算的含義：指進銷存過程的財務(wù)處理具體包括：入庫成本、出庫成本、制作記賬憑證使用對象：財務(wù)人員、主管人員核算原則所有單據(jù)必須已經(jīng)審核出庫核算時，所有入庫單必須有了成本存貨核算概述存貨核算與其他系統(tǒng)關(guān)系存貨核算—入庫核算自制入庫核算估價入賬核算外購入庫核算入庫成本其他入庫核算組裝核算數(shù)據(jù)來源:已與入庫單鉤稽的發(fā)票處理方法:工具欄核算按鈕企業(yè)可能出現(xiàn)的情況運費\裝卸費等費用按會計法要求，在發(fā)票錄入時分別計入應(yīng)計成本費用運費稅金不計成本費用可以在核算單據(jù)中查詢修改存貨核算—外購入庫核算數(shù)據(jù)來源：已審核未鉤稽的入庫單處理方法：在此可修改外購入庫價格即暫估價格(單據(jù)已審核也可修改)存貨核算—估價入賬核算存貨核算—其他入庫核算數(shù)據(jù)來源：已審核的其他入庫單處理方法：在此可修改入庫單單價、金額(單據(jù)已審核也可修改)數(shù)據(jù)來源：未關(guān)聯(lián)生產(chǎn)任務(wù)單的產(chǎn)品入庫單處理方法：錄入產(chǎn)品單價或金額系統(tǒng)支持從外部引入數(shù)據(jù)關(guān)于生產(chǎn)成本不使用生產(chǎn)管理模塊只能通過手工計算成成品成本，然后錄入成本使用生產(chǎn)管理模塊，可以系統(tǒng)核算產(chǎn)成品成本，產(chǎn)品入庫核算這里就不顯示數(shù)據(jù)自制入庫核算后，又錄入自制入庫單，系統(tǒng)核算時，新錄入的單據(jù)成本不核算，需要將原金額刪除，重新錄入重新核算。存貨核算—自制入庫核算組裝核算的準(zhǔn)備工作審核當(dāng)期的組裝單及拆卸單其他入庫單由組裝拆卸單自動維護組裝單核算過程先自動調(diào)用組裝單所對應(yīng)的其他出庫單上的物料進行出庫核算當(dāng)這些物料都核算到真實的出庫成本后才能繼續(xù)進行組裝單的其他入庫核算，否則系統(tǒng)給出提示可到無單價序時簿手工更新這些組裝單衍生出來的其他出庫單，指定相應(yīng)的出庫成本后再由組裝單核算功能核算得到組裝件的其他入庫成本拆卸單核算單價來源只能通過手工錄入，需要手工依照組裝件的出庫成本加上實際發(fā)生的費用來分攤到各個子件入庫成本中存貨核算—組裝核算本期所有入庫核算完成后，進行出庫核算選擇核算條件注意核算報告已生成憑證的當(dāng)期單據(jù)金額不會再被改寫核算不成功可能的原因無單價的入庫單未審核的入庫單無原單紅字出庫單產(chǎn)品入庫核算后，又錄入產(chǎn)品入庫單紅字出庫單系統(tǒng)作為入庫處理（如銷售退回）有原單的按原單取原單價（選單生成）無原單的需在無單價序時簿中修改或更新存貨核算—出庫核算為什么成本會不準(zhǔn)？我們一起看一組數(shù)字，假設(shè)A商品庫存為0，采用加權(quán)平均計價9月企業(yè)購入A商品4件，以前單價25元/件暫估處理：4

*25=1009月出庫4件：余額010月發(fā)票到了24元/件暫估沖回-4*25=-100與發(fā)票鉤稽的藍字入庫單4*24=96月末結(jié)存數(shù)量0，結(jié)存金額-4以上由暫估造成了成本不準(zhǔn)確，因此需要企業(yè)發(fā)票達到要及時存貨核算—成本調(diào)整最直接的方法錄入成本調(diào)整單如果需要理清成本的來龍去脈，需分析業(yè)務(wù)進行成本調(diào)整如果本期此物料未發(fā)生業(yè)務(wù)，可以在下期“期初異常余額調(diào)整”（或“期初成本調(diào)整”）期初成本調(diào)整多用于財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不符時調(diào)整如果本期出庫時出現(xiàn)負單價，通過出庫異常成本處理，系統(tǒng)會自動生成成本調(diào)整單，調(diào)整依據(jù)是單價非負，調(diào)整結(jié)果一般是0存貨核算—成本調(diào)整憑證模板制作原則有借必有貸，借貸必相等核算項目必須有相應(yīng)的對應(yīng)關(guān)系科目來源單據(jù)上的存貨的存貨科目、收入科目、成本科目憑證模板單據(jù)上部門核算科目核算項目設(shè)置科目的核算項目與單據(jù)上的項目對應(yīng)關(guān)系如果科目設(shè)置了輔助核算，在此未指定生成憑證將出錯；要在憑證生成過程中自動取得該核算項目，該核算項目必須在單據(jù)上存在如果同一業(yè)務(wù)類型有多種業(yè)務(wù)的憑證模板，建議分別建立不同的查詢方案生成憑證前，必須完成存貨的出入庫核算存貨核算—憑證模板期末業(yè)務(wù)關(guān)賬關(guān)賬后不能再對出入庫類和成本調(diào)整類單據(jù)進行新增錄入、修改、審核、刪除等操作點擊進行關(guān)賬操作，再點擊進行反關(guān)賬操作業(yè)務(wù)期末結(jié)賬業(yè)務(wù)與總賬對賬與總賬對賬不平原因存在業(yè)務(wù)單據(jù)沒有生成憑證存在總賬憑證沒有過賬存在手工錄入業(yè)務(wù)憑證但實際沒有發(fā)生該筆業(yè)務(wù)人為修改了生成憑證上的金額數(shù)據(jù)存貨核算—期末處理存貨核算—亮點功能實現(xiàn)了完備的總倉、分倉核算管理。內(nèi)置五大基本存貨核算方法，加權(quán)平均、移動平均、先進先出、后進先出、分批認定，可以實現(xiàn)單品核算，滿足企業(yè)日趨精細化的需要。提供外購入庫、估價入賬、其他入庫、自制入庫的入庫成本核算功能，可以實現(xiàn)采購費用的自動分攤。綜合的存貨發(fā)出成本的核算功能和異常發(fā)出成本的處理功能。使核算能完全真實地反映實際存貨成本。靈活的庫存調(diào)整功能，在完善事中控制的同時，提供事后處理的靈活手段，使數(shù)據(jù)更精準(zhǔn)，可靠。存貨核算亮點功能企業(yè)為什么會關(guān)注應(yīng)收應(yīng)付誰欠了我的錢?欠我多少錢?欠我的錢什么時候給我?下個月是否還有錢發(fā)工資?我欠誰的錢?欠多少錢?什么時候我得還錢?如果不還他能把我怎么著?收付款尾數(shù)不要了員工借款怎么管理代墊費用如何管理應(yīng)收應(yīng)付—重要性應(yīng)收應(yīng)付—業(yè)務(wù)處理確認收哪筆款(收款單)不確認或預(yù)收的款(預(yù)收單)1210.9元，10塊9毛不要了，送個人情124日常處理-應(yīng)收預(yù)收業(yè)務(wù)企業(yè)收款問題多收了款還可以退款3可以按期初明細數(shù)據(jù)進行收付款可以對其他應(yīng)收應(yīng)付進行后續(xù)收付款收付款單表頭“整單折扣”允許>100%，解決多收或多付的零頭處理收/付款類型：收/付款、預(yù)收/付款和收/付款退款收付款退款：可以處理非退貨性質(zhì)的退款針對已經(jīng)收款和付款進行退款支持全部退和部分退退款部分可以繼續(xù)進行收款和付款外幣收付款規(guī)則表頭為本位幣的，表體源單可以為任何幣別表頭為外幣的，表體源單只能為該外幣和本位幣表體的源單幣別必須相同應(yīng)收應(yīng)付—收付款單其他收入單→其他收款單支持：收款結(jié)算、其他應(yīng)收其他應(yīng)收可以通過“收款單”進行后續(xù)收款費用支出單→其他付款單支持：付款結(jié)算、其他應(yīng)付其他應(yīng)付可以通過“付款單”進行后續(xù)付款應(yīng)收應(yīng)付—其他應(yīng)收&應(yīng)付單據(jù)核銷確認業(yè)務(wù)單據(jù)之間的關(guān)系張三給我的錢對應(yīng)哪筆發(fā)貨啊?李四的款到了，貨發(fā)了沒有啊其他應(yīng)收單、其他應(yīng)付單參與往來核銷支持六種核銷方式預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)收應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)收、應(yīng)付轉(zhuǎn)應(yīng)付支持自動核銷外幣核銷規(guī)則：上下表體的源單幣別必須應(yīng)收應(yīng)付—往來核銷供應(yīng)商和客戶均有信用額度控制賬套參數(shù)選擇控制方式客戶控制規(guī)則應(yīng)收賬款余額：客戶應(yīng)收賬款余額+未審核的非現(xiàn)銷銷售發(fā)票銷售訂單、藍字非現(xiàn)銷銷售發(fā)票、藍字非現(xiàn)銷銷售出庫單和其他應(yīng)收款單保存時進行控制控制規(guī)則：“應(yīng)收賬款余額+本單金額”是否超額供應(yīng)商控制規(guī)則應(yīng)付賬款余額：供應(yīng)商應(yīng)付賬款余額+未審核的賒購采購發(fā)票采購訂單、藍字賒購采購發(fā)票、藍字賒購采購入庫單和其他應(yīng)付款單保存時進行控制控制規(guī)則：“應(yīng)付賬款余額+本單金額”是否超額預(yù)警設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)根據(jù)發(fā)票上的收款日期，在到期日還沒有收款并完成核銷的單據(jù)進行預(yù)警應(yīng)收應(yīng)付—信用及預(yù)警憑證模版制作科目來源憑證模板單據(jù)上的相應(yīng)科目金額來源不支持核算項目自定義設(shè)置應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款對應(yīng)科目只支持掛單一核算項目客戶應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款對應(yīng)科目只支持掛單一核算項目供應(yīng)商憑證制作按單與匯總生成選項科目匯總錯誤處理收支類別中的科目，支持核算項目取數(shù)應(yīng)收應(yīng)付—憑證管理匯總表\明細表是否包括現(xiàn)銷發(fā)票是否包含已出庫未開票：未鉤稽，不管上、下推的關(guān)系預(yù)警表往來對賬

賬齡分析表客戶/供應(yīng)商往來對賬表應(yīng)收應(yīng)付—賬表查詢提供了三種常規(guī)業(yè)務(wù)單據(jù)（收款單、付款單、核銷單），處理應(yīng)收應(yīng)付相關(guān)業(yè)務(wù)功能。提供了兩種其他應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)，處理非主營業(yè)務(wù)收入支出系統(tǒng)提供六種核銷模式，預(yù)收沖應(yīng)收、預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)收沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)收、應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)收、應(yīng)