金融機構(gòu)與其業(yè)務(wù)課件

第六章

金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)教學(xué)要求了解商業(yè)銀行和中央銀行等金融機構(gòu)的產(chǎn)生和發(fā)展歷程；理解建立中央銀行制度的必要性；理解并掌握商業(yè)銀行和中央銀行等金融機構(gòu)的性質(zhì)和職能；理解現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則和經(jīng)營管理理論，了解現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢和中央銀行獨立性的相關(guān)內(nèi)容；理解并掌握商業(yè)銀行和中央銀行的主要業(yè)務(wù)；掌握非銀行金融機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)。案例1：商貿(mào)公司非法辦理信貸業(yè)務(wù)1995年9月，某縣農(nóng)工商聯(lián)合商貿(mào)公司在公司大門西側(cè)蓋臨街二層小樓一棟。同年9月，該商貿(mào)公司在新蓋的樓房門頭上掛出“商貿(mào)公司信貸部”的招牌，向社會吸收存款，辦理信貸業(yè)務(wù)。1996年2月，中國人民銀行該縣支行經(jīng)調(diào)查得知，該商貿(mào)公司沒有向工商行政管理部門辦理登記，沒有取得設(shè)立商業(yè)銀行的資格，卻在名稱中變相使用“銀行”字樣，行使商業(yè)銀行職能，違反了《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定，遂責令其停止營業(yè)，并罰款5萬元。案例2：血液供應(yīng)中心擅自使用“銀行”字樣某市一家國有企業(yè)與外商合資組建一家血液供應(yīng)中心，企業(yè)名稱登記為“某市中外合資血液銀行”。該中心經(jīng)當?shù)毓ど绦姓芾聿块T批準后掛牌經(jīng)營。當?shù)厝嗣胥y行的派出機構(gòu)聞訊后，馬上與該中心取得聯(lián)系，責令其改變名稱，否則，以擾亂金融行為論處。該企業(yè)經(jīng)過協(xié)商去掉“銀行”字樣，重新掛牌經(jīng)營。中華人民共和國商業(yè)銀行法1995年5月10日第八屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十三次會議通過根據(jù)2003年12月27日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議《關(guān)于修改〈中華人民共和國商業(yè)銀行法〉的決定》修正中華人民共和國商業(yè)銀行法

第二條本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

第十一條

設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準。

未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

話說銀行……可以從感性和理性兩方面來談：感性認識：銀行是有“錢”的地方銀行的建筑宏偉有氣派（古今中外：上海浦東、美國華爾街、英國倫巴第大街）金融畢業(yè)生向往的地方（銀行要什么樣的人）銀行是權(quán)力的象征（我國存在的權(quán)錢交易、法國巴黎公社的失?。┌屠韫缗c法蘭西銀行在公社奪取政權(quán)時，法蘭西銀行擁有的資財達30億法郎。但公社存在的72天中，只從法蘭西銀行領(lǐng)取1669萬法郎，而在同一時間里銀行給凡爾賽政府的匯款達25800萬法郎，相當于支付給公社款額的15倍、公社全部開支的6倍多。法蘭西銀行安然地掌握在凡爾賽政府的手中，這不能不是一個“嚴重的政治錯誤”，因為公社剛成立時，凡爾賽政府“窮得像教堂里的老鼠一樣”，如果銀行掌握在人民手中，“這會比扣留一萬個人質(zhì)還有更大的意義。這會迫使整個法國資產(chǎn)階級對凡爾賽政府施加壓力，要它同公社議和?！薄般y行，這是現(xiàn)代資本主義經(jīng)濟的大中心。它集合著空前的財富，又在幅員遼闊的整個國家內(nèi)進行分配，它是全部資本主義生活的神經(jīng)?！崩硇哉J識：商業(yè)銀行與社會生活：

商業(yè)銀行與宏觀調(diào)控：商業(yè)銀行與金融體系：

第一節(jié)商業(yè)銀行

中國建設(shè)銀行中國工商銀行中國銀行中國農(nóng)業(yè)銀行交通銀行招商銀行中國民生銀行光大銀行華夏銀行(一)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1.銀行的起源金融業(yè)起源于公元前2000年巴比倫寺廟和公元前6世紀希臘寺廟的貨幣保管和收取利息的放款業(yè)務(wù)。公元前5～前3世紀在雅典和羅馬先后出現(xiàn)了銀錢商和類似銀行的商業(yè)機構(gòu)?！般y行”

一詞的含義英語“銀行”源于拉丁語“長板凳”

（ＢＡＮＣＯ）?！癇ank”其文原意為“存取錢財?shù)墓褡印?，后來泛指銀行。漢語的“銀行”即從事銀器鑄造或交易的行業(yè)（11世紀）。

在歐洲，關(guān)于銀行的起源，主要有兩個版本：一個是金匠版本另一個是匯兌商版本

金匠版本認為：銀行的出現(xiàn)是從儲蓄功能開始的。由于金匠在打制金品的過程中，儲存有金子，因為具有較好的保衛(wèi)措施，一些有金子的人為了儲存安全，將金子存放在金匠鋪，同時交付一定額度的保管費。時間久了，金匠發(fā)現(xiàn)，存在他那里的金子有一部分是常量，也就是早年黃達教授書中寫到的“公共汽車常量”理論，于是金匠把這部分“不動用”的金子借貸出去，以獲得利息收入。

這樣說來：早期的銀行就起源于金鋪早期的銀行家就起源于金匠

貨幣兌換代保管代理支付資金暫時出借吸收存款獲取手續(xù)費收入獲取利差收入?yún)R兌商版本認為銀行的前身是貨幣經(jīng)營業(yè)其業(yè)務(wù)發(fā)展過程如下：當存貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)時，貨幣經(jīng)營業(yè)便成為了銀行。(一)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

涵義：專門從事貨幣存、貸和辦理匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。

商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展和社會化大生產(chǎn)而形成的一種金融組織。1.起源：銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。但最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生于英格蘭。（1694–英格蘭銀行）貨幣兌換商錢莊早期銀行現(xiàn)代股份制銀行1587年威尼斯銀行1593年米德蘭銀行近代意義的銀行是1587年成立的威尼斯銀行?，F(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的標志——1694年成立的世界上第一家股份制銀行英格蘭銀行。

英格蘭銀行2、現(xiàn)代商業(yè)銀行的形成

早期的商業(yè)銀行，屬于高利貸性質(zhì)的銀行，現(xiàn)代銀行是適應(yīng)資本主義經(jīng)濟發(fā)展需要，通過兩種途徑形成的：一是由高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)變而來的；二是通過股份公司形式建立的現(xiàn)代股份銀行。

3.現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢

(1)銀行業(yè)務(wù)的全能化：分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變英聯(lián)邦國家、日本、韓國、美國等國上世紀完成了分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變(2)銀行資本的集中化:國際銀行業(yè)購并浪潮

(3)銀行服務(wù)流程的電子化:科學(xué)技術(shù)的廣泛運用再造了銀行的業(yè)務(wù)流程銀行廣泛使用自動化服務(wù)系統(tǒng)，包括現(xiàn)款支付機、自動柜員機以及售貨終端機等信用卡的普及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)處理和銀行資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)的自動化

(4)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行(InternetBank、Online-Bank、e-Bank)即以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為基礎(chǔ)開展業(yè)務(wù)的銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行的形式傳統(tǒng)的商業(yè)銀行開辦網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)純粹的網(wǎng)絡(luò)銀行

(5)商業(yè)銀行的全球化趨勢商業(yè)銀行設(shè)立海外分支機構(gòu)，擴大海外業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)與特征1.商業(yè)銀行是企業(yè)，具有企業(yè)的一般特征擁有自有資本，依法經(jīng)營，照章納稅，自負盈虧，具有獨立的法人資格，擁有獨立的財產(chǎn)、名稱、組織機構(gòu)和場所。經(jīng)營目標是追求利潤最大化，獲取最大利潤既是其經(jīng)營與發(fā)展的基本前提，也是其發(fā)展的內(nèi)在動力。（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)與特征2.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)

商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)容特殊。商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象。商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊。二者是一種相互依存的關(guān)系。商業(yè)銀行對社會的影響特殊。商業(yè)銀行經(jīng)營好壞可能影響到整個社會的穩(wěn)定。國家對商業(yè)銀行的管理特殊。由于商業(yè)銀行對社會的特殊影響，國家對商業(yè)銀行的管理要比對一般工商企業(yè)的管理嚴格得多，管理范圍也要廣泛得多。（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)與特征3.商業(yè)銀行是特殊的銀行與中央銀行比較，商業(yè)銀行面向工商企業(yè)、公眾、政府以及其他金融機構(gòu)，從事金融業(yè)務(wù)的主要目的是盈利。與其他金融機構(gòu)相比，商業(yè)銀行提供的金融服務(wù)更全面、范圍更廣。其他金融機構(gòu)，如政策性銀行、保險公司、證券公司、信托公司等都屬于特種金融機構(gòu)，而現(xiàn)代商業(yè)銀行則是“萬能銀行”或者“金融百貨公司”，業(yè)務(wù)范圍要廣泛得多。33

1.信用中介2.支付中介3.信用創(chuàng)造4.金融服務(wù)5.政策功能（三）商業(yè)銀行的職能

1.信用中介信用中介職能是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)，將社會上的各種閑散資金集中起來，又通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將所集中的資金運用到國民經(jīng)濟各部門中去。（三）商業(yè)銀行的職能支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動。在執(zhí)行支付中介職能時，商業(yè)銀行是以企業(yè)、團體或個人的貨幣保管者、出納或支付代理人的資格出現(xiàn)的。

2.支付中介信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多的存款，從而擴大貨幣供應(yīng)量。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造包括兩層意思：一是指信用工具的創(chuàng)造，如銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。

3.信用創(chuàng)造商業(yè)銀行聯(lián)系面廣，信息靈通，特別是電子計算機的廣泛應(yīng)用，使商業(yè)銀行具備了為客戶提供更好的金融服務(wù)的物質(zhì)條件。社會化大生產(chǎn)和貨幣流通專業(yè)化程度的提高，又使企業(yè)將一些原本屬于自己的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給商業(yè)銀行代為辦理，如發(fā)工資、代理支付費用等。因此，在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。/s/blog_5e03049d0100cmmj.html

4.金融服務(wù)林妙可演繹工商銀行“微笑服務(wù)”(四）商業(yè)銀行的經(jīng)營模式1．英國式融通短期資金模式的商業(yè)銀行2．德國式綜合銀行模式的商業(yè)銀行為什么英國和德國銀行是兩種不同的模式

英國式的短期資金融通——英、美等國。特點：貸款以短期商業(yè)性貸款為主。原因：1.英國的資本市場發(fā)達2.銀行資金來源多為活期存款3.企業(yè)資本原始積累較豐富優(yōu)點：銀行具備清償能力和經(jīng)營安全缺點：業(yè)務(wù)發(fā)展局限

德國式綜合銀行傳統(tǒng)—德、瑞士、奧地利等原因：德國作為資本主義的后起之秀，資本市場欠發(fā)達，因此銀行對當時的工商企業(yè)來說，既是短期資金的供應(yīng)者，又是長期資金的主要供應(yīng)者，甚至還是企業(yè)的股東。優(yōu)點：促使銀行業(yè)務(wù)全方位發(fā)展缺點：加大了經(jīng)營管理的難度（五）商業(yè)銀行的外部組織形式（一）單一銀行制。也稱單元銀行制，即每家商業(yè)銀行只有一個獨立的銀行機構(gòu)，不設(shè)立分支機構(gòu)。（美國）（二）分支行制?？偡中兄贫仁侵搞y行在大城市設(shè)立總行，并該市及國內(nèi)外各地設(shè)立分支機構(gòu)的銀行制度。（三）連鎖銀行制。又稱聯(lián)合銀行制，其特點是：由某一個人或一個集團購買若干家獨立銀行的多數(shù)股票，從而達到控制這些銀行的目的。（四）集團銀行制。銀行持股公司制又稱集團銀行制，其特點是由一家集團成立一個股份公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行或金融機構(gòu)。

商業(yè)銀行的類型分業(yè)經(jīng)營混業(yè)經(jīng)營銀行、證券、保險業(yè)務(wù)分別由不同的機構(gòu)經(jīng)營。即商業(yè)銀行只從事銀行業(yè)務(wù)。銀行、證券、保險業(yè)可以跨行業(yè)交叉經(jīng)營的金融制度，是相對于分業(yè)經(jīng)營制度而言。中國金融業(yè)的歷程：合業(yè)-分業(yè)合業(yè)合業(yè)1988年，由中國工商銀行發(fā)起成立中國第一家股份制保險公司—平安保險公司上世紀80、90年代，各級國有獨資商行、財政系統(tǒng)及信托投資公司均先后出資，在10多個省市設(shè)立了一批證券營業(yè)部或證券公司。分業(yè)1993年的《商業(yè)銀行法》的第43條明確規(guī)定：商業(yè)銀行“不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)；不得投資于非自用不動產(chǎn)”；“不得向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資”。自此，中國的銀行、保險、證券業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營，并分別由中國銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會實行分業(yè)監(jiān)管。？成立時間中國保險監(jiān)督管理委員會（簡稱中國保監(jiān)會）成立于1998年11月18日中國銀行監(jiān)督管理委員會（簡稱中國銀監(jiān)會）成立于2003年4月中國證券監(jiān)督管理委員會（簡稱中國證監(jiān)會）成立于1992年10月（六）商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)1.決策系統(tǒng)

2.執(zhí)行系統(tǒng)3.監(jiān)督系統(tǒng)各種委員會總經(jīng)理總稽核信貸部存款部投資部信托部國際部各級分支行會計部計統(tǒng)部人事部培訓(xùn)部發(fā)展部董事會監(jiān)事會股東大會商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（一）主要業(yè)務(wù)概述負債業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)國際業(yè)務(wù)圖表說明①表示：表內(nèi)業(yè)務(wù)與廣義表外業(yè)務(wù)的區(qū)別在于---該業(yè)務(wù)是否直接反映在銀行資產(chǎn)負債表中。②表示：狹義中間業(yè)務(wù)與狹義表外業(yè)務(wù)的區(qū)別在于---該業(yè)務(wù)是否有風(fēng)險資產(chǎn)負債（資金用途）（資金來源）現(xiàn)金資產(chǎn)

準備金收款過程中的現(xiàn)金銀行同業(yè)存款證券貸款其它資產(chǎn)（如實物資產(chǎn)）支票存款非交易存款（儲蓄存款、定期存款）借款銀行資本商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表

（以流動性高低排列）

二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資金來源吸收存款銀行資本借入資金(二)商業(yè)銀行的負債及負債業(yè)務(wù)(二)商業(yè)銀行的負債及負債業(yè)務(wù)1.資本(1)實收資本（股本）(2)銀行盈余;資本公積、留存收益(3)補償性準備金：資本準備金、貸款撥備、證券損失準備金(4)從屬債務(wù)：是指一個債權(quán)人同意在另一債權(quán)人受償之前不請求清償自己的債務(wù)。從經(jīng)濟效果看，從屬債務(wù)為主債務(wù)的清償提供了一定的擔保。

二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)存款負債借入負債結(jié)算中的負債商業(yè)銀行的負債(二)商業(yè)銀行的負債及負債業(yè)務(wù)

二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)存款負債

活期存款定期存款儲蓄存款外匯存款存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新借入負債

向中央銀行借款

再貼現(xiàn)、再貸款向銀行同業(yè)借款

同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押從金融市場借款

發(fā)行金融債券歐洲貨幣市場借款結(jié)算中負債結(jié)算保證金支票結(jié)算聯(lián)行匯差占用（二）商業(yè)銀行的負債及負債業(yè)務(wù)

二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)活期存款無約定期限，傳統(tǒng)上通過簽發(fā)支票的方式向第三方隨時進行轉(zhuǎn)賬支付，也通常稱為支票存款(Transferabledeposits)；

曾經(jīng)是最具有標志性的存款業(yè)務(wù)，是支付中介職能的具體體現(xiàn)。資金穩(wěn)定性差，經(jīng)營成本高；往往不付利息；是通常指的存款貨幣，存款貨幣銀行的名稱由此而來。目前也可通過其他方式,如銀行卡.（1）活期存款：

在美國，支票存款有三種：①不付息的活存免費服務(wù)；②有息的可轉(zhuǎn)讓，提款單存款（Now）和超級可轉(zhuǎn)賬存款（Super-Now），與①功能完全一樣。③貨幣市場存款帳戶（MMDA）?；钇诖婵畲嫒☆l繁，成本較高，因而銀行一般不支付利息，有的還收取一定的手續(xù)費。二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)活期存款的特點：具有很強的存款派生能力。流動性大，存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，存款成本高，風(fēng)險較大，因此不付利息?；钇诖婵钪邢鄬Ψ€(wěn)定部分可以用于發(fā)放貸款?；钇诖婵钍倾y行密切與客戶關(guān)系的橋梁。美國貨幣市場存款賬戶貨幣市場存款賬戶（MoneyMarketDepositAccounts，MMDAs）是西方商業(yè)銀行為競爭存款而開辦的一種業(yè)務(wù)。開立這種賬戶，可支付較高利率，并可以浮動，還可使用支票。主要特點：具有2500美元的最低限額；銀行可以支付所能夠支付的利率；10萬美元的存款額可得到聯(lián)邦存款保險公司的保險；新增存款不受最低限額的限制，也不受時間的限制；其存款利息是以公布的每日利率為基礎(chǔ)隨時計算；向第三者支付時，不論是簽發(fā)支票，還是電話通知，每月不能超過6次；提款或轉(zhuǎn)賬時沒有最低限額要求，但如果每月的賬面余額低于2500美元，銀行就只支付普通可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的利率；銀行具有要求客戶提款時必須提前通知(至少7天)的權(quán)力。薪金寶：中國版MMDAs近日中信銀行攜手信誠基金，推出首款可在ATM機上直接取現(xiàn)并可直接線下刷卡消費的貨幣基金——信誠“薪金寶”。余額寶和傳統(tǒng)的貨幣基金相比，首次打通線上支付，但其主要適用于電腦一族、白領(lǐng)階層?！靶浇饘殹笔抢^余額寶之后的又一次創(chuàng)新，最大的意義在于其打通了線下支付。資料來源：2014年04月23日01:04每日經(jīng)濟新聞（2）定期存款：存戶按約定期限存入銀行，到期才能提取的存款。具穩(wěn)定性，用于長期貸款，支付較高利息。若提前支取，要預(yù)先通知銀行。定期存款的特點：帶有投資性。由于利率高、風(fēng)險小，是一種較安全的投資方式，也是銀行穩(wěn)定的資金來源。所要求的存款準備金率低于活期存款。手續(xù)簡單，費用較低，風(fēng)險性小。利率根據(jù)期限的長短不同而存在差異，但都要高于活期存款。二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（3）儲蓄存款：由銀行發(fā)給存戶存折，作為存款和提款的憑證。這種存款的目的主要是鼓勵節(jié)約。存戶以個人為多。有不同期限、種類，并都支付一定利息。儲蓄存款也可分為活期存款和定期存款。

儲蓄存款的特點：儲蓄存款多是個人為積蓄購買力而進行的存款。金融監(jiān)管當局對經(jīng)營儲蓄業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有嚴格的規(guī)定，以保障儲蓄存款的安全。二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)三類存款賬戶的比較：活期存款儲蓄存款定期存款收益性流動性零息高息極高較低存款者動機：交易存款者動機：靈活機動存款者動機：增值很安全(保本無息)很安全(保本保息)安全性我國銀行存款業(yè)務(wù)的基本分類：銀行存款對公存款儲蓄存款活期存款定期存款活期儲蓄存款定期儲蓄存款按存款是公還是私來區(qū)分屬本課講的儲蓄存款，不簽支票屬本課程講的定期存款在西方，有時所指與我國一致二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)3．借款（1）向中央銀行借款：再貼現(xiàn)、再貸款（2）銀行同業(yè)拆借（3）發(fā)行金融債券（4）歐洲貨幣市場借款借款業(yè)務(wù)圖示：短期資金長期資金貨幣市場資本市場同業(yè)拆入賣出回購交易發(fā)行短期CDs市場發(fā)行金融債券發(fā)行中長期CDs發(fā)行可轉(zhuǎn)債券向中央銀行借款國際金融市場借款貸款現(xiàn)金其他資產(chǎn)投資（三）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（1）現(xiàn)金資產(chǎn)

庫存現(xiàn)金在中央銀行的存款同業(yè)存款

托收中的現(xiàn)金（2）貸款資產(chǎn)（3）證券資產(chǎn)（4）固定資產(chǎn)（5）匯差資金（三）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（三）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)2．貸款（1）按照貸款期限劃分，商業(yè)銀行貸款可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款（2）按貸款的償還方式劃分，商業(yè)銀行貸款可分為一次性償還貸款和分期償還貸款（3）按貸款的保障條件劃分，商業(yè)銀行貸款可以分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)（4）按照貸款質(zhì)量和風(fēng)險程度來劃分，商業(yè)銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)按貸款的保障程度劃分信用放款是指不以任何實物作保證，而完全以借款人的信譽、財務(wù)情況、預(yù)期未來收益和償債的過去記錄為根據(jù)的貸款。擔保放款

保證放款：是指按《擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任為前提而發(fā)放的貸款。具有代為清償債務(wù)能力的法人，其他組織或公民可作保證人。抵押放款：是指按《擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物而發(fā)放的貸款?？傻盅旱呢敭a(chǎn)：房屋、地上定著物、機器、交通工具、土地使用權(quán)、其他財產(chǎn)。

質(zhì)押放款：是指按《擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物而發(fā)放的貸款。

動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押：各種票據(jù)、股票、債券、存單、商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中財產(chǎn)權(quán)。貸款五級分類法:業(yè)已發(fā)放的貸款據(jù)照還本付息能力正常貸款關(guān)注貸款次級貸款可疑貸款損失貸款不良貸款①正常貸款

借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息；

商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類的標準：

盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素；①正常貸款②關(guān)注貸款

商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類的標準：

商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類的標準：

借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息；①正常貸款②關(guān)注貸款③次級貸款

借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失；①正常貸款②關(guān)注貸款③次級貸款④可疑貸款

商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類的標準：①正常貸款②關(guān)注貸款③次級貸款④可疑貸款⑤損失貸款

在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類的標準：我國銀行業(yè)的不良貸款2003200420052008不良金額(億元)24,40617,17612,1964865.3不良比率(%)17.813.28.9

2.45年份指標資料來源:中國銀監(jiān)會網(wǎng)站,主要銀行指國有商業(yè)銀和股份制銀行我國主要銀行不良貸款情況(2003-2008)我國銀行不良貸款問題簡要評析：雖有大幅持續(xù)下降，但依然偏高；以后是否反彈，還有待觀察。國家出手,集中財務(wù)重組的結(jié)果（四）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)1．中間業(yè)務(wù)

——商業(yè)銀行以中介人的身份代客戶辦理各種委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)、保管業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)2．表外業(yè)務(wù)

——是指對銀行的資產(chǎn)負債表沒有直接影響，但卻能夠為銀行帶來額外收益，同時也使銀行承受額外風(fēng)險的經(jīng)營活動。二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)1.中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)界定:

廣義：并不涉及或在當期不涉及到商業(yè)銀行資產(chǎn)、負債表變動，但會影響當期損益的各種業(yè)務(wù)———非利息收入業(yè)務(wù)。

《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》（中國人民銀行令〔2001〕第5號）界定：“指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)?！蔽覈y行的中間業(yè)務(wù)

──2001年政策背景下支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)擔保類中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)其他類中間業(yè)務(wù)9大類，有100多個品種開始介入到投資銀行、保險、信托等業(yè)務(wù)領(lǐng)域我國銀行的中間業(yè)務(wù)

───近幾年政策進一步放松背景下商業(yè)銀行在進入到投資銀行業(yè)務(wù)方面，取得了實質(zhì)性的進展：商業(yè)銀行承銷業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)承銷企業(yè)債券設(shè)立貨幣市場基金、個人理財業(yè)務(wù)舉辦信托公司銀行全能化經(jīng)營與中間業(yè)務(wù)

全能化經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行的主要發(fā)展趨勢,全能化使商業(yè)銀行獲得“金融百貨公司”美譽。而全能化主要是靠中間業(yè)務(wù)的拓展所推動的。銀行中間業(yè)務(wù)崛起:

──商業(yè)銀行盈利模式轉(zhuǎn)型的反映西方國家：目前，中間業(yè)務(wù)在西方發(fā)達國家銀行的收入當中，已高達30-40%左右，一些國際知名的銀行甚至達到了70-80%；我國：目前，我國的中間業(yè)務(wù)比重在不斷地持續(xù)提高，占營業(yè)收入的10%多一點,如工行08年為15%。資料來源：鐘春平孫煥民《海南金融》2006年第8期42.7%(2005)資料來源:建行年報整理(1997-2005)為什么會出現(xiàn)這種轉(zhuǎn)型？根本原因：隨著收入水平的不斷提高，銀行傳統(tǒng)的最主要負債業(yè)務(wù)───存款（產(chǎn)品）的需求下降，因此，吃“存貸款利差”的盈利模式?jīng)]了基礎(chǔ)。直接原因：七、八十年代后，金融自由化使競爭加劇、存貸款利差收窄，傳統(tǒng)盈利模式的空間大大壓縮。表外業(yè)務(wù)的界定狹義：指雖不反映在資產(chǎn)負債表上，但對資產(chǎn)負債表構(gòu)成潛在的實質(zhì)性影響，雖不占用銀行資金，但會對銀行資金構(gòu)成了或有損失的業(yè)務(wù)——有風(fēng)險廣義：所有不反映在資產(chǎn)負債表上的業(yè)務(wù)，在狹義的基礎(chǔ)上包含了無風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)（如受托代理類業(yè)務(wù)）。如銀行的擔保類業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行是如何賺取收入的？負債業(yè)務(wù)(低息籌錢)資產(chǎn)業(yè)務(wù)(高息用錢)非息收入業(yè)務(wù)——中間業(yè)務(wù)利差收入非息收入貨幣資金池三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理(一)銀行經(jīng)營管理的“三性”原則：

流動性、安全性和盈利性原則(二)銀行經(jīng)營管理理論

資產(chǎn)管理、負債管理和資產(chǎn)負債管理（一）“三性”原則盈利性原則（目標）追求利潤最大化是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的根本原則（目標），這是由其企業(yè)的性質(zhì)決定的。一些重要的衡量指標：資本盈利率=總資產(chǎn)收益率=銀行利潤率=凈利潤資本總額Χ100%凈利潤總資產(chǎn)Χ100%總收入凈利潤Χ100%流動性原則（保證）指銀行隨時能夠保持應(yīng)付客戶提存和一些貸款的必要支付能力，流動性直接體現(xiàn)為：隨時可用的資金量，即“頭寸”的多少而“頭寸”又源于：一是資產(chǎn)的變現(xiàn)能力；二是籌資的能力進行流動性管理，保持必要的支付能力、防止流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行日常最重要的工作之一：流動性過多過少均非常不可取一些重要衡量指標：現(xiàn)金資產(chǎn)率=現(xiàn)金資產(chǎn)流動資產(chǎn)Χ100%存貸比例=貸款存款Χ100%備付金比率=Χ100%超額準備金存款總額反映潛在流動性問題的指標，商業(yè)銀行法有不超75%的規(guī)定，為何？不反映存貸期限匹配情況反映現(xiàn)實流動性的指標，央行非常關(guān)注我國金融機構(gòu)存貸比資料

據(jù)國研網(wǎng)報道，我國金融機構(gòu)的存貸比已由1999年末的86.17%下降到2005年9月末的68.22%。2006年1季度中國人民銀行貨幣政策執(zhí)行報告2005中國人民銀行公開市場業(yè)務(wù)報告我國備付率資料存款業(yè)務(wù)經(jīng)營的流動性風(fēng)險銀行無力應(yīng)對存款人提款要求的風(fēng)險，遭“擠兌”時，風(fēng)險迅速釋放。流動性風(fēng)險的原因：內(nèi)在的非穩(wěn)定性經(jīng)營上的被動性存款經(jīng)營較高的流動性風(fēng)險存、貸期限失衡加劇固有2007.9英國北巖銀行被擠兌安全性原則（前提）盡可能地避免和減少風(fēng)險的原則，安全性高，則風(fēng)險小。風(fēng)險是銀行面臨的永恒課題，因為銀行的重要功能之一就是承擔風(fēng)險（金融機構(gòu)體系一章有講）。銀行必須堅持穩(wěn)健經(jīng)營方針。一些重要衡量指標：資本充足率（現(xiàn)代國際銀行監(jiān)管的核心指標）存貸比率（可用來衡量潛在的流動性風(fēng)險）不良貸款比率（不良貸款/總貸款）不良貸款撥備覆蓋率=貸款的集中比率貸款損失準備不良貸款Χ100%資本:

特殊的”負債”性質(zhì)

是股東投入到銀行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營的“本錢”，屬于銀行“自已的錢”。從會計角度，有

資本=所有者權(quán)益（凈資產(chǎn)）=資產(chǎn)-負債作用

銀行的資本雖少，但作用重要:資本的作用：一定量的資本,是設(shè)立審批時必備的條件;購置營業(yè)用固定資產(chǎn)的“專項資金”；抵御風(fēng)險損失、維護存款人信心的“物質(zhì)”基礎(chǔ)；銀行擠兌與資本數(shù)量的關(guān)系例子:

若A、B兩家銀行的資產(chǎn)同為200億元,但資本不同：A銀行為16億，B銀行為8億；當發(fā)生9個億的損失時,A銀行的存款人沒有擠兌的必要，而B銀行存款人的理性選擇是：“擠兌”。結(jié)論：資本擁有量與被擠兌的可能性成反比。資本數(shù)量的不同視角：銀行：有少持資本的傾向；（Why?）監(jiān)管者：有提高資本的傾向；客戶：？？？到底多少合適呢？資本充足與否的國際標準國際權(quán)威的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會1988年提出了：“資本充足率≥8%”的標準資本充足率：資本加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)×100%并非通常意義上的總資產(chǎn)并非通常意義上的資本關(guān)于資本的定義--監(jiān)管資本的概念：不同于所有者權(quán)益；

--與“所有者權(quán)益”的關(guān)系：資本=所有者權(quán)益±一些項目例如，銀行的一些特殊債務(wù)算資本，而一些特殊資產(chǎn)又被剔除。--資本的具體構(gòu)成：資本核心資本≥50%附屬資本≤50%公積金股本金未分配利潤重估儲備一般準備混合資本工具長期次級債務(wù)加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的計算--銀行加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)≠銀行資產(chǎn)總量

--加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)數(shù)量數(shù)量的計算:Σ各類資產(chǎn)數(shù)量×相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)數(shù)--一個極簡化的例子

若某銀行的總資產(chǎn)為10億元，其中，商業(yè)性貸款7億元，其余3億為庫存現(xiàn)金、央行存款和國債投資，若商業(yè)性貸款的違約風(fēng)險權(quán)數(shù)為100%，此時，該銀行的加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)為：

加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)

=7×100%+3×0%=7（億元）實際上，銀行資產(chǎn)是多元化的，其風(fēng)險結(jié)構(gòu)也并非如此簡單我國風(fēng)險權(quán)數(shù)資料:2005年末三大行資本充足率

（單位:億元人民幣,%）

銀行工行中行建行核心資本2,5552,5292,842資本總額3,1183,2623,472加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)31,52227,93125,589核心資本充足率8.118.0811.08資本充足率9.8910.4213.57資料來源:根據(jù)2005年年報整理三大銀行資本構(gòu)成有何特點？“三性”之間的關(guān)系盈利性與安全性、流動性之間存在矛盾，而后兩者基本一致。經(jīng)營管理中“三性”關(guān)系的處理原則：

商業(yè)銀行追求盈利是其最根本的目標，但首先需要保證必要的流動性，在此基礎(chǔ)上，然后進行盈利與風(fēng)險的權(quán)衡，總體保持穩(wěn)健經(jīng)營，將風(fēng)險控制在完全可承受的水平上。（二）經(jīng)營管理理論（了解）資產(chǎn)管理理論負債管理理論資產(chǎn)負債聯(lián)合管理以資產(chǎn)管理流動性，資產(chǎn)運用保守以負債管理流動性，資產(chǎn)運用求盈利性從資產(chǎn)和負債兩個方面平衡流動性、安全性和盈利性關(guān)系（二）商業(yè)銀行的管理理論1．資產(chǎn)管理理論。商業(yè)銀行如何把籌集到的資金恰當?shù)胤峙涞浆F(xiàn)金資產(chǎn)，證券投資，貸款和固定資產(chǎn)等銀行資產(chǎn)上。2．負債管理理論。商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)創(chuàng)新，主動吸引客戶資金，擴大資金來源，并根據(jù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的需要調(diào)整或組織負債，讓負債去適應(yīng)和支持資產(chǎn)業(yè)務(wù)。3．資產(chǎn)負債綜合管理。、將資產(chǎn)和負債兩方面綜合考慮。銀行要根據(jù)其經(jīng)營環(huán)境的變化，協(xié)調(diào)各種不同的資產(chǎn)負債在利率、期限、風(fēng)險和流動性等方面的搭配，作出最優(yōu)化的資產(chǎn)組合，來滿足盈利性、安全性和流動性的要求。四、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢（一）風(fēng)險管理功能將成為商業(yè)銀行的核心功能。（二）金融創(chuàng)新不斷發(fā)展，業(yè)務(wù)經(jīng)營趨于綜合化。（三）金融服務(wù)性收入將成為商業(yè)銀行最主要的收入來源。（四）通過并購實現(xiàn)跨越式發(fā)展。（五）資產(chǎn)證券化趨勢不斷加強。（六）金融控股公司成為綜合化經(jīng)營的主要選擇。（七）柜面服務(wù)向電子渠道轉(zhuǎn)移。第二節(jié)中央銀行

通往地獄的道路,往往是由美好的愿望鋪就的中國人民銀行歷任行長中國人民銀行行長

周小川，男，1948年出生

1975年畢業(yè)于北京化工學(xué)院

1985年獲清華大學(xué)博士學(xué)位

1986年11月至1991年9月任國家經(jīng)濟體制改革委員會委員

1986年12月至1989年12月任對外經(jīng)濟貿(mào)易部部長助理

1991年9月至1995年9月任中國銀行副行長

1995年10月任國家外匯管理局局長

1996年10月至1998年2月任中國人民銀行副行長兼國家外匯管理局局長

1998年2月至2000年2月任中國建設(shè)銀行行長

2000年2月至2002年12月任中國證券監(jiān)督管理委員會主席

2002年12月任中國人民銀行黨委書記、行長

2003年1月任中國人民銀行黨委書記、行長，

貨幣政策委員會主席

2013年3月任十二屆全國政協(xié)副主席，

中國人民銀行黨委書記、行長，

貨幣政策委員會主席一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）中央銀行的產(chǎn)生背景產(chǎn)生于17世紀后半期，形成于19世紀初葉。（二）建立中央銀行制度的必要性1.統(tǒng)一貨幣發(fā)行的需要2.統(tǒng)一票據(jù)交換和清算的需要3.充當最后貸款人的需要4.加強金融管理的需要1242023/7/12一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟原因在17世紀末和18世紀初，信用制度和銀行體系在取得巨大發(fā)展的同時出現(xiàn)了很多問題。中央銀行產(chǎn)生的經(jīng)濟原因A信用貨幣的發(fā)行B票據(jù)交換和清算C銀行的支付保證能力E政府融資D金融業(yè)的穩(wěn)健運行客觀上要求信用貨幣的發(fā)行權(quán)走向集中統(tǒng)一，由資金雄厚并且權(quán)威的銀行發(fā)行能夠在全社會流通的信用貨幣客觀上要求建立一個全國統(tǒng)一和公正的權(quán)威性清算機構(gòu)，作為金融支付體系的核心，能夠快速清算銀行間各種票據(jù)從而使資金順暢流通，保證商品經(jīng)濟的快速發(fā)展客觀上需要有一家權(quán)威性機構(gòu)，充當銀行的“最后貸款人”。客觀上需要有一個超然于所有金融企業(yè)的專門機構(gòu)來約束金融企業(yè)的行為125中央銀行產(chǎn)生的途徑中央銀行商業(yè)銀行演變?nèi)?694年的英格蘭銀行目的明確地直接創(chuàng)設(shè)如美國聯(lián)邦儲備體系一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展★由綜合型銀行改革為單一職能的中央銀行1262023/7/121872，成為“最后貸款人”1854年，英國銀行業(yè)票據(jù)交換中心1844年唯一的發(fā)行無限法償銀行券的銀行1694年成立英格蘭銀行演變?yōu)橹醒脬y行過程一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1272023/7/12一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展從17世紀中后期到第一次世界大戰(zhàn)開始中央銀行制度的初步形成第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束與第二次世界大戰(zhàn)發(fā)生之間中央銀行制度的推廣

第二次世界大戰(zhàn)后中央銀行制度的發(fā)展（二）中央銀行產(chǎn)生與發(fā)展128☆中央銀行成立的三次浪潮第一次浪潮：19C——1914：法國180018481870

德國187520C

美國1913FED

特征：普通銀行通過逐步集中貨幣發(fā)行權(quán)和提供清算及資金支持而逐漸演變的。第二次浪潮：1920——二戰(zhàn)前：布魯塞爾會議1920

特征：政府推動職能完善第三次浪潮：1945——

特征：獨立國家的主權(quán)標志一、中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展二、中央銀行制度的類型130☆單一中央銀行制：

根據(jù)中央與地方權(quán)利劃分的不同，分為：

一元中央銀行制（unitcentralbanksystem）

如英國、日本、法國、1984年之后的中國等二元中央銀行制(dualcentralbanksystem)

如美國、德國等二、中央銀行制度的類型二、中央銀行制度的類型

中央銀行是國家賦予其制定和執(zhí)行貨幣政策，對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控和管理監(jiān)督的特殊的金融機構(gòu)。三、中央銀行的性質(zhì)和職能▲（一）中央銀行的性質(zhì)：1.地位的特殊性身份：政府的職能部門，國家貨幣政策的體現(xiàn)者，國家干預(yù)經(jīng)濟生活的重要工具。宗旨：維持一國的貨幣和物價穩(wěn)定，促進經(jīng)濟增長，保障充分就業(yè)和維持國際收支平衡。

三、中央銀行的性質(zhì)和職能2.業(yè)務(wù)的特殊性業(yè)務(wù)經(jīng)營的目的：不以盈利為目標，而是為國家干預(yù)經(jīng)濟生活，實現(xiàn)經(jīng)濟政策目標服務(wù)。業(yè)務(wù)經(jīng)營的特征：資金來源主要來自發(fā)行的貨幣，同時也接受商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的存款。三、中央銀行的性質(zhì)和職能3.管理的特殊性具有國家賦予的各種金融管理權(quán)，是行政管理機構(gòu)，但卻以“銀行”身份出現(xiàn)，通過辦理各種金融業(yè)務(wù)實施金融管理。不僅僅憑行政權(quán)力，更多的是采取綜合行政的、經(jīng)濟的和法律的手段。處于超然地位，不偏向任何一家銀行，執(zhí)行其控制貨幣和調(diào)節(jié)信用的只能。中央銀行與商業(yè)銀行之對比項目中央銀行商業(yè)銀行相同點1、都是一國經(jīng)濟、金融的主體；2、都在一個經(jīng)濟、金融中發(fā)展中起著重要的作用；3、許多中央銀行是由商業(yè)銀行演變而來的；4、許多中央銀行的早期都兼營商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。不同點調(diào)控者、監(jiān)管者被調(diào)控者、被監(jiān)管者貨幣信用與金融業(yè)的核心金融業(yè)的主體不能以盈利為目的要以盈利為目的資產(chǎn)應(yīng)具有最大清償性資產(chǎn)應(yīng)是“三性”的最佳均衡不在國外設(shè)立分支機構(gòu)要在國外設(shè)立分支機構(gòu)與政府是相對獨立關(guān)系與政府是“自主經(jīng)營、依法納稅”關(guān)系政策性運作商業(yè)性運作創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣創(chuàng)造派生存款總裁由國會、皇室或總統(tǒng)任命總裁由董事會聘請136

三、中央銀行的性質(zhì)和職能發(fā)行的銀行政府的銀行銀行的銀行管理金融的銀行三、中央銀行的性質(zhì)和職能138（一）發(fā)行銀行bankofissue

獨占貨幣發(fā)行權(quán)，一國惟一的貨幣發(fā)行機構(gòu)。1.根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展的客觀情況，適時適度發(fā)行貨幣，保持貨幣供給與流通中貨幣需求的基本一致，為國民經(jīng)濟穩(wěn)定持續(xù)增長提供一個良好的金融環(huán)境。2.從宏觀經(jīng)濟角度控制信用規(guī)模，調(diào)節(jié)貨幣供給量。3.根據(jù)貨幣流通需要，適時印刷、鑄造或銷毀票幣，調(diào)撥庫款，調(diào)劑地區(qū)間貨幣分布、貨幣面額比例，滿足流通中貨幣支取的不同要求。發(fā)行銀行三、中央銀行的性質(zhì)和職能三、中央銀行的性質(zhì)和職能三、中央銀行的性質(zhì)和職能141第五套人民幣——1999-今142第四套人民幣——1987-1997第四套人民幣——1987-1997143第三套人民幣——1962-1972144第二套人民幣（1955-1964）145146（二）銀行的銀行

Bank'sbank

通過辦理存、放、匯等項業(yè)務(wù)，充作商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)的最后貸款人。集中保管存款準備金充當最后貸款人主持全國銀行間的清算業(yè)務(wù)主持外匯營業(yè)銀行外匯頭寸拋補業(yè)務(wù)

三、中央銀行的性質(zhì)和職能147（三）政府的銀行g(shù)overnment'sbank

為政府提供服務(wù)，是政府管理一國金融的專門機構(gòu)。代理國庫對政府融通資金代理政府金融事務(wù)代表政府參加國際金融活動充當政府金融政策顧問，為一國經(jīng)濟政策的制訂提供各種資料、數(shù)據(jù)和方案。政府銀行

三、中央銀行的性質(zhì)和職能148（四）管理金融的銀行bankofregulation

制定實施貨幣政策，對整個金融業(yè)的運行進行調(diào)控監(jiān)管。1.根據(jù)國情合理制定實施貨幣政策，在穩(wěn)定貨幣的前提下謀求經(jīng)濟增長；2.制定頒行各種金融法規(guī)、金融業(yè)務(wù)規(guī)章，監(jiān)督管理各金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動；3.管理境內(nèi)金融市場

三、中央銀行的性質(zhì)和職能四、中央銀行的業(yè)務(wù)（一）中央銀行業(yè)務(wù)活動的一般原則1．非盈利性2．流動性3．主動性4．公開性1501.負債業(yè)務(wù)貨幣發(fā)行、代理國庫、集中存款準備金、中央銀行票據(jù)及其它負債業(yè)務(wù)。2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款、再貼現(xiàn)、證券買賣、金銀外匯儲備及其它資產(chǎn)業(yè)務(wù)。3.中間業(yè)務(wù)集中辦理票據(jù)交換、結(jié)清交換差額、辦理異地資金轉(zhuǎn)移。四、中央銀行的業(yè)務(wù)152中央銀行的資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債貼現(xiàn)及放款流通中通貨政府債券和財政借款國庫及公共機構(gòu)存款外匯、黃金儲備商業(yè)銀行等金融機構(gòu)存款其他資產(chǎn)其他負債和資本項目合計合計貨幣當局資產(chǎn)負債表2010.08報表項目（負債）金額占比%儲備貨幣ReserveMoney154473.8062.76貨幣發(fā)行CurrencyIssue43541.3817.69金融性公司存款110932.4345.07其他存款性公司110766.4045.00其他金融性公司166.020.07不計入儲備貨幣的金融性公司存款636.440.26發(fā)行債券BondIssue47179.6319.17國外負債ForeignLiabilities716.100.29政府存款DepositsofGovernment34861.3314.16自有資金OwnCapital219.750.09其他負債OtherLiabilities8036.393.27總負債TotalLiabilities246123.45100.00貨幣當局資產(chǎn)負債表2010.08報表項目（資產(chǎn)）金額占比%國外資產(chǎn)ForeignAssets202533.9382.29外匯ForeignExchange192833.3478.35貨幣黃金MonetaryGold669.840.27其他國外資產(chǎn)OtherForeignAssets9030.753.67對政府債權(quán)ClaimsonGovernment15583.116.33其中：中央政府Ofwhich:CentralGovernment15583.116.33對其他存款性公司債權(quán)ClaimsonOtherDepositoryCorporations9090.853.69對其他金融性公司債權(quán)ClaimsonOtherFinancialCorporations11472.874.66對非金融性公司債權(quán)ClaimsonNon-financialCorporations43.960.02其他資產(chǎn)OtherAssets7398.733.01總資產(chǎn)TotalAssets246123.45100.00“干中學(xué)”練習(xí)題

1.一般而言，中央銀行是一個天然盈利的機構(gòu)。如何理解？

鑄幣稅；負債無成本或者低成本，資產(chǎn)有收益；組織聯(lián)行清算收取結(jié)算費

2.中央銀行負債與資產(chǎn)業(yè)務(wù)之間的關(guān)系？這一關(guān)系與商業(yè)銀行有何區(qū)別？中央銀行負債與資產(chǎn)業(yè)務(wù)之間的關(guān)系為：資產(chǎn)決定負債。商業(yè)銀行則是首先負債決定資產(chǎn)。中央銀行的支付清算中央銀行的支付清算中央銀行的支付清算中央銀行的支付清算中央銀行的支付清算中央銀行的支付清算中央銀行的支付清算中央銀行的支付清算中央銀行的支付清算中央銀行的支付清算五、中央銀行的獨立性（二）各國中央銀行獨立性模式比較1．中央銀行直接對國會負責，具有較強獨立性，德國、美國等最為典型。2．中央銀行名義隸屬財政部，但具有相對獨立性，英國最為典型。3．中央銀行隸屬財政部，獨立性較小，韓國、日本最為典型。4．中央銀行隸屬于政府，與財政部并列，我國中央銀行制度為該類型。五、中央銀行的獨立性（一）中央銀行獨立性問題的起源及發(fā)展五、中央銀行的獨立性五、中央銀行的獨立性五、中央銀行的獨立性（三）我國中央銀行獨立性問題1．獨立性的表現(xiàn)2．獨立性不足的表現(xiàn)（1）組織獨立性不足（2）人事獨立性不足（3）職能獨立性不足（4）經(jīng)濟獨立性不足第三節(jié)

其它金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)

一、保險公司（一）人身保險1．人壽保險2．意外傷害保險3．健康保險（二）財產(chǎn)保險1．火災(zāi)保險2．汽車保險3．海上保險二、信托公司（一）信托概述1．信托行為2．信托目的3．信托關(guān)系人4．信托財產(chǎn)（二）信托公司的業(yè)務(wù)1．個人信托業(yè)務(wù)2．法人信托3．個人和法人混合信托（1）公益信托（2）年金信托（3）職工持股信托三、投資銀行（一）投資銀行概述投資銀行是美國和歐洲大陸的稱謂，英國稱之為商人銀行，在日本則指證券公司。國際上對投資銀行的定義主要有四種：第一種：任何經(jīng)營華爾街金融業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)都可以稱為投資銀行。第二種：只有經(jīng)營一部分或全部資本市場業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)才是投資銀行。第三種：把從事證券承銷和企業(yè)并購的金融機構(gòu)稱為投資銀行。第四種：僅把在一級市場上承