商業(yè)銀行內(nèi)部控制要點綜述全解課件

時間反復(fù)無常，鼓著翅膀飛逝商業(yè)銀行內(nèi)部控制要點綜述全解中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行內(nèi)部控制要點中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會先從一起悲劇說起?！拘氯A社報道】2014年12月31日晚23時35分許,上海外灘陳毅廣場發(fā)生群眾擁擠踩踏事故。共造成36人死亡,49人受傷。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會正酷的思考:1、為什么會發(fā)生踩踏?2、為什么會造成這么大損失?3、反映了一種什么現(xiàn)象?4、類似現(xiàn)象還有哪些?5、對銀行有什么啟示?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會“六大效應(yīng)”決定銀行必須重視內(nèi)部控制中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀監(jiān)會為什么要狠抓內(nèi)部控制?■銀監(jiān)會監(jiān)管理念:管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度法人——主要監(jiān)管指標(biāo)集中于法人,內(nèi)部控制效果取決于法人,各類風(fēng)險責(zé)任落實于法人。風(fēng)存銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè);收益與風(fēng)險同在;風(fēng)控決定銀行的內(nèi)控體現(xiàn)二個銀行的免疫能力,反映一個銀行的造血功能,預(yù)示銀行的發(fā)展?jié)摿χ袊y行業(yè)監(jiān)督管理委員會什么是風(fēng)險?風(fēng)險就是一種不確定性。有造成損失的可能性,但還沒有發(fā)生。風(fēng)險永遠是將來時,不是現(xiàn)在時,更不是過去時?！鲲L(fēng)險偏好決定銀行戰(zhàn)略和決策?！鲢y行風(fēng)險種類中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會流動性風(fēng)戰(zhàn)略風(fēng)險險國家風(fēng)險根據(jù)巴塞操作風(fēng)囹爾新協(xié)議信用風(fēng)險劃分法律風(fēng)險聲譽風(fēng)險市場風(fēng)險中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會新資本協(xié)議所涉及的風(fēng)險主要分布在第一支柱和第二支柱銀行經(jīng)營必然面臨的風(fēng)險暴露,風(fēng)險暴露損失會導(dǎo)致信用風(fēng)險第一支柱銀行清償能力下降,影響整個銀行業(yè)穩(wěn)定,所以銀n市場風(fēng)險必需準(zhǔn)備一定的資本(最低資本要求),以應(yīng)對非預(yù)n操作風(fēng)險期損失流動性風(fēng)險銀行賬戶利率風(fēng)險銀行經(jīng)營中承擔(dān)的,但通過管理可以消除(免疫)的貨款集中度第二支柱風(fēng)險,銀行風(fēng)險管理水平?jīng)Q定風(fēng)險程度,監(jiān)管當(dāng)局通科技風(fēng)險過監(jiān)督檢查來防范此類風(fēng)險,并且要求銀行增加資本聲譽風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險整體風(fēng)險通過整體風(fēng)險來計量中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2015年全國銀行業(yè)監(jiān)督管理工作會議上,尚福林主席的工作報告提出要防范和化解五類風(fēng)險1、信用風(fēng)險2、押品價值波動風(fēng)險3、流動性風(fēng)險4、操作風(fēng)險5、社會金融風(fēng)險(非法集資、外部侵害、聲譽風(fēng)險)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會不可控風(fēng)險風(fēng)險形態(tài)可自控風(fēng)險可控風(fēng)險不可自控風(fēng)險41、學(xué)問是異常珍貴的東西，從任何源泉吸收都不可恥。——阿卜·日·法拉茲

42、只有在人群中間，才能認識自己?！聡?/p>

43、重復(fù)別人所說的話，只需要教育；而要挑戰(zhàn)別人所說的話，則需要頭腦?！旣悺づ宓俨┒鳌て諣?/p>

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