商業(yè)銀行內(nèi)部控制要點(diǎn)綜述全解課件

時(shí)間反復(fù)無(wú)常，鼓著翅膀飛逝商業(yè)銀行內(nèi)部控制要點(diǎn)綜述全解中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制要點(diǎn)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)先從一起悲劇說(shuō)起。【新華社報(bào)道】2014年12月31日晚23時(shí)35分許,上海外灘陳毅廣場(chǎng)發(fā)生群眾擁擠踩踏事故。共造成36人死亡,49人受傷。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)正酷的思考:1、為什么會(huì)發(fā)生踩踏?2、為什么會(huì)造成這么大損失?3、反映了一種什么現(xiàn)象?4、類似現(xiàn)象還有哪些?5、對(duì)銀行有什么啟示?中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)“六大效應(yīng)”決定銀行必須重視內(nèi)部控制中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)會(huì)為什么要狠抓內(nèi)部控制?■銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管理念:管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度法人——主要監(jiān)管指標(biāo)集中于法人,內(nèi)部控制效果取決于法人,各類風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任落實(shí)于法人。風(fēng)存銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè);收益與風(fēng)險(xiǎn)同在;風(fēng)控決定銀行的內(nèi)控體現(xiàn)二個(gè)銀行的免疫能力,反映一個(gè)銀行的造血功能,預(yù)示銀行的發(fā)展?jié)摿χ袊?guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)什么是風(fēng)險(xiǎn)?風(fēng)險(xiǎn)就是一種不確定性。有造成損失的可能性,但還沒(méi)有發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)永遠(yuǎn)是將來(lái)時(shí),不是現(xiàn)在時(shí),更不是過(guò)去時(shí)。■風(fēng)險(xiǎn)偏好決定銀行戰(zhàn)略和決策。■銀行風(fēng)險(xiǎn)種類中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)流動(dòng)性風(fēng)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)巴塞操作風(fēng)囹爾新協(xié)議信用風(fēng)險(xiǎn)劃分法律風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)新資本協(xié)議所涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要分布在第一支柱和第二支柱銀行經(jīng)營(yíng)必然面臨的風(fēng)險(xiǎn)暴露,風(fēng)險(xiǎn)暴露損失會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)第一支柱銀行清償能力下降,影響整個(gè)銀行業(yè)穩(wěn)定,所以銀n市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)必需準(zhǔn)備一定的資本(最低資本要求),以應(yīng)對(duì)非預(yù)n操作風(fēng)險(xiǎn)期損失流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)銀行經(jīng)營(yíng)中承擔(dān)的,但通過(guò)管理可以消除(免疫)的貨款集中度第二支柱風(fēng)險(xiǎn),銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平?jīng)Q定風(fēng)險(xiǎn)程度,監(jiān)管當(dāng)局通科技風(fēng)險(xiǎn)過(guò)監(jiān)督檢查來(lái)防范此類風(fēng)險(xiǎn),并且要求銀行增加資本聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)整體風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)整體風(fēng)險(xiǎn)來(lái)計(jì)量中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2015年全國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理工作會(huì)議上,尚福林主席的工作報(bào)告提出要防范和化解五類風(fēng)險(xiǎn)1、信用風(fēng)險(xiǎn)2、押品價(jià)值波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)4、操作風(fēng)險(xiǎn)5、社會(huì)金融風(fēng)險(xiǎn)(非法集資、外部侵害、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn))中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)不可控風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)可自控風(fēng)險(xiǎn)可控風(fēng)險(xiǎn)不可自控風(fēng)險(xiǎn)41、學(xué)問(wèn)是異常珍貴的東西，從任何源泉吸收都不可恥?！⒉贰と铡しɡ?/p>

42、只有在人群中間，才能認(rèn)識(shí)自己?！聡?guó)

43、重復(fù)別人所說(shuō)的話，只需要教育；而要挑戰(zhàn)別人所說(shuō)的話，則需要頭腦。——瑪麗·佩蒂博恩·普爾

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