關(guān)于全面開(kāi)展資產(chǎn)清查的工作實(shí)施方案

WORD完美格式專(zhuān)業(yè)知識(shí)編輯整理關(guān)于全面開(kāi)展資產(chǎn)清查的通知根據(jù)集團(tuán)公司“五會(huì)”要求，為進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)公司資產(chǎn)管理，全面摸清家底，積極盤(pán)活資產(chǎn)，決定在全集團(tuán)范圍內(nèi)開(kāi)展資產(chǎn)清查工作。一、清查的目的清理低效資產(chǎn)，盤(pán)活存量資產(chǎn)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，確保國(guó)有資產(chǎn)安全完整，最終實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)有效配置與合理利用。二、清查基準(zhǔn)日本次資產(chǎn)清查以2016年6月30日為清查基準(zhǔn)日。三、清查范圍清查基準(zhǔn)日所有獨(dú)立核算的單位。四、清查方式資產(chǎn)清查實(shí)行集團(tuán)統(tǒng)一組織,以母公司和各子公司為主體分級(jí)實(shí)施，采取由財(cái)務(wù)部門(mén)牽頭，業(yè)務(wù)歸口部門(mén)分工配合的方式開(kāi)展。五、組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)（一）為確保資產(chǎn)清查工作質(zhì)量與效率，成立資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)資產(chǎn)清查工作，解決資產(chǎn)清查中的重大問(wèn)題，并對(duì)資產(chǎn)處置意見(jiàn)進(jìn)行核準(zhǔn)和審批。領(lǐng)導(dǎo)小組成員如下：組長(zhǎng)：副組長(zhǎng)：成員：辦公室、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略部、人力資源部、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃部、工程管理部、設(shè)備物資部、財(cái)務(wù)部、資本運(yùn)營(yíng)部、經(jīng)濟(jì)管理部、社會(huì)保(四)賬務(wù)處理各單位對(duì)清查出的資產(chǎn)損溢，按權(quán)限逐級(jí)報(bào)批，并依據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)相關(guān)資產(chǎn)損溢進(jìn)行賬務(wù)處理，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自調(diào)整。八、職責(zé)分工資產(chǎn)清查工作根據(jù)資產(chǎn)歸口管理原則，各單位要明確分工，精心組織，積極做好相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的協(xié)調(diào)和配合，資產(chǎn)清查報(bào)表要按照部門(mén)職責(zé)分工要求，由各歸口部門(mén)配合，財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一匯總填報(bào)。各子公司和項(xiàng)目職責(zé)分工參照集團(tuán)公司，根據(jù)實(shí)際情況歸口分工。（詳見(jiàn)集團(tuán)公司資產(chǎn)清查職責(zé)分工明細(xì)表）。九、時(shí)間安排此次清查工作從2016年7月1日開(kāi)始至9月30日結(jié)束，整個(gè)過(guò)程分為五個(gè)階段，采取自查和抽查核實(shí)相結(jié)合的方法。1.準(zhǔn)備階段（6月15日至6月30日）集團(tuán)公司組織各單位和相關(guān)部門(mén)召開(kāi)資產(chǎn)清查會(huì)議，全面部署資產(chǎn)清查工作。所屬各單位成立資產(chǎn)清查工作小組，由主管領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)本單位資產(chǎn)清查工作。2.實(shí)施階段（7月1日至7月31日）各單位根據(jù)資產(chǎn)清查要求，對(duì)本單位資產(chǎn)逐一進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、清查與核對(duì)，收集整理各項(xiàng)基礎(chǔ)資料。3.填報(bào)階段（8月1日至8月5日）各獨(dú)立核算單位填報(bào)資產(chǎn)清查報(bào)表。4.匯總階段（8月6日至8月31日）8月6日至8月15日：各子公司審核、匯總、上報(bào)資產(chǎn)清查報(bào)表，撰寫(xiě)《資產(chǎn)清查報(bào)告》；8月16日至8月31日：集團(tuán)公司審核、匯總?cè)?jí)次的清查報(bào)表，編制《資產(chǎn)清查報(bào)告》。5.整改階段（9月1日至9月30日）各單位在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，認(rèn)真分析資產(chǎn)盤(pán)盈、資產(chǎn)損失等形成原因，徹底整改清查中暴露出來(lái)的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)管理等方面的問(wèn)題，厘清責(zé)任，堵塞漏洞，完善內(nèi)控制度。集團(tuán)公司將對(duì)重點(diǎn)單位的資產(chǎn)清查工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽查核實(shí)。十、清查要求1.資產(chǎn)清查工作涉及范圍廣、工作量大，各單位要高度重視，確保清查工作按時(shí)高質(zhì)量完成。2.按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，部門(mén)間明確分工，密切配合，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，做好清查工作。3.要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，做到全面清理，不漏不重，不留死角，確保清查結(jié)果真實(shí)可靠，如實(shí)反映存在的問(wèn)題,各單位主管領(lǐng)導(dǎo)要對(duì)本單位的清查結(jié)果負(fù)責(zé)。附件：集團(tuán)公司資產(chǎn)清查職責(zé)分工明細(xì)表附件公司資產(chǎn)清查職責(zé)分工明細(xì)表序號(hào)清查內(nèi)容主辦部門(mén)配合部門(mén)備注1現(xiàn)金財(cái)務(wù)部2銀行存款財(cái)務(wù)部3其他貨幣資金財(cái)務(wù)部4應(yīng)收票據(jù)財(cái)務(wù)部5應(yīng)收賬款財(cái)務(wù)部6預(yù)付賬款財(cái)務(wù)部7應(yīng)收利息財(cái)務(wù)部8應(yīng)收股利財(cái)務(wù)部9其他應(yīng)收款財(cái)務(wù)部10存貨設(shè)備物資部財(cái)務(wù)部房地產(chǎn)公司房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)成本和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)產(chǎn)品由對(duì)口部門(mén)編制11應(yīng)收客戶合同工程款經(jīng)濟(jì)管理部財(cái)務(wù)部12其他流動(dòng)資產(chǎn)財(cái)務(wù)部13可供出售金融資產(chǎn)財(cái)務(wù)部資本運(yùn)營(yíng)部資本運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)與資本運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目相關(guān)的對(duì)外投資清查14長(zhǎng)期投資財(cái)務(wù)部資本運(yùn)營(yíng)部15長(zhǎng)期應(yīng)收款財(cái)務(wù)部資本運(yùn)營(yíng)部16固定資產(chǎn)房屋建筑物社會(huì)保障部財(cái)務(wù)部施工機(jī)械、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備設(shè)備物資部測(cè)量及實(shí)驗(yàn)設(shè)備計(jì)測(cè)中心臨時(shí)設(shè)施經(jīng)濟(jì)管理部設(shè)備物資部辦公用固定資產(chǎn)及其他辦公室17在建工程經(jīng)濟(jì)管理部社會(huì)保障部經(jīng)營(yíng)計(jì)劃部財(cái)務(wù)部18工程物資設(shè)備物資部財(cái)務(wù)部19無(wú)形資產(chǎn)土地使用權(quán)社會(huì)保障部財(cái)務(wù)部軟件使用權(quán)、其他等信息管理中心科技開(kāi)發(fā)部財(cái)務(wù)部20長(zhǎng)期待攤費(fèi)用財(cái)務(wù)部21遞延所得稅資產(chǎn)財(cái)務(wù)部22資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財(cái)務(wù)部23短期借款財(cái)務(wù)部24應(yīng)付票據(jù)財(cái)務(wù)部25應(yīng)付賬款財(cái)務(wù)部26預(yù)收賬款財(cái)務(wù)部27應(yīng)付客戶合同工程款經(jīng)濟(jì)管理部財(cái)務(wù)部28應(yīng)付職工薪酬財(cái)務(wù)部人力資源部29應(yīng)交稅