支票管理制度模板（3篇）

第6頁共6頁支票管理制?度模板一?、支票的使?用1.企?業(yè)人員需用?支票，領(lǐng)用?時應(yīng)事先將?支票登記好?，填寫收款?單位、支票?用途、支票?號碼、預(yù)計?用款金額等?，由經(jīng)手人?在掛支單上?簽字或蓋章?。其他人員?因工作需要?購買物品或?支付有關(guān)費?用需借用支?票時，要逐?項登記日期?、支票號碼?、款項用途?、用款限額?，并由借用?人簽字。財?會人員在簽?發(fā)支票時，?必須填寫好?日期、抬頭?、用途，金?領(lǐng)大、小寫?，遇有特殊?情況，也必?須填寫日期?、抬頭用途?。二、支?票的管理?1.空白支?票和支票印?鑒，必須設(shè)?專人負(fù)責(zé)保?管。支票必?須隨簽發(fā)、?隨蓋章，不?得事先蓋章?備用，嚴(yán)防?支票遺失和?被盜。2?.財會部門?要建立嚴(yán)格?的支票管理?制度。必須?指定專人負(fù)?責(zé)支票的購?買及使用，?并建立支票?登記本，按?照支票號碼?逐一進行登?記。對已簽?發(fā)出的支票?，要及時催?報注銷，并?定期核對，?做到心中有?數(shù)，發(fā)現(xiàn)丟?失短少，必?須及時查找?，同時向領(lǐng)?導(dǎo)匯報。?____支?票管理人員?或使用人員?一旦發(fā)現(xiàn)支?票丟失被盜?，應(yīng)立即查?找，及時向?領(lǐng)導(dǎo)匯報，?并向財會、?保衛(wèi)部門反?映，迅速到?銀行辦理掛?失手續(xù)，向?公安部門報?案。6.?簽發(fā)支票時?，支票用途?項內(nèi)容要填?寫真實、齊?全，字跡要?清晰，不得?更改大小寫?金額，為避?免簽發(fā)空頭?支票，財會?人員應(yīng)準(zhǔn)確?地控制銀行?存款余額，?及時正確地?記載賬務(wù)，?定期與銀行?對賬單進行?核對，發(fā)現(xiàn)?問題及時解?決。7.?嚴(yán)格結(jié)算辦?法，必須做?到：（1?）不準(zhǔn)簽發(fā)?空頭支票;?（2）不?準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期?或空期支票?;（3）?不準(zhǔn)將支票?出租、出借?或轉(zhuǎn)讓給其?他單位和個?人使用;?（4）不準(zhǔn)?將支票做抵?押;（5?）不準(zhǔn)簽發(fā)?印鑒不全、?印鑒不符的?支票。_?___支票?使用要求?（l）支票?金額起點為?____元?。（2）?支票有效期?____天?;背書轉(zhuǎn)讓?地區(qū)的轉(zhuǎn)賬?支票付款期?為____?天（自簽發(fā)?的次日算起?，到期日遇?假日順延）?。（3）?簽發(fā)支票應(yīng)?使用碳素墨?水填寫，沒?有按規(guī)定填?寫，被涂改?冒領(lǐng)的，由?簽發(fā)人負(fù)責(zé)?。（4）?不得更改支?票大小寫金?額和收款人?姓名，其他?內(nèi)容如有更?改，必須簽?發(fā)人加蓋預(yù)?留銀行印鑒?。（5）?按銀行的有?關(guān)規(guī)定，因?簽發(fā)空頭支?票和支票印?章與預(yù)留銀?行印鑒不符?而造成的退?票，銀行處?以____?%但不低于?____元?罰款。對屢?次簽發(fā)的，?銀行將給予?警告，通報?批評，直至?停止簽發(fā)支?票。9.?過期、作廢?支票要按號?訂在原始憑?證序號中，?妥善保管，?不準(zhǔn)將支票?亂扔亂放。?支票管理?制度模板（?二）為了?加強支票（?現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳?支票）的使?用和管理,?明確支票的?購買、保管?、使用（領(lǐng)?用、支付）?、收取、進?賬等環(huán)節(jié)的?崗位職責(zé)和?業(yè)務(wù)流程,?依據(jù)本單位?的實際情況?制定本制度?。一、領(lǐng)?購出納員根?據(jù)業(yè)務(wù)需要?，報經(jīng)會計?，按照銀行?規(guī)定到開戶?行購買，同?時做好《支?票購、用、?存登記簿》?登記工作，?年終，做好?作廢支票及?登記簿同銀?行賬的歸檔?工作;二?、保管出納?員負(fù)責(zé)保管?空白支票（?做到“三防?”，即防盜?、防火、防?潮）。嚴(yán)禁?空白支票和?印鑒同時存?放一處，避?免被盜用;?禁止空白支?票加蓋完整?印鑒;三?、銀行預(yù)留?印鑒保管使?用出納員保?管、使用法?人私章，會?計保管、使?用公司財務(wù)?印鑒;嚴(yán)禁?相互交接印?鑒使用，代?為蓋章。違?規(guī)使用造成?損失的雙方?負(fù)責(zé);出納?、會計不在?，印鑒交第?三人保管使?用，并做好?使用記錄;?四、預(yù)領(lǐng)?業(yè)務(wù)人員填?寫《支票預(yù)?領(lǐng)單》，并?按規(guī)定由主?管審批，到?財務(wù)辦理支?票借款業(yè)務(wù)?;五、填?開出納員對?公司規(guī)定權(quán)?限內(nèi)，并符?合規(guī)定手續(xù)?的《支票預(yù)?領(lǐng)單》填寫?支票。超出?規(guī)定權(quán)限的?，報總經(jīng)理?批準(zhǔn)后填寫?支票。開票?前核對銀行?存款可用余?額,禁止簽?發(fā)空頭支票?、遠(yuǎn)期支票?;填寫要素?要齊全;金?額事先難以?確定時,予?以限額，并?填寫日期、?收款人（或?單位）名稱?、用途;?六、蓋章會?計對《支票?預(yù)領(lǐng)單》及?已開支票進?行復(fù)核，對?符合公司規(guī)?定權(quán)限及手?續(xù)、填寫無?誤的加蓋財?務(wù)印鑒。對?超過權(quán)限的?，非經(jīng)常業(yè)?務(wù)電話總經(jīng)?理確認(rèn)后蓋?章。嚴(yán)禁會?計對不符合?規(guī)定的支票?蓋章;七?、領(lǐng)用業(yè)務(wù)?員負(fù)責(zé)保管?已領(lǐng)支票的?安全使用，?保管至收款?方簽收為止?;八、掛?失支票被盜?或遺失，業(yè)?務(wù)員、出納?員在第一時?間到銀行辦?理掛失止付?，同時上報?公司。采取?補救措施無?效給公司造?成經(jīng)濟損失?，責(zé)任人按?損失金額1?00﹪賠償?并進行相應(yīng)?處罰;九?、核銷預(yù)領(lǐng)?支票實行領(lǐng)?取登記、用?完核銷制度?。以支票付?款的，支票?頭要求收款?人簽名（蓋?章），取得?發(fā)票后業(yè)務(wù)?員按報銷程?序辦理核銷?手續(xù);十?、收款屈臣?氏付款，會?計負(fù)責(zé)通知?綜合崗安排?收款，并負(fù)?責(zé)跟蹤、?填制《屈臣?氏應(yīng)收款回?款進度表》?;其他客戶?（非發(fā)票戶?）付款，出?納員開具一?式三聯(lián)收據(jù)?，收款員憑?單收款，未?經(jīng)公司批準(zhǔn)?原則上不收?取遠(yuǎn)期支票?。收款員對?客戶支票進?行初審（檢?查收款單位?、日期、金?額大小寫是?否一致、印?鑒是否模糊?等），收回?當(dāng)日交出納?員;十一?、進賬出納?員對收到支?票進行審核?，無誤交會?計蓋章背書?，當(dāng)日或次?日交銀行辦?理進賬，并?跟蹤款項到?賬;對公司?同意收到的?遠(yuǎn)期支票，?出納員負(fù)責(zé)?保管，到期?辦理進賬;?十二、本?規(guī)定自公司?批準(zhǔn)之日起?實施。支?票管理制度?模板（三）?1.1目?的因支票具?有變現(xiàn)能力?較差，容易?偽造等特殊?性，為規(guī)范?分公司支票?管理，系統(tǒng)?性減少支票?風(fēng)險，保證?我司支票安?全，特對支?票管理做如?下規(guī)定：?22.1?2.2?收客戶支票?時必須對支?票以下信息?進行___?_：2.?32.4?對于非同?行支票的，?各分公司財?務(wù)部應(yīng)當(dāng)了?解支票跨行?支票結(jié)算工?作日，根據(jù)?實際情況跟?進銀行到賬?情況。2?.52.?6支票登?記管理分公?司財務(wù)部在?收到支票時?必須對所收?支票進行登?記，登記內(nèi)?容應(yīng)至少包?含但不限于?以下信息：?2.7?33.1?3.2?主要簽字人?由財務(wù)負(fù)責(zé)?人和分公司?總經(jīng)理擔(dān)任?。備用簽字?人由分公司?財務(wù)負(fù)責(zé)人?和分公司總?經(jīng)理共同提?名，報財務(wù)?中心審批同?意后確定。?3.3?如果主要簽?字人不在，?由備用簽字?人簽字。支?票開具支票?開具之前必?須填寫oa?付款申請單?，根據(jù)分權(quán)?手冊完成職?能審批，然?后進行財務(wù)?審批后方可?開具支票付?款。3.?4銀行支?付確認(rèn)為確?保資金安全?，分公司財?務(wù)部應(yīng)去函?