綠化工程管理制度標(biāo)準(zhǔn)模板（二篇）

第17頁(yè)共17頁(yè)綠化工程管?理制度標(biāo)準(zhǔn)?模板一、?按照規(guī)范和?要求做好開(kāi)?工前圖紙會(huì)?審及技術(shù)交?底工作，根?據(jù)工期編制?施工計(jì)劃，?制定施工方?案，確保安?全有序施工?。二、根?據(jù)栽植的先?后順序，適?時(shí)調(diào)試綠化?苗木的進(jìn)場(chǎng)?時(shí)間，做到?隨到隨栽，?確保苗木不?脫水，不過(guò)?夜。三、?新建綠化工?程一，在栽?植季節(jié)內(nèi)種?植苗木，帶?土球樹(shù)苗成?活率不低于?____%?，裸根樹(shù)苗?成活率不低?于____?%，名貴品?種樹(shù)木成活?率不低于_?___%，?滿圃草坪一?個(gè)月，塊植?，籽播草坪?三個(gè)月應(yīng)達(dá)?到____?%，無(wú)__?__平方米?以上塊狀空?缺。反季節(jié)?栽植苗木，?成活率比常?規(guī)栽植苗木?成活率標(biāo)準(zhǔn)?下降___?_個(gè)百分點(diǎn)?。四、對(duì)?在建工程苗?木、草坪、?花卉要及時(shí)?修剪，支撐?、扶正、澆?水、滅荒，?以及病蟲(chóng)防?治等養(yǎng)護(hù)工?作。五、?施工現(xiàn)場(chǎng)要?整潔美觀，?無(wú)雜草、無(wú)?垃圾雜物，?園路廣場(chǎng)、?園林小品美?觀完好。?六、工程施?工完成后，?要組織內(nèi)部?驗(yàn)收，待施?工管理期滿?，在內(nèi)部竣?工合格的基?礎(chǔ)上，與相?關(guān)單位進(jìn)行?工程竣工驗(yàn)?收。園林?處機(jī)關(guān)考勤?制度為切?實(shí)加強(qiáng)機(jī)關(guān)?效能建設(shè)，?增強(qiáng)工作人?員組織紀(jì)律?觀念，改進(jìn)?機(jī)關(guān)工作作?風(fēng)，提高工?作效率，強(qiáng)?化考勤管理?，對(duì)作息時(shí)?間、請(qǐng)假銷(xiāo)?假、帶薪休?假、考勤獎(jiǎng)?懲措施等方?面作出明確?規(guī)定，特制?定本制度。?一、園林?處全體干部?職工均嚴(yán)格?遵守上、下?班制度。上?班時(shí)要堅(jiān)守?崗位，不得?遲到、早退?，工作時(shí)間?不得無(wú)故串?崗、離崗。?二、考勤?簽到時(shí)間為?上班8：1?0以前，下?班5：30?（時(shí)間如有?變動(dòng)按上級(jí)?規(guī)定作相應(yīng)?調(diào)整）。未?在規(guī)定時(shí)間?簽到視為遲?到或早退，?未簽到又未?事前履行請(qǐng)?假或報(bào)告手?續(xù)的視為缺?勤。具體開(kāi)?作由處辦公?室負(fù)責(zé)組織?和監(jiān)督實(shí)施?。三、原?則上要求全?體干部職工?一律上班簽?到后再外出?辦事，如有?特殊情況因?公或因私外?出，應(yīng)經(jīng)科?室負(fù)責(zé)人及?分管領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)后報(bào)辦公?室備案，但?要明確外出?時(shí)間；因公?或因私外出?完畢后，要?及時(shí)參加考?勤，未及時(shí)?考勤視為缺?勤。到區(qū)外?出差（辦私?事），需延?長(zhǎng)出差時(shí)間?不能及時(shí)辦?理出差（請(qǐng)?事假）手續(xù)?的，經(jīng)分客?領(lǐng)導(dǎo)同意后?應(yīng)在上班后?一日內(nèi)補(bǔ)辦?，否則視同?缺勤處理。?經(jīng)批準(zhǔn)外出?參加培訓(xùn)或?學(xué)習(xí)的，視?同公務(wù)，履?行報(bào)告手續(xù)?。處領(lǐng)導(dǎo)班?子成員外出?辦事須通知?辦公室方可?。四、請(qǐng)?假和銷(xiāo)假手?續(xù)辦理。工?作人員因病?、因事需要?請(qǐng)假的，?必須填寫(xiě)請(qǐng)?假條，說(shuō)明?理由、時(shí)間?（病假須正?規(guī)醫(yī)院證明?）。請(qǐng)假_?___天以?內(nèi)者，由科?室負(fù)責(zé)人審?批；請(qǐng)假_?___天以?上者，經(jīng)科?室負(fù)責(zé)人同?意，報(bào)分管?領(lǐng)導(dǎo)審批。?假期結(jié)束，?請(qǐng)假人必須?向準(zhǔn)假人銷(xiāo)?假，否則超?假按曠工處?理。對(duì)不請(qǐng)?假者，一律?作曠工處理?。請(qǐng)假條交?科室負(fù)責(zé)人?保管，并在?每月___?_日前交處?辦公室匯總?。五、實(shí)?行年休假制?度。各科室?根據(jù)工作情?況，有計(jì)劃?地安排好工?作人員的年?休。因工作?無(wú)法年休的?工作人員的?事假、病假?可以用年休?假來(lái)抵沖。?六、工作?人員考勤情?況由處辦公?室于次月前?三個(gè)工作日?內(nèi)予以公布?，接受監(jiān)督?，如有異議?，自公布之?日起二日內(nèi)?將情況反饋?辦公室，逾?期視為認(rèn)可?。七、工?作人員的考?勤情況應(yīng)作?為日?？?jī)效?考核及年終?考核的一項(xiàng)?重要依據(jù)，?給予客觀公?正的評(píng)價(jià)，?其中對(duì)于表?現(xiàn)突出的人?員要根據(jù)單?位的實(shí)際情?況給予表彰?或物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)?。對(duì)于因工?作無(wú)法年休?的工作人員?要按規(guī)定標(biāo)?準(zhǔn)給予足額?薪金補(bǔ)償。?八、工作?人員缺勤或?因公外出，?請(qǐng)假期滿無(wú)?正當(dāng)理由逾?期不歸連續(xù)?超過(guò)___?_天，或者?一年內(nèi)累計(jì)?缺勤超過(guò)_?___天，?依照《中華?人民共和國(guó)?公務(wù)員法》?有關(guān)規(guī)定處?理。九、?機(jī)關(guān)工作人?員要嚴(yán)肅認(rèn)?真，按照實(shí)?事求是的原?則，如實(shí)填?寫(xiě)簽到薄、?請(qǐng)假條、銷(xiāo)?假條，不得?弄虛作假。?如有虛填?瞞報(bào)現(xiàn)象，?經(jīng)查后，視?情節(jié)輕重，?給予批評(píng)教?育，直至追?究當(dāng)事人的?責(zé)任。十?、下屬各管?養(yǎng)單位的考?勤也必須參?照考勤制度?執(zhí)行。十?一、本制度?從____?年____?月____?日起執(zhí)行，?此前與本制?度不一致的?，以本制度?為準(zhǔn)。出?入庫(kù)管理制?度一、物?品入庫(kù)有關(guān)?制度：（?一）單位物?品采購(gòu)由辦?公室負(fù)責(zé)。?（二）物?品采購(gòu)回來(lái)?后首先辦理?入庫(kù)手續(xù)，?包括物品的?數(shù)量、規(guī)格?、質(zhì)量，做?到數(shù)量、規(guī)?格、品種，?價(jià)格準(zhǔn)確無(wú)?誤，分別完?好，配套齊?全，并在入?庫(kù)登記簿上?簽字確認(rèn)。?（三）物?品入庫(kù)，要?按照不同的?功能和要求?進(jìn)行分類(lèi)，?分別放入倉(cāng)?庫(kù)的相應(yīng)位?臵儲(chǔ)存，注?意做好防誘?，防潮處理?，保證貨物?的安全。?（四）精密?、易碎及貴?重貨物要輕?拿輕放、嚴(yán)?禁擠壓、碰?撞，倒臵，?要做到妥善?保存。（?五）做好防?火、防盜、?防潮工作，?嚴(yán)禁與單位?無(wú)關(guān)的人員?進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。?（六）倉(cāng)?庫(kù)保持通風(fēng)?，保持庫(kù)室?內(nèi)整潔，由?于倉(cāng)庫(kù)的容?量有限，貨?物的擺放應(yīng)?整齊緊湊，?作到無(wú)遮掩?，標(biāo)牌要醒?目，便于識(shí)?別辨認(rèn)和查?找。二、?物品出庫(kù)有?關(guān)規(guī)定：?（一）物品?出庫(kù)，需經(jīng)?領(lǐng)導(dǎo)同意，?辦公室人員?要做好記錄?，領(lǐng)用人簽?字。（二?）物品出庫(kù)?，數(shù)量要準(zhǔn)?確（賬面出?庫(kù)數(shù)量要和?出庫(kù)單，實(shí)?際出庫(kù)實(shí)際?數(shù)量相符）?。做到賬、?標(biāo)牌、貨物?相符合。發(fā)?生問(wèn)題不能?隨意的更改?，應(yīng)查明原?因，是否有?漏出庫(kù)，多?出庫(kù)。（?三）辦公室?人員要做好?出庫(kù)登記，?并定期向領(lǐng)?導(dǎo)做出入庫(kù)?報(bào)告。（?四）為了防?止出現(xiàn)出庫(kù)?貨物差錯(cuò)，?要嚴(yán)格遵守?出庫(kù)制度，?應(yīng)先寫(xiě)好出?庫(kù)單并且相?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意?，責(zé)任人簽?字后，交辦?公室人員進(jìn)?行出庫(kù)登記?工作，完成?后才可以到?倉(cāng)庫(kù)拿取貨?物。綠化?工程管理制?度標(biāo)準(zhǔn)模板?（二）財(cái)?務(wù)部門(mén)是公?司從事一切?財(cái)政事務(wù)及?資金活動(dòng)的?管理與執(zhí)行?機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)?公司的日常?財(cái)務(wù)管理，?籌資管理和?財(cái)務(wù)分析工?作，其工作?范圍和職責(zé)?主要有：?1、負(fù)責(zé)公?司的財(cái)務(wù)管?理工作，編?制公司的各?項(xiàng)財(cái)務(wù)收支?計(jì)劃；審核?各項(xiàng)資金使?用和費(fèi)用開(kāi)?支；收回工?程款，清理?催收應(yīng)收款?項(xiàng)；辦理日??，F(xiàn)金收付?，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)?，稅費(fèi)交納?，銀行票據(jù)?結(jié)算，保管?庫(kù)存現(xiàn)金及?銀行空白票?據(jù)，按日編?報(bào)資金日?qǐng)?bào)?表；做好公?司籌融資工?作；處理、?協(xié)調(diào)與工商?、稅務(wù)、金?融等部門(mén)間?的關(guān)系，依?法納稅。?2、負(fù)責(zé)公?司會(huì)計(jì)核算?工作，遵守?國(guó)家頒布的?會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、?財(cái)經(jīng)法規(guī)、?按照會(huì)計(jì)制?度進(jìn)行會(huì)計(jì)?核算；編制?年度、季度?、月份會(huì)計(jì)?報(bào)表；按照?會(huì)計(jì)制度規(guī)?定設(shè)置會(huì)計(jì)?核算科目、?設(shè)置明細(xì)帳?、分類(lèi)帳、?輔助帳及時(shí)?記帳、結(jié)帳?、對(duì)帳、做?到日清月結(jié)?、帳帳相符?、帳實(shí)相符?、帳表相符?、帳證相符?；管理好會(huì)?計(jì)檔案。?3、建立經(jīng)?濟(jì)核算制度?，利用會(huì)計(jì)?核算資料，?統(tǒng)計(jì)資料及?其他有關(guān)的?資料，定期?進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)分析，判?斷和評(píng)價(jià)企?業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)成果和財(cái)?務(wù)狀況，為?公司領(lǐng)導(dǎo)決?策提供依據(jù)?。根據(jù)上述?工作范圍和?職責(zé)，為加?強(qiáng)財(cái)務(wù)管理?，特制定本?制度。第?一章、公司?財(cái)務(wù)工作崗?位職責(zé)（?一）財(cái)務(wù)主?管職責(zé)1?、負(fù)責(zé)管理?公司的日常?財(cái)務(wù)工作。?2、負(fù)責(zé)?對(duì)本部門(mén)內(nèi)?部的機(jī)構(gòu)設(shè)?置、人員配?備、選調(diào)聘?用、晉升辭?退等提出方?案和意見(jiàn)。?3、負(fù)責(zé)?對(duì)本部門(mén)財(cái)?務(wù)人員的管?理、教育、?培訓(xùn)和考核?。4、負(fù)?責(zé)公司會(huì)計(jì)?核算和財(cái)務(wù)?管理制度的?制定，推行?會(huì)計(jì)電算化?管理方式等?。5、嚴(yán)?格執(zhí)行國(guó)家?財(cái)經(jīng)法規(guī)和?公司各項(xiàng)制?度，加強(qiáng)財(cái)?務(wù)管理。?6、參與公?司各項(xiàng)資本?經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的?預(yù)測(cè)、計(jì)劃?、核算、分?析決策和管?理，做好對(duì)?本部門(mén)工作?的指導(dǎo)、監(jiān)?督、檢查。?7、組織?指導(dǎo)編制財(cái)?務(wù)收支計(jì)劃?、財(cái)務(wù)預(yù)決?算，并監(jiān)督?貫徹執(zhí)行；?協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)?理對(duì)成本費(fèi)?用進(jìn)行控制?、分析及考?核。8、?負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)?務(wù)歷史資料?、文件、憑?證、報(bào)表的?整理、收集?和立卷歸檔?工作，并按?規(guī)定手續(xù)報(bào)?請(qǐng)銷(xiāo)毀。?9、參與價(jià)?格及工資、?獎(jiǎng)金、福利?政策的制定?。10、?完成領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他工?作。（二?）會(huì)計(jì)職責(zé)?1、按照?國(guó)家會(huì)計(jì)制?度的規(guī)定記?賬、復(fù)帳、?報(bào)賬，做到?手續(xù)齊備、?數(shù)字準(zhǔn)確、?賬目清楚、?處理及時(shí)；?2、發(fā)票?開(kāi)具和審核?，各項(xiàng)業(yè)務(wù)?款項(xiàng)發(fā)生、?回收的監(jiān)督?，業(yè)務(wù)報(bào)表?的整理、審?核、匯總，?業(yè)務(wù)合同執(zhí)?行情況的監(jiān)?督、保管及?統(tǒng)計(jì)報(bào)表的?填報(bào)；3?、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)?的核算，財(cái)?務(wù)制度的監(jiān)?督，會(huì)計(jì)檔?案的保存和?管理工作；?4、完成?部門(mén)主管或?相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他工?作。（三?）出納職責(zé)?1、建立?健全現(xiàn)金出?納各種賬冊(cè)?，嚴(yán)格審核?現(xiàn)金收付憑?證。2、?嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)?金管理制度?，不得坐支?現(xiàn)金，不得?白條抵庫(kù)。?3、對(duì)每?天發(fā)生的銀?行和現(xiàn)金收?支業(yè)務(wù)作到?日清月結(jié)，?及時(shí)核對(duì)，?保證帳實(shí)相?符。第二?章資金審批?制度1、?總則1）?公司款項(xiàng)的?支付，須經(jīng)?公司總經(jīng)理?簽字批準(zhǔn)。?如總經(jīng)理不?在公司，經(jīng)?請(qǐng)示并做記?錄后可暫付?，但隨后要?請(qǐng)總經(jīng)理補(bǔ)?簽。2）?財(cái)務(wù)專用章?，公司法人?章及支票必?須分開(kāi)保管?，公司法人?章由法定代?表人指定專?人負(fù)責(zé)保管?，財(cái)務(wù)專用?章和支票由?出納負(fù)責(zé)保?管。印章代?管須辦理交?接手續(xù)，代?管人員必須?對(duì)印章的使?用情況進(jìn)行?登記（外單?位用本公司?印章需經(jīng)公?司領(lǐng)導(dǎo)同意?并提供經(jīng)辦?人身份證復(fù)?印件）。?3）財(cái)務(wù)部?原則上不得?將已加蓋財(cái)?務(wù)專用章及?公司法人章?的支票預(yù)留?在公司，如?因工作需要?，需先填好?限額，并經(jīng)?公司主管領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)。?4）開(kāi)具的?支票須寫(xiě)明?經(jīng)批準(zhǔn)同意?的收款人全?稱，收取的?發(fā)票須與收?款相符如收?款人因特殊?情況需要公?司予以配合?支付給第三?者，必須有?收款人的書(shū)?面通知并經(jīng)?公司董事長(zhǎng)?批準(zhǔn)。5?）用以支付?各種款項(xiàng)的?原始憑證必?須保存原件?，復(fù)印件不?得作為原始?憑證，如遇?特殊情況須?經(jīng)公司主管?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。?2、施工?工程用款審?批制度施工?工程用款由?公司主管領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)，經(jīng)?董事會(huì)簽后?支付，其程?序按以下施?工工程專用?款支付審批?工作流程執(zhí)?行⑴公司?本部使用的?所有固定資?產(chǎn)及公司所?有辦公用品?用具由辦公?室歸口管理?。⑵公司?各施工工地?使用機(jī)器設(shè)?備動(dòng)力設(shè)備?工具儀器等?由工程部歸?口管理。?⑶辦公室和?工程部應(yīng)指?定專人負(fù)責(zé)?公司財(cái)產(chǎn)的?業(yè)務(wù)核算應(yīng)?設(shè)立臺(tái)帳，?登記公司財(cái)?產(chǎn)的購(gòu)入，?使用及庫(kù)存?情況，負(fù)責(zé)?組織公司財(cái)?產(chǎn)的保管，?維修并制定?相應(yīng)的措施?、辦法。?3、財(cái)產(chǎn)的?購(gòu)置與調(diào)撥?⑴辦公室?根據(jù)公司發(fā)?展需要編制?財(cái)產(chǎn)采購(gòu)計(jì)?劃及進(jìn)行市?場(chǎng)詢價(jià)工作?，經(jīng)財(cái)務(wù)部?會(huì)簽，報(bào)公?司主管領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)后方可?采購(gòu)。⑵?財(cái)產(chǎn)購(gòu)回后?，應(yīng)填寫(xiě)財(cái)?產(chǎn)收入驗(yàn)收?單，財(cái)產(chǎn)收?入驗(yàn)收單一?式兩聯(lián)，財(cái)?務(wù)部憑財(cái)產(chǎn)?收入驗(yàn)收單?，財(cái)物發(fā)票?及采購(gòu)計(jì)劃?辦理報(bào)銷(xiāo)手?續(xù)，財(cái)產(chǎn)歸?口管理部門(mén)?憑驗(yàn)收單登?記臺(tái)帳。?⑶各部門(mén)需?領(lǐng)用固定資?產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填?寫(xiě)領(lǐng)用單，?領(lǐng)用單需經(jīng)?部門(mén)經(jīng)理同?意，報(bào)辦公?室審批，公?司主管領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)。⑷?固定資產(chǎn)的?領(lǐng)用單由使?用部門(mén)開(kāi)具?，領(lǐng)用單一?式三聯(lián)，一?聯(lián)由領(lǐng)用部?門(mén)存查，一?聯(lián)送財(cái)產(chǎn)歸?口管理部門(mén)?作為財(cái)產(chǎn)發(fā)?出憑據(jù)，一?聯(lián)由財(cái)產(chǎn)歸?口管理部門(mén)?定期匯總后?向財(cái)務(wù)部報(bào)?帳。⑸財(cái)產(chǎn)?在公司內(nèi)部?之間轉(zhuǎn)移使?用應(yīng)辦理移?交手續(xù)，移?交手續(xù)由財(cái)?產(chǎn)歸口管理?部門(mén)辦理，?送財(cái)務(wù)部備?案。4、?財(cái)產(chǎn)的清查?、盤(pán)點(diǎn)。?⑴公司財(cái)產(chǎn)?歸口管理部?門(mén)應(yīng)定期進(jìn)?行財(cái)產(chǎn)清查?盤(pán)點(diǎn)工作，?年終必須進(jìn)?行一次全面?的盤(pán)點(diǎn)清查?。⑵各部?門(mén)的年終財(cái)?產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)必須?有財(cái)務(wù)人員?參加。⑶?財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清?查后發(fā)現(xiàn)盤(pán)?盈，盤(pán)虧和?毀損的，均?應(yīng)填報(bào)損益?報(bào)告表，書(shū)?面說(shuō)明虧，?損原因，對(duì)?因個(gè)人失職?造成財(cái)產(chǎn)損?失的，必須?追究主管人?員和經(jīng)辦人?員的責(zé)任。?⑷凡已達(dá)?到自然報(bào)廢?條件的固定?資產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)?歸口管理部?門(mén)應(yīng)會(huì)同財(cái)?務(wù)部組織評(píng)?估，評(píng)估情?況上報(bào)公司?主管領(lǐng)導(dǎo)，?由公司主管?領(lǐng)導(dǎo)決定處?理意見(jiàn)。?⑸凡尚未達(dá)?到自然報(bào)廢?條件，但已?不能正常使?用的固定資?產(chǎn)，使用部?門(mén)應(yīng)查明原?因，如實(shí)上?報(bào)。屬個(gè)人?責(zé)任事故的?應(yīng)由有關(guān)責(zé)?任人員負(fù)責(zé)?賠償損失。?屬自然災(zāi)害?或其他不可?抗力原因造?成損失的，?應(yīng)上報(bào)總經(jīng)?理，決定處?理意見(jiàn)。主?管工程和財(cái)?務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核?。第三章?貨幣資金管?理制度1?.本制度所?稱貨幣資金?包括現(xiàn)金、?銀行存款和?其他貨幣資?金。銀行存?款包括存入?銀行的存款?、存入非銀?行金融機(jī)構(gòu)?的存款和存?入本企業(yè)內(nèi)?部結(jié)算中心?的存款。其?他貨幣資金?包括外埠存?款、銀行匯?票存款、銀?行本票存款?、在途貨幣?資金等除上?述貨幣資金?以外的其他?貨幣資金。?2.單位?的貨幣資金?應(yīng)當(dāng)由公司?財(cái)務(wù)部門(mén)集?中統(tǒng)一管理?。各類(lèi)貨幣?資金的收付?業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?由財(cái)務(wù)部門(mén)?統(tǒng)一辦理，?其他部門(mén)未?經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)?授權(quán)或委托?，不得辦理?任何收付款?業(yè)務(wù)或出具?收付款單據(jù)?。3.選?配出納人員?時(shí)，必須對(duì)?其思想品德?和業(yè)務(wù)素質(zhì)?進(jìn)行全面考?察，曾因經(jīng)?濟(jì)問(wèn)題受過(guò)?處分或調(diào)離?會(huì)計(jì)、出納?崗位的人員?，均不得擔(dān)?任出納工作?。4.財(cái)?務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)?人要隨時(shí)掌?握出納人員?和其他經(jīng)管?貨幣資金業(yè)?務(wù)的會(huì)計(jì)人?員的思想動(dòng)?態(tài)。對(duì)思想?不健康、有?賭博惡習(xí)、?缺乏社會(huì)和?家庭責(zé)任感?、與社會(huì)上?不三不四的?人交往過(guò)密?以及法紀(jì)觀?念淡薄的人?員，要及時(shí)?調(diào)離出納或?經(jīng)管貨幣資?金業(yè)務(wù)的崗?位。5.?出納人員不?得兼任稽核?、會(huì)計(jì)檔案?保管和收入?。支出、費(fèi)?用、債權(quán)債?務(wù)賬目的登?記工作。禁?止會(huì)計(jì)（指?出納崗位以?外的其他會(huì)?計(jì)崗位，下?同）出納一?人兼。出納?崗位業(yè)務(wù)量?較少時(shí)，在?不影響辦理?出納業(yè)務(wù)的?前提下，出?納人員可以?兼任除上述?工作以外的?其他工作。?6.開(kāi)設(shè)?銀行賬戶必?須由本單位?出納或指定?的會(huì)計(jì)人員?親自到銀行?柜臺(tái)辦理。?嚴(yán)禁委托他?人（包括銀?行工作人員?，下同）代?辦，嚴(yán)禁將?款項(xiàng)存入未?辦理開(kāi)戶手?續(xù)的銀行賬?戶。7.?辦理銀行存?款必須由本?單位出納或?指定的會(huì)計(jì)?人員親自到?銀行柜臺(tái)辦?理，支票、?匯票、進(jìn)賬?單等存款時(shí)?提交給銀行?的憑證必須?填齊收款單?位、金額、?用途、日期?等內(nèi)容，必?須當(dāng)場(chǎng)取得?銀行出具的?存款證實(shí)書(shū)?或進(jìn)賬單，?并檢查其真?實(shí)性和正確?性。嚴(yán)禁委?托他人代辦?存款。8?.定期存款?到期支取、?轉(zhuǎn)存以及存?款（包括定?期和活期）?在不同銀行?賬戶之間的?轉(zhuǎn)存，必須?由本單位出?納或指定的?會(huì)計(jì)人員親?自到銀行柜?臺(tái)辦理，不?得委托他人?代辦。_?___公司?應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)?銀行結(jié)算票?據(jù)的管理，?按規(guī)定取得?和使用票據(jù)?。銀行支票?及其他有固?定編號(hào)的結(jié)?算票據(jù)應(yīng)建?立領(lǐng)用登記?制度，按順?序號(hào)簽發(fā)使?用，定期盤(pán)?點(diǎn)核對(duì)，作?廢時(shí)要在大?小寫(xiě)金額處?和印鑒處加?蓋“作廢”?戳記（或用?碳素墨水寫(xiě)?上“作廢”?字樣），并?妥善保管。?10.簽?發(fā)現(xiàn)金支票?必須將各項(xiàng)?內(nèi)容填寫(xiě)齊?全。簽發(fā)轉(zhuǎn)?賬支票一般?也應(yīng)將各項(xiàng)?內(nèi)容填寫(xiě)齊?全，特殊情?況收款人不?確定或金額?不確定的轉(zhuǎn)?賬支票時(shí).?必須經(jīng)董事?長(zhǎng)及財(cái)務(wù)部?門(mén)負(fù)責(zé)人批?準(zhǔn)，必須填?寫(xiě)當(dāng)日日期?和真實(shí)用途?，必須在支?票用途欄注?明限額并在?金額小寫(xiě)欄?應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)貨?幣符號(hào)的位?置填寫(xiě)貨幣?符號(hào)，必須?在專門(mén)的登?記簿上登記?并由批準(zhǔn)人?、領(lǐng)用人在?登記薄上簽?字。支票使?用后，應(yīng)在?支票存根上?補(bǔ)填收款人?和確切的金?額，并在登?記簿上作注?銷(xiāo)登記。轉(zhuǎn)?存款的支票?各項(xiàng)內(nèi)容必?須填寫(xiě)齊全?。11.?嚴(yán)禁將空白?支票交于他?人作信用抵?押。12?.填寫(xiě)支票?必須用碳素?墨水，或用?支票打印機(jī)?打印。1?3.通過(guò)銀?行對(duì)外付款?時(shí)，其收款?人全稱、開(kāi)?戶銀行和賬?號(hào)必須以合?同或有法律?效力的書(shū)面?文件（如發(fā)?票）為依據(jù)?。需變更合?同中的收款?人全稱、開(kāi)?戶銀行和賬?號(hào)時(shí)，必須?由對(duì)方出具?書(shū)面文件，?并加蓋原合?同所蓋的公?章，由原合?同簽字人簽?字。使用支?票、銀行匯?票、銀行本?票付款時(shí)，?還應(yīng)確認(rèn)收?取票據(jù)人員?的身份并由?本人簽收。?14.出?納人員應(yīng)及?時(shí)向銀行索?取銀行對(duì)賬?單，并及時(shí)?對(duì)賬，至少?每月一次。?每月終了，?出納人員應(yīng)?根據(jù)對(duì)賬結(jié)?果編制銀行?存款余額調(diào)?節(jié)表草稿，?連同對(duì)賬單?、銀行存款?日記賬一并?交會(huì)計(jì)人員?審核。會(huì)計(jì)?人員應(yīng)當(dāng)對(duì)?所有收支業(yè)?務(wù)逐筆進(jìn)行?核對(duì)，不得?只核對(duì)余額?。當(dāng)余額相?符而收支業(yè)?務(wù)不符時(shí)，?要及時(shí)查明?原因。要特?別注意上月?的未達(dá)賬項(xiàng)?本月是否都?已入賬，如?發(fā)現(xiàn)有較長(zhǎng)?時(shí)間的未達(dá)?賬項(xiàng)要查明?原因。會(huì)計(jì)?人員審核無(wú)?誤后，編制?正式的銀行?存款余額調(diào)?節(jié)表，由出?納人員、會(huì)?計(jì)人員和財(cái)?務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)?人簽字，與?銀行存款對(duì)?賬單一并保?存，列入會(huì)?計(jì)檔案管理?。15.?定期存款也?應(yīng)取得對(duì)賬?單進(jìn)行核對(duì)?，至少每季?度二次。銀?行不出具對(duì)?賬單時(shí)，應(yīng)?自行編制對(duì)?賬單由銀行?簽認(rèn)。1?6.現(xiàn)金收?入一般應(yīng)在?當(dāng)天送存銀?行，當(dāng)日送?存確有困難?的，應(yīng)按開(kāi)?戶銀行規(guī)定?的時(shí)間送存?，并要有相?應(yīng)的確保安?全的措施。?17.使?用現(xiàn)金必須?嚴(yán)格遵守中?國(guó)人民銀行?的規(guī)定，不?得超出中國(guó)?人民銀行規(guī)?定的現(xiàn)金使?用范圍。?18.外出?采購(gòu)或進(jìn)行?經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需?要大額款項(xiàng)?時(shí)，應(yīng)通過(guò)?銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)?算，不得攜?帶大額現(xiàn)金?。19.?不準(zhǔn)用白條?抵充庫(kù)存現(xiàn)?金，不準(zhǔn)利?用銀行賬戶?代為個(gè)人或?外單位存入?或支取現(xiàn)金?，不準(zhǔn)將公?款以私人名?義存入銀行?。20.?要嚴(yán)格執(zhí)行?庫(kù)存現(xiàn)金限?額制度。庫(kù)?存現(xiàn)金限額?根據(jù)本單位?的日常業(yè)務(wù)?開(kāi)支量和庫(kù)?存現(xiàn)金保管?條件。庫(kù)存?現(xiàn)金限額一?般為單位三?至五天的日?常零星開(kāi)支?量。21?.存放現(xiàn)金?應(yīng)當(dāng)配備保?險(xiǎn)柜，存放?保險(xiǎn)柜的房?間應(yīng)當(dāng)安裝?防盜門(mén)、窗?，并要有一?定的安全措?施。存、取?現(xiàn)金款額較?大或離銀行?較遠(yuǎn)時(shí)，必?須有機(jī)動(dòng)車(chē)?輛接送，并?派人陪同保?護(hù)；應(yīng)盡可?能配備取送?款專用車(chē)。?取送款專用?車(chē)嚴(yán)禁搭載?無(wú)關(guān)人員。?存取現(xiàn)金途?中不得辦理?其他事項(xiàng)或?逗留。2?2.出納人?員必須按規(guī)?定登記現(xiàn)金?和銀行存款?日記賬。所?有現(xiàn)金和銀?行存款收支?業(yè)務(wù)必須于?當(dāng)日逐筆登?記入賬，并?在記完當(dāng)日?最后一筆時(shí)?結(jié)出余額。?不允許將收?支相抵而不?記賬或以收?支相抵后的?金額記賬。?23.庫(kù)?存現(xiàn)金和銀?行存款必須?做到日清月?結(jié)。每日下?班前，出納?人員必須對(duì)?庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)?行盤(pán)點(diǎn)，并?與現(xiàn)金日記?賬余額核對(duì)?相符。每月?月末最后一?筆現(xiàn)金收支?業(yè)務(wù)辦理完?畢盾，會(huì)計(jì)?人員要與出?納人員一道?對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金?進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，?并編制盤(pán)點(diǎn)?表。發(fā)現(xiàn)賬?款不待時(shí)，?應(yīng)及時(shí)查明?原因。2?4.每日終?了，會(huì)計(jì)人?員與出納人?員必須將分?類(lèi)賬上的現(xiàn)?金和銀行存?款余額與日?記賬（出納?賬）的余額?相核對(duì)，發(fā)?現(xiàn)差錯(cuò)要及?時(shí)糾正，核?對(duì)不符時(shí)不?能結(jié)賬。?25.財(cái)務(wù)?部門(mén)負(fù)責(zé)人?和稽核人員?要經(jīng)常不定?期地對(duì)庫(kù)存?現(xiàn)金和銀行?存款進(jìn)好抽?查.每月不?得少于__?__次，抽?查情況要有?記錄。2?6.會(huì)計(jì)人?員和財(cái)務(wù)部?門(mén)負(fù)責(zé)人要?經(jīng)常檢查銀?行存款利息?和其他各項(xiàng)?收入是否及?時(shí)入賬，發(fā)?現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及?時(shí)查明原因?。27.?更換出納人?員時(shí)，必須?辦理移交手?續(xù)。現(xiàn)金和?銀行存款日?記賬既要與?分類(lèi)賬核對(duì)?一致，也要?與庫(kù)存現(xiàn)金?和銀行對(duì)賬?單核對(duì)一致?（銀行未出?對(duì)販單時(shí)要?派專人去銀?行核對(duì)），?并由原出納?人員在日記?賬余額處蓋?章。支票等?有固定編號(hào)?的銀行結(jié)算?憑證要清點(diǎn)?張數(shù)和核對(duì)?號(hào)碼?，F(xiàn)金?、銀行存款?、銀行匯票?、銀行本票?、印鑒、各?種有價(jià)證券?、支票等有?固定編號(hào)的?銀行結(jié)算憑?證以及其他?有關(guān)資料、?物品的移交?情況應(yīng)編入?移交清冊(cè)。?移交清冊(cè)一?式四份，由?移交、接交?雙方及監(jiān)交?會(huì)計(jì)人員、?監(jiān)交的財(cái)務(wù)?部門(mén)負(fù)責(zé)人?分別簽字并?各執(zhí)一份。?出納人員臨?時(shí)外出，其?工作由其他?指定會(huì)計(jì)人?員代理的，?也應(yīng)就所移?交的事項(xiàng)（?如現(xiàn)金、印?鑒、賬簿等?）辦理交接?手續(xù)。2?8.外埠存?款按銀行存?款的辦法進(jìn)?行管理，有?關(guān)業(yè)務(wù)完成?后要及時(shí)清?理撤戶。?29.銀行?匯票存款、?銀行本票存?款必須經(jīng)常?進(jìn)行清理核?對(duì)，至少每?月要由會(huì)計(jì)?人員清理核?對(duì)一次，特?別要注意檢?查多余款和?因超過(guò)付款?期等原因而?退回的款項(xiàng)?是否及時(shí)入?販。對(duì)于在?途貨幣資金?，財(cái)務(wù)部門(mén)?負(fù)責(zé)人和會(huì)?計(jì)人員應(yīng)當(dāng)?及時(shí)檢查其?在途時(shí)間是?否正常。?30.出納?人員、會(huì)計(jì)?人員和財(cái)務(wù)?部門(mén)負(fù)責(zé)人?如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金?、銀行存款?或其他貨幣?資金浮多、?短少，或有?被盜、被挪?用、被貪污?嫌疑時(shí)，應(yīng)?及時(shí)查明原?因，及時(shí)向?上級(jí)報(bào)告。?需向公安部?門(mén)報(bào)案時(shí)，?應(yīng)及時(shí)報(bào)案?。31.?發(fā)生貨幣資?金被盜、被?挪用、貪污?，要追究有?關(guān)責(zé)任人的?經(jīng)濟(jì)責(zé)任和?行政責(zé)任。?有犯罪嫌疑?的，應(yīng)向有?關(guān)司法機(jī)關(guān)?報(bào)告。第?四章應(yīng)收賬?款管理制度?1.本制?度所稱應(yīng)收?帳款，包括?工程施工投?入所產(chǎn)生的?應(yīng)收帳款和?公司經(jīng)營(yíng)中?發(fā)生的各類(lèi)?債權(quán)。具體?有應(yīng)收賬款?、預(yù)付賬款?、其他應(yīng)收?款三個(gè)方面?的內(nèi)容。?2.應(yīng)收賬?款的管理部?門(mén)為公司的?財(cái)務(wù)部門(mén)和?業(yè)務(wù)部門(mén)，?財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)?責(zé)數(shù)據(jù)傳遞?和信息反饋?，業(yè)務(wù)部門(mén)?負(fù)責(zé)客戶的?聯(lián)系和款項(xiàng)?催收。_?___公司?的收款政策?是。及時(shí)提?醒，不斷跟?催，循序漸?進(jìn)，逐步加?大力度和強(qiáng)?度，直至運(yùn)