商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理形考作業(yè)4

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理形考作業(yè)4資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的一種理論，也被稱(chēng)為“多元化管理理論”。該理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資產(chǎn)管理或單靠負(fù)債管理難以實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性的均衡。只有通過(guò)資產(chǎn)、負(fù)債的統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，才能達(dá)到經(jīng)營(yíng)總方針的要求，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。該理論的基本原則是通過(guò)償還期對(duì)稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替代、資產(chǎn)分散達(dá)到總量平衡與結(jié)構(gòu)對(duì)應(yīng)的目的。在中國(guó)銀行業(yè)，資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍使用的基本方法和手段。預(yù)期收入理論認(rèn)為借款人的預(yù)期收入可以作為衡量?jī)斶€貸款能力標(biāo)志的理論。銀行為保持資金的安全性、流動(dòng)性和盈利性原則，不一定要求貸款均是短期的，關(guān)鍵在于借款人的預(yù)期收入。貸款的清償依賴(lài)于借款者同第三者發(fā)生交易時(shí)獲得的收入，即借者未來(lái)的收益是還款的來(lái)源。而借者的未來(lái)收入是可以預(yù)期的，如果借款人預(yù)期收入穩(wěn)妥可靠，銀行可以提供各種貸款。利率敏感性缺口是指銀行在一定時(shí)期（如距付息日一個(gè)月或3個(gè)月）以?xún)?nèi)將要到期或重新確定利率的資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額。如果資產(chǎn)大于負(fù)債，為正缺口，反之，如果資產(chǎn)小于負(fù)債，則為負(fù)缺口。當(dāng)市場(chǎng)利率處于上升通道時(shí)，正缺口對(duì)商業(yè)銀行有正面影響，因?yàn)橘Y產(chǎn)收益的增長(zhǎng)要快于資金成本的增長(zhǎng)。若利率處于下降通道，則負(fù)缺口對(duì)商業(yè)銀行有正面影響。信息不對(duì)稱(chēng)是指在交易過(guò)程中，買(mǎi)方和賣(mài)方擁有不同的信息水平，從而導(dǎo)致交易不公平的情況。在銀行業(yè)中，信息不對(duì)稱(chēng)可能導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)的增加，因?yàn)殂y行無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行需要采取措施來(lái)減少信息不對(duì)稱(chēng)，例如加強(qiáng)對(duì)借款人的審查，提高對(duì)借款人的了解程度等。1.正確。文章簡(jiǎn)要介紹了信息不對(duì)稱(chēng)的概念和可能導(dǎo)致的逆向選擇問(wèn)題。2.正確。文章引用了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義。3.正確。文章介紹了ASB對(duì)內(nèi)部控制的定義。4.錯(cuò)誤。該段落沒(méi)有給出具體的內(nèi)容，無(wú)法判斷正誤。5.正確。文章引用了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義。6.正確。文章介紹了ASB對(duì)內(nèi)部控制的定義。7.正確。文章介紹了資產(chǎn)收益率的定義和計(jì)算公式，并說(shuō)明了其在銀行管理中的重要性。8.正確。文章介紹了杜邦分析法的基本思想和應(yīng)用。商業(yè)性貸款理論的基本思想是商業(yè)銀行應(yīng)該提供短期、商業(yè)性的貸款，以保證資金的高度流動(dòng)性。（2）優(yōu)點(diǎn)：該理論強(qiáng)調(diào)了銀行貸款的流動(dòng)性，可以滿(mǎn)足客戶(hù)的短期資金需求，同時(shí)也可以提高銀行的收益。（3）缺點(diǎn)：該理論忽視了長(zhǎng)期資金需求，無(wú)法滿(mǎn)足客戶(hù)的長(zhǎng)期投資需求，同時(shí)也可能導(dǎo)致銀行的風(fēng)險(xiǎn)增加。資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論認(rèn)為商業(yè)銀行應(yīng)該將資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為高流動(dòng)性的資產(chǎn)，以便在需要時(shí)能夠快速變現(xiàn)。（1）主要思想：資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論的基本思想是商業(yè)銀行應(yīng)該將資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為高流動(dòng)性的資產(chǎn)，以便在需要時(shí)能夠快速變現(xiàn)。（2）優(yōu)點(diǎn)：該理論強(qiáng)調(diào)了資產(chǎn)流動(dòng)性的重要性，可以提高銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力。（3）缺點(diǎn)：該理論忽視了資產(chǎn)的收益性，可能導(dǎo)致銀行的收益降低。預(yù)期收入理論認(rèn)為商業(yè)銀行應(yīng)該通過(guò)預(yù)期收入來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)，以保證收益的穩(wěn)定性。（1）主要思想：預(yù)期收入理論的基本思想是商業(yè)銀行應(yīng)該通過(guò)預(yù)期收入來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)，以保證收益的穩(wěn)定性。（2）優(yōu)點(diǎn)：該理論強(qiáng)調(diào)了收益的穩(wěn)定性，可以提高銀行的盈利能力。（3）缺點(diǎn)：該理論忽視了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足。第一部分：商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)理論一種理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自?xún)斝再J款，即基于商業(yè)行為能自動(dòng)清償?shù)馁J款，以保持與資金來(lái)源高度流動(dòng)性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動(dòng)性。這種理論強(qiáng)調(diào)貸款的自動(dòng)清償，因此也被稱(chēng)作為自?xún)斝再J款理論或真實(shí)票據(jù)論。根據(jù)這種理論，商業(yè)銀行不應(yīng)發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款和消費(fèi)貸款，即使發(fā)放這些貸款，也應(yīng)將其限制在銀行自有資本和現(xiàn)有存款水平的范圍內(nèi)。該理論的優(yōu)點(diǎn)在于強(qiáng)調(diào)了資金運(yùn)用受制于資金來(lái)源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，以及銀行應(yīng)保持資金的高度流動(dòng)性，以確保商業(yè)銀行安全經(jīng)營(yíng)。但是，該理論忽視了活期存款余額的相對(duì)穩(wěn)定性，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)過(guò)多地集中于盈利性較差的短期自?xún)斝再J款上。此外，商業(yè)貸款理論不主張發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款、長(zhǎng)期性設(shè)備貸款和農(nóng)業(yè)貸款，限制了商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)的發(fā)展和盈利能力的提高。最后，該理論忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件，在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期，短期自?xún)斝再J款的自?xún)斈芰κ窍鄬?duì)的，而不是絕對(duì)的。另一種理論認(rèn)為，商業(yè)銀行需要特別強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性，但銀行流動(dòng)性的高低，是由資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)讓程度決定的。銀行能否保持其資產(chǎn)的流動(dòng)性，關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。只要掌握了一定量的信譽(yù)好、期限短、且易于出售的證券，并在需要資金時(shí)能夠迅速地、不受損失地出售或轉(zhuǎn)讓出去，銀行就能維持其經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性。持有那些容易在市場(chǎng)上變現(xiàn)的資產(chǎn)，其基本要求是：信譽(yù)高、期限短、容易轉(zhuǎn)讓。這種理論的支配下，商業(yè)銀行開(kāi)始更多地持有有價(jià)證券。該理論的優(yōu)點(diǎn)在于強(qiáng)調(diào)了資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)移性，使銀行能夠更好地維持其經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性。但是，該理論的有效性取決于證券市場(chǎng)是否具有足夠的廣度和深度。此外，在經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)緊縮時(shí)，證券供給會(huì)大大超過(guò)需求，價(jià)格下降，銀行不僅會(huì)蒙受資產(chǎn)損失，流動(dòng)性也可能受到威脅。第二部分：持續(xù)期缺口管理模型持續(xù)期缺口管理模型是一種資產(chǎn)負(fù)債管理方法，旨在評(píng)估銀行資產(chǎn)和負(fù)債之間的持續(xù)期缺口，并采取相應(yīng)的措施來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。該模型基于銀行資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，將銀行資產(chǎn)和負(fù)債按照到期日或重置日進(jìn)行分類(lèi)，計(jì)算銀行在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)可能面臨的資產(chǎn)和負(fù)債缺口，并采取相應(yīng)的措施來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。該模型的優(yōu)點(diǎn)在于能夠幫助銀行更好地管理風(fēng)險(xiǎn)，避免資產(chǎn)和負(fù)債之間的不匹配。但是，該模型也存在一些局限性。首先，該模型只考慮了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，而忽視了其他因素對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債匹配的影響，如利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。其次，該模型的計(jì)算需要大量的數(shù)據(jù)和計(jì)算，對(duì)銀行的信息系統(tǒng)和人力資源提出了更高的要求。最后，該模型也存在一定的主觀性，需要銀行管理人員對(duì)未來(lái)市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的預(yù)測(cè)和判斷。持續(xù)期，又稱(chēng)久期，是經(jīng)濟(jì)學(xué)家弗雷得里·麥克萊于1936年提出的概念。最初是用來(lái)衡量固定收益的債券實(shí)際償還期的，可以用來(lái)計(jì)算市場(chǎng)利率變化時(shí)債券價(jià)格的變化程度。70年代以后，隨著西方商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)加大，久期的應(yīng)用范圍逐漸擴(kuò)大，也被應(yīng)用于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中。持續(xù)期是指某項(xiàng)資產(chǎn)或負(fù)債的所有預(yù)期現(xiàn)金流量的加權(quán)平均時(shí)間，也就是某種資產(chǎn)或負(fù)債的平均有效期限。當(dāng)持續(xù)期缺口為正時(shí)，銀行凈值價(jià)格隨著利率上升而下降，隨利率下降而上升。當(dāng)持續(xù)期缺口為負(fù)時(shí)，銀行凈值價(jià)值隨市場(chǎng)利率升降而反方向變動(dòng)。當(dāng)持續(xù)期缺口為0時(shí)，銀行凈值價(jià)值免遭利率波動(dòng)的影響。商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和占略風(fēng)險(xiǎn)。其中，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀