天奇股份：天奇自動(dòng)化工程股份有限公司2023年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告（修訂稿）

天奇自動(dòng)化工程股份有限公司2023年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告二〇二三年八月1部門規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定，公司實(shí)施2023年度以A股股票計(jì)劃，根據(jù)本次發(fā)行的競(jìng)價(jià)結(jié)果，本次擬發(fā)行股票數(shù)量為27,124,773股，募集資金總額為30,000.00萬(wàn)元，扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后的募集資金凈額中2一、本次發(fā)行的背景和目的1、新能源汽車與儲(chǔ)能產(chǎn)業(yè)推動(dòng)鋰電池產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展配套等多方面不斷完善，新能源汽車市場(chǎng)需2、鋰電池循環(huán)利用市場(chǎng)規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)，行業(yè)呈現(xiàn)高景氣預(yù)期3上市的動(dòng)力電池自2019年起陸續(xù)進(jìn)入批以回收，從而最大限度的降低材料及制造成本。屬含量為基礎(chǔ)計(jì)算，預(yù)計(jì)2025年全球鋰3、鋰電池循環(huán)利用行業(yè)系國(guó)家政策重點(diǎn)支持行業(yè)力電池運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)、維修保養(yǎng)、安全檢驗(yàn)、退役加強(qiáng)全生命周期監(jiān)管”。4系。培育廢舊動(dòng)力電池綜合利用骨干企業(yè)，促進(jìn)廢舊動(dòng)力電池循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)發(fā)1、增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力，構(gòu)建鋰電循環(huán)業(yè)務(wù)護(hù)城河比增長(zhǎng)130.2%。隨著磷酸鐵鋰電池在新能源車的裝車量與儲(chǔ)能電池中的裝機(jī)量5二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券選擇的品種和發(fā)行方式9三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性（一）本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍及數(shù)量的適當(dāng)性（二）本次發(fā)行對(duì)象選擇標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性（一）本次發(fā)行定價(jià)的原則及依據(jù)前20個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)7（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法及程序五、本次發(fā)行方式的可行性（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《公司法》及《證券法》規(guī)定的相關(guān)條件（1）本次發(fā)行符合《公司法》第一百二十六條的規(guī)定（2）本次發(fā)行符合《公司法》第一百二十七條的規(guī)定（3）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的規(guī)定公司本次發(fā)行未采用廣告、公開勸誘和變相公開的方式，不存在《證券法》8（4）本次發(fā)行符合《證券法》第十二條的規(guī)定2、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》規(guī)定的相關(guān)條件（1）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第十一條的規(guī)定2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行（2）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的規(guī)定9（3）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第二十一條、第二十八條的規(guī)定會(huì)議確認(rèn)了本次發(fā)行的競(jìng)價(jià)結(jié)果和根據(jù)發(fā)行股東大會(huì)決議公告及相關(guān)文件已在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披（4）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第三十條的規(guī)定鋰電池循環(huán)業(yè)務(wù)，屬于制造業(yè)-廢棄資源綜合利用業(yè)。本次募投項(xiàng)目符合國(guó)（5）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第五十五條、第五十六條、第五十七條、第五十八條、第五十九條的規(guī)定2）本次發(fā)行定價(jià)基準(zhǔn)日為發(fā)行期首日，發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交3）本次發(fā)行以競(jìng)價(jià)方式確定發(fā)行價(jià)格和發(fā)行對(duì)象，符合《注冊(cè)管理辦法》（6）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第六十六條的規(guī)定（7）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第八十七條的規(guī)定3、本次發(fā)行符合《發(fā)行上市審核規(guī)則》規(guī)定的相關(guān)條件（1）本次發(fā)行符合《發(fā)行上市審核規(guī)則》第三十五條的規(guī)定2）上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員3）本次發(fā)行上市申請(qǐng)的保薦人或者保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)簽字人員最近一年因同類業(yè)務(wù)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或者受到證券交易所紀(jì)律（2）本次發(fā)行符合《發(fā)行上市審核規(guī)則》第三十六條的規(guī)定3）公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員已在募集4、本次發(fā)行符合《證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的相關(guān)條件（1）本次發(fā)行符合《證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》第三十九條的規(guī)定2）本次發(fā)行適用簡(jiǎn)易程序，由公司和主承銷商在召開董事會(huì)前向發(fā)行對(duì)象3）公司已與確定的發(fā)行對(duì)象簽訂附生效條件的股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議，并在認(rèn)購(gòu)協(xié)（2）本次發(fā)行符合《證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》第四十條的規(guī)定本次發(fā)行適用簡(jiǎn)易程序，公司與發(fā)行對(duì)象簽訂股份認(rèn)購(gòu)合同后，公司20225、本次發(fā)行符合《證券期貨法律適用意見第18號(hào)》規(guī)定的相關(guān)條件（1）關(guān)于第九條“最近一期末不存在金額較大的財(cái)務(wù)性投資”的理解與適用重大違法行為”和“嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行為”的理解與適用實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者合法權(quán)益的重大違行數(shù)量、發(fā)行時(shí)間間隔、募集資金金額及投向符合《證券期貨法律適用意見第（4）關(guān)于第四十條“主要投向主業(yè)”的理解與適用6、本次發(fā)行符合《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第7號(hào)》規(guī)定的相關(guān)條件（1）本次發(fā)行不存在“7-1類金融業(yè)務(wù)監(jiān)管要求”的相關(guān)情形應(yīng)就發(fā)行人最近一年一期類金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)合規(guī)性進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見?！保?）本次發(fā)行符合“7-4募集資金投向監(jiān)管要求”的相關(guān)情形夸大描述、講故事、編概念等形式誤導(dǎo)投資者?！?）公司與保薦機(jī)構(gòu)已在相關(guān)申請(qǐng)文件中充分披露募集資金投資項(xiàng)目的準(zhǔn)備（3）本次發(fā)行符合“7-5募投項(xiàng)目預(yù)計(jì)效益披露要求”的相關(guān)情形1）公司已結(jié)合可研報(bào)告、內(nèi)部決策文件相關(guān)內(nèi)容在募集說(shuō)明書中就募投項(xiàng)2）本次募投項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、投資回收期的計(jì)算過(guò)程及所使用的收益數(shù)據(jù)3）發(fā)行人已在預(yù)計(jì)效益測(cè)算的基礎(chǔ)上，與同行業(yè)可比公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行4）公司已在募集說(shuō)明書中披露募投項(xiàng)目預(yù)計(jì)效益情況、效益測(cè)算的主要過(guò)7、本次發(fā)行符合《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第8號(hào)》關(guān)于“兩符合”“四重大”的相關(guān)規(guī)定（1）本次發(fā)行滿足《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第8號(hào)》關(guān)于符產(chǎn)業(yè)政策和板塊定位（募集資金主要投向主業(yè)）的規(guī)定（2）本次發(fā)行不涉及“四重大”的情形公司本次發(fā)行符合《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第8號(hào)》關(guān)于“兩符合”具備上市條件截至本報(bào)告簽署日，黃偉興先生直接持有公司16.39%的股份，與其一致行發(fā)行完成后，黃偉興及其一致行動(dòng)人合計(jì)持有公司26.63%的股份，黃偉興仍為9、本次以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行申請(qǐng)文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性或重大遺漏的情況10、發(fā)行人不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)項(xiàng)的指導(dǎo)意見》的相關(guān)規(guī)定（二）確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向特定對(duì)象發(fā)行股票發(fā)行方案及相關(guān)文件在深圳證券交易所網(wǎng)站及中七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)分析及公司擬采取的填補(bǔ)措施（一）本次向特定對(duì)象發(fā)行A股攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響1、主要假設(shè)及說(shuō)明以下假設(shè)僅為測(cè)算本次向特定對(duì)象發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)2）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、證券行業(yè)情況、產(chǎn)品市場(chǎng)情況及公司經(jīng)3）本次發(fā)行前公司總股本為380,641,934股，本次發(fā)行股份數(shù)量為27,124,773股，前述向特定對(duì)象發(fā)行股票數(shù)量?jī)H為基于測(cè)算目的假設(shè)，最終以利潤(rùn)為19,848.35萬(wàn)元，歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為2、對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響項(xiàng)目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.31本次發(fā)行前本次發(fā)行后總股本（萬(wàn)股）38,071.9438,064.1940,776.67發(fā)行在外普通股股數(shù)（萬(wàn)股）37,265.9437,265.9439,978.42本次發(fā)行數(shù)量（萬(wàn)股）2,712.48假設(shè)情形一：公司2023年度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)與2022年度持平歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）19,848.3519,848.3519,848.35歸屬于公司普通股股東扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）5,360.535,360.535,360.53基本每股收益（元/股）0.530.530.52稀釋每股收益（元/股）0.530.530.52扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）0.140.140.14扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）0.140.140.14度增長(zhǎng)10%歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）19,848.3521,833.1921,833.19歸屬于公司普通股股東扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）5,360.535,896.595,896.59基本每股收益（元/股）0.530.590.57稀釋每股收益（元/股）0.530.580.57扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）0.140.160.15扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）0.140.160.15度增長(zhǎng)20%歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）19,848.3523,818.0223,818.02歸屬于公司普通股股東扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）5,360.536,432.646,432.64基本每股收益（元/股）0.530.640.62稀釋每股收益（元/股）0.530.640.62扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）0.140.170.17扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）0.140.170.17（二）公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施（三）公司董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行做出的承諾“1、不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或個(gè)人輸送利益，也不采取其他方4、由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)5、若公司未來(lái)實(shí)施新的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，擬公布的股權(quán)激勵(lì)方案的行權(quán)條件6、自本承諾出具日至本次向特定對(duì)象發(fā)行股票完成前，若中國(guó)證監(jiān)會(huì)做出7、切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及