中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)練習(xí)題及答案5-2023-背題版

試題說(shuō)明

本套試題共包括1套試卷

每題均顯示答案和解析

中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)練習(xí)題及答案5（500題）

中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)練習(xí)題及答案5

L［單選題］某企業(yè)2015年9月初資產(chǎn)總額為600萬(wàn)元，如果該月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）收到外單位投

資40萬(wàn)元存入銀行；（2）用銀行存款支付購(gòu)人材料費(fèi)12萬(wàn)元；（3）以銀行存款歸還銀行借款10萬(wàn)元

,那么2015年9月末企業(yè)資產(chǎn)總額為（）萬(wàn)元

A）618

B）630

0636

D）648

答案:B

解析:該企業(yè)9月份資產(chǎn)變化情況如下：①收到外單位投資40萬(wàn)元存入銀行，銀行存款增加40萬(wàn)，總

資產(chǎn)增加40萬(wàn)；②用銀行存款支付購(gòu)人材料費(fèi)12萬(wàn)元，銀行存款減少12萬(wàn)，存貨增加12萬(wàn)，總資產(chǎn)

不變；③以銀行存款歸還銀行借款10萬(wàn)元，銀行存款減少10萬(wàn)，負(fù)債減少10萬(wàn)，總資產(chǎn)減少10萬(wàn)。

2015年9月末企業(yè)資產(chǎn)總額為：600+40T0=630（萬(wàn)元）。

2.［單選題］金融衍生品市場(chǎng)和債券市場(chǎng)共同的功能是（）。

A）融資功能

B）價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能

C）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)功能

D）提高交易效率功能

答案:B

解析:價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能是金融衍生品市場(chǎng)和債券市場(chǎng)共同的功能。選項(xiàng)A為債券市場(chǎng)的功能；選項(xiàng)C、

D是金融衍生品市場(chǎng)的功能。

3.［單選題］某企業(yè)以500萬(wàn)元的固定資產(chǎn)價(jià)值為投保對(duì)象，向甲保險(xiǎn)公司投保了250萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)

,同時(shí)該企業(yè)又以同樣的固定資產(chǎn)向乙保險(xiǎn)公司投保了500萬(wàn)元財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。則該企業(yè)的保險(xiǎn)方式屬于（

）O

A）原保險(xiǎn)

B）再保險(xiǎn)

C）共同保險(xiǎn)

D）重復(fù)保險(xiǎn)

答案:D

解析：重復(fù)保險(xiǎn)，指投保人對(duì)于同一個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益，在同一期間就同一保險(xiǎn)責(zé)任，分別

向兩家或兩家以上的保險(xiǎn)公司訂立且保額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)合同。根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，財(cái)

產(chǎn)保險(xiǎn)中，重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額綜合超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的，各保險(xiǎn)公司的賠償金額的總和不得超過(guò)保險(xiǎn)

價(jià)值。

4.［單選題］近年來(lái)，逐漸成為國(guó)際上金融領(lǐng)域最權(quán)威、最流行的個(gè)人理財(cái)職業(yè)資格的是（）。

A)CFP

B)CAP

OCPA

D)CCBP

答案:A

解析：幾年來(lái)，逐漸成為國(guó)際上金融領(lǐng)域最權(quán)威、最流行的個(gè)人理財(cái)職業(yè)資格的是金融注冊(cè)從業(yè)人員

（CertifiedFinanCialPlanner,CFP）。

5.［單選題］綜合考慮客戶所屬的人生周期以及相匹配的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，向客戶推薦適合的產(chǎn)

品，此舉符合銀行代理理財(cái)產(chǎn)品銷售應(yīng)遵循的（）原則。

A）全面性

B）風(fēng)險(xiǎn)性

0客觀性

D）適當(dāng)性

答案:D

解析:適當(dāng)性原則是指在銷售代理理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，要綜合考慮客戶所屬的人生周期以及相匹配的風(fēng)險(xiǎn)承

受能力、客戶的投資目標(biāo)、投資期限長(zhǎng)短、產(chǎn)品流動(dòng)性等因素，為客戶推薦適合的產(chǎn)品。

6.［單選題］消極遺產(chǎn)是指（）。

A）非法遺產(chǎn)

B）歸屬權(quán)不明的遺產(chǎn)

C）債權(quán)

D）死者生前所欠的個(gè)人債務(wù)

答案:D

解析：積極遺產(chǎn)指死者生前個(gè)人享有的財(cái)物和可以繼承的其他合法權(quán)益，如債權(quán)和著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)

益等；消極遺產(chǎn)指死者生前所欠的個(gè)人債務(wù)。

7.［單選題］下列各種投資組合中，一般情況下最適合即將退休的投資人的是（）。

A）認(rèn)股權(quán)證+股票型基金+期貨

B）股權(quán)投資+房產(chǎn)信托基金+基金

C）定存+國(guó)債+保本投資型產(chǎn)品

D）績(jī)優(yōu)股+指數(shù)型股票型基金+期貨

答案:C

解析:退休期主要的人生目標(biāo)就是安享晚年，社會(huì)交際會(huì)明顯減少。退休期投資人的主要理財(cái)任務(wù)就

是穩(wěn)健投資、保住財(cái)產(chǎn)、合理消費(fèi)，以保障退休期間的正常支出，這一時(shí)期的投資以安全為主要目

標(biāo)，保本是基本目標(biāo)，投資組合應(yīng)以固定收益投資工具為主，如各種債券、債券型基金、貨幣基金

、儲(chǔ)蓄等。故選項(xiàng)C最為合理。

8.［單選題］一般來(lái)說(shuō)，（）又被稱為“金邊債券”。

A）金融債

B）公司債

C）國(guó)債

D）企業(yè)債

答案:C

解析：國(guó)債因其信譽(yù)好、利率優(yōu)、風(fēng)險(xiǎn)小而被稱為“金邊債券”。

9.［單選題］下列關(guān)于客戶信息整理的說(shuō)法中，正確的是（）。

A）客戶信息的整理通常是針對(duì)定性信息的

B）客戶信息的整理一般匯總為現(xiàn)金流量表和收支儲(chǔ)蓄表

C）通過(guò)現(xiàn)金流量表對(duì)客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)

D）通過(guò)家庭收支儲(chǔ)蓄表對(duì)客戶的收入、支出和儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)、狀況進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)

答案:D

解析：客戶信息的整理通常是針對(duì)定量信息的，一般匯總為家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表：（1）通過(guò)

資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)。（2）通過(guò)家庭收支儲(chǔ)蓄表對(duì)客戶的收入、支出和

儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)、狀況進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)。

10.［單選題］商先生，某企業(yè)負(fù)責(zé)人；商太太，大學(xué)教師。二人均十分重視通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)以上材料回答（1）?（2）題。如果商太太投保了一份不含死亡保障的健康保險(xiǎn)，則這份健康保險(xiǎn)

的標(biāo)的是（）。

A）商太太的身體

B）商太太的生命

0商太太的身體和生命

D）商太太的身體、生命和財(cái)產(chǎn)

答案:A

解析:健康保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，對(duì)被保險(xiǎn)人因疾病或意外事故所致傷害時(shí)發(fā)生的

直接費(fèi)用和間接損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊环N人身保險(xiǎn)。

11.［單選題］下列關(guān)于貨幣型理財(cái)產(chǎn)品的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A）投資期短，資金贖回靈活

B）保障本金

C）收益安全性高

D）主要投資于貨幣市場(chǎng)的理財(cái)產(chǎn)品

答案:B

解析：貨幣型理財(cái)產(chǎn)品是投資于貨幣市場(chǎng)的銀行理財(cái)產(chǎn)品。貨幣型理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)：①投資期短，資

金贖回靈活；②本金、收益安全性高等。該類產(chǎn)品通常被作為活期存款的替代品。選項(xiàng)B,本金安全

性高并不代表能保障本金。

12.［單選題］關(guān)于債券的流動(dòng)性，下面判斷錯(cuò)誤的是（）。

A）債券的流動(dòng)性好于股票

B）國(guó)債的流動(dòng)性好于公司債券

C）短期國(guó)債的流動(dòng)性好于長(zhǎng)期國(guó)債

D）債券的流動(dòng)性弱于貨幣基金

答案:A

解析：一般而言，債券市場(chǎng)交易不活躍，因此債券的流動(dòng)性弱于股票，也弱于貨幣市場(chǎng)的貨幣基金。

13.［單選題］商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確定客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，由低到高至

少包括（）級(jí)，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

A）3

B）4

C）5

D）6

答案:C

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第27條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)

行評(píng)估，確定客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，由低到高至少包括5級(jí)，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

14.［單選題］（）是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有

人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品

A）分紅壽險(xiǎn)

B）投資連結(jié)保險(xiǎn)

C）萬(wàn)能壽險(xiǎn)

D）兩全壽險(xiǎn)

答案:A

解析：分紅壽險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進(jìn)

行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品

15.［單選題］理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)應(yīng)尊重和保護(hù)金融消費(fèi)者的權(quán)益，特別是知曉理財(cái)產(chǎn)品（）特征的權(quán)

益。

A）風(fēng)險(xiǎn)

B）投資

C）收益

D）流動(dòng)性

答案:A

解析：根據(jù)《關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》的規(guī)定，理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)應(yīng)尊重和保

護(hù)金融消費(fèi)者的權(quán)益，特別是知曉理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)特征的權(quán)益。

16.［單選題］英國(guó)的信托業(yè)以（）為主

A）家族信托

B）法人信托

C）財(cái)產(chǎn)信托

D）遺產(chǎn)信托

答案:A

解析:A英國(guó)的信托業(yè)以家族信托為主。

17.［單選題］下列關(guān)于綜合理財(cái)服務(wù)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A）綜合理財(cái)服務(wù)是商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上為客戶提供的一種個(gè)性化、綜合化服務(wù)

B）在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資

產(chǎn)管理

C）在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)

D）在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，商業(yè)銀行不可以向目標(biāo)客戶群銷售理財(cái)計(jì)劃

答案:D

解析：《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第10條規(guī)定，商業(yè)銀行在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，可以

向特定目標(biāo)客戶群銷售理財(cái)計(jì)劃。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

18.［單選題］從風(fēng)險(xiǎn)承受能力角度評(píng)價(jià)，以下不適合推薦給衰老期家庭的產(chǎn)品是（）。

A）養(yǎng)老險(xiǎn)

B）退休年金

C）股票型基金

D）平衡型基金

答案:C

解析:養(yǎng)老護(hù)理和資產(chǎn)傳承是衰老期階段的核心目標(biāo)，該階段建議進(jìn)一步提升資產(chǎn)安全性，將80%以

上資產(chǎn)投資于儲(chǔ)蓄及固定收益類理財(cái)產(chǎn)品，同時(shí)購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期護(hù)理類保險(xiǎn)。

19.［單選題］下列不屬于組合投資類理財(cái)產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)的是（）。

A）擴(kuò)大了資金運(yùn)用范圍。

B）產(chǎn)品期限覆蓋面廣

C）發(fā)行主體有充分的主動(dòng)管理能力

D）信息透明度高

答案：D

解析：組合投資類理財(cái)產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)主要在于：①產(chǎn)品期限覆蓋面廣；②突破了單一投向理財(cái)產(chǎn)品負(fù)債

期限和資產(chǎn)期限必須嚴(yán)格對(duì)應(yīng)的缺陷，擴(kuò)大了銀行的資金運(yùn)用范圍和客戶收益空間；③賦予發(fā)行主

體充分的主動(dòng)管理能力。選項(xiàng)D,組合投資類理財(cái)產(chǎn)品存在信息透明度不高的缺點(diǎn)。

20.［單選題］一個(gè)保險(xiǎn)事故的發(fā)生可能具有多種原因，這些原因具有一定的先后順序，下列對(duì)于近因

原則解釋正確的是（）。

A）近因是指時(shí)間上最接近的原因

B）確定近因的方法只有執(zhí)果索因

C）近因是指空間上最接近的原因

D）近因是對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的損失持續(xù)地起決定或有效作用的原因

答案:D

解析:近因原則是判斷風(fēng)險(xiǎn)事故與保險(xiǎn)標(biāo)的損失直接的因果關(guān)系，從而確定保險(xiǎn)賠償責(zé)任的一項(xiàng)基本

原則。對(duì)于單一原因造成的損失，單一原因即為近因；對(duì)于多種原因造成的損失，持續(xù)地起決定或

有效作用的原因?yàn)榻颉?/p>

21.［單選題］政府計(jì)劃為某貧困山村提供20年的教育補(bǔ)助，每年年底支付，第一年為15萬(wàn)元，并在往

后每年增長(zhǎng)5%,貼現(xiàn)率為10%,那么這項(xiàng)教育補(bǔ)助計(jì)劃的現(xiàn)值為（）萬(wàn)元。

A）157

B）171

0182

D）216

答案:C

解析：在一定期限內(nèi)，時(shí)間間隔相同、不間斷、金額不相等但每期增長(zhǎng)率相等、方向相同的一系列

列現(xiàn)金流屬于增長(zhǎng)型年金，當(dāng)r>9或r<9時(shí)，其現(xiàn)值計(jì)算公式為當(dāng)r=g時(shí)，PV=tC/（1+r）=本題中

C=15,t=20,r=10%,g=5%,因此PV^182（萬(wàn)元）。

22.［單選題］企業(yè)采購(gòu)中的稅收籌劃主要是考慮（）。

A）所得稅抵扣

B）增值稅抵扣

C）營(yíng)業(yè)稅抵扣

D）資源稅抵扣

答案:B

解析:B企業(yè)采購(gòu)中的稅收籌劃主要是考慮增值稅抵扣。

23.［單選題］期貨交易主要是以（）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。

A）行業(yè)制度

B）法律制度

C）保證金制度

D）市場(chǎng)制度

答案:C

解析：期貨交易的保證金制度指在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買(mǎi)賣(mài)期貨合約價(jià)值的一定比

例（通常為5%?10%）繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。

24.［單選題］房地產(chǎn)的投資方式不包括（）。

A）房地產(chǎn)信托

B）房地產(chǎn)租賃

C）申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款

D）房地產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)

答案:C

解析:房地產(chǎn)即不動(dòng)產(chǎn)，是指土地、建筑物以及附著在土地或建筑物上的不可分離的部分和附帶的各

種權(quán)益。房地產(chǎn)的投資方式包括房地產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。

25.［單選題］下列選項(xiàng)中，不屬于家庭債務(wù)管理指標(biāo)的是（）。

A）財(cái)務(wù)自由度

B）融資比率

C）投資性負(fù)債比率

D）自用性負(fù)債比率

答案:A

解析:A財(cái)務(wù)自由度屬于家庭收支狀況管理的指標(biāo)。

26.［單選題］（）是銀行從業(yè)人員制定客戶個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶的目標(biāo)和期望

是否合理，以及完成客戶個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的可能性。

A）財(cái)務(wù)信息

B）個(gè)人儲(chǔ)蓄

C）理財(cái)目標(biāo)

D）股票投資

答案:A

解析:財(cái)務(wù)信息是理財(cái)師制定客戶個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶的目標(biāo)、期望是否合理

,以及實(shí)現(xiàn)客戶各項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)、人生規(guī)劃的可能性和需要采取的相關(guān)措施，具體來(lái)說(shuō)影響其理財(cái)方

案、工具的路徑、選擇。

27.［單選題］綜合理財(cái)規(guī)劃可能涉及客戶家庭幾代人的財(cái)務(wù)安排，體現(xiàn)了其（）。

A）全面性

B）長(zhǎng)期性

C）綜合性

D）專業(yè)性

答案：B

解析:B綜合理財(cái)規(guī)劃的長(zhǎng)期性是指綜合理財(cái)規(guī)劃不僅要面對(duì)客戶當(dāng)前需要解決的家庭財(cái)務(wù)問(wèn)題，如

換房計(jì)劃、債務(wù)重組或旅游等，而且要將客戶的一生理財(cái)需求作為目標(biāo)，提供系統(tǒng)連續(xù)的計(jì)劃方案

,甚至涉及客戶家庭幾代人的財(cái)務(wù)安排（如子女教育、遺產(chǎn)分配等）。

28.［單選題］下列（）不屬于家庭資產(chǎn)負(fù)債表中投資性資產(chǎn)的內(nèi)容。

A）住房公積金

B）股票

C）活期存款

D）基金

答案:C

解析：普通家庭的資產(chǎn)一般分為三類：自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動(dòng)性資產(chǎn)。C項(xiàng)，活期存款屬于

流動(dòng)性資產(chǎn)。

29.［單選題］家庭財(cái)富保障規(guī)劃應(yīng)以（）優(yōu)先為原則來(lái)制定。

A）保障

B）分紅

C）盈利

D）風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

解析：在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問(wèn)題上，理財(cái)師應(yīng)遵循保障優(yōu)先，合理運(yùn)用客戶保險(xiǎn)預(yù)算的原則，具體應(yīng)注

意以下幾個(gè)方面：①先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來(lái)規(guī)劃險(xiǎn)種

;②發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮；③應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來(lái)制定家庭財(cái)富保障

規(guī)劃，即在推薦一些具有儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種時(shí)，牢記保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資

產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手段有多種選擇），同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算開(kāi)支能力；④盡量不要

減少客戶所需的保險(xiǎn)額度。

30.［單選題］QDII為（）。

A）合格個(gè)人投資者

B）合格境外機(jī)構(gòu)投資者

C）合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者

D）合格機(jī)構(gòu)投資者

答案:C

解析:QDH即合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者，它是在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)中國(guó)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)從事境外證券市場(chǎng)的

股票、債券等有價(jià)證券業(yè)務(wù)的證券投資基金。

31.［單選題］商業(yè)銀行應(yīng)配備與開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財(cái)業(yè)務(wù)人員，保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每

年的培訓(xùn)時(shí)間不少于（）小時(shí)。

A）20

B）15

C）10

D）5

答案:A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第20條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)配備與開(kāi)展的個(gè)人理

財(cái)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財(cái)業(yè)務(wù)人員，保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。

32.［單選題］銀行應(yīng)通過(guò)外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個(gè)人購(gòu)匯和結(jié)匯業(yè)務(wù)，真實(shí)、準(zhǔn)確錄入相關(guān)

信息，并將辦理個(gè)人業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存（）年備查。

A）5

B）8

C）10

D）15

答案:A

解析：《個(gè)人外匯管理辦法》第六條規(guī)定，銀行應(yīng)通過(guò)外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個(gè)人購(gòu)匯和結(jié)

匯業(yè)務(wù)，真實(shí)、準(zhǔn)確錄入相關(guān)信息，并將辦理個(gè)人業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查。

33.［單選題］關(guān)于家庭收入支出表，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A）通常以月度為單位

B）需有表頭

C）金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬(wàn)元”和百分比

D）體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計(jì)期間收入、支出的占比情況

答案:A

解析：收入支出表通常以年度為單位（也可以用季度、月度）。

34.［單選題］下列關(guān)于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A）在理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少

于兩次，并且至少每月提供一次

B）商業(yè)銀行應(yīng)在理財(cái)計(jì)劃終止時(shí)，或理財(cái)計(jì)劃投資收益分配時(shí)，將投資、收益的詳細(xì)情況報(bào)告給客

戶

C）商業(yè)銀行除對(duì)理財(cái)計(jì)劃所匯集的資金進(jìn)行正常的會(huì)計(jì)核算外，還應(yīng)為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)記

錄

D）商業(yè)銀行應(yīng)按月準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料

答案:D

解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第29條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按季度準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃

各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上

述信息。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

35.［單選題］理財(cái)業(yè)務(wù)、財(cái)富管理業(yè)務(wù)和私人銀行業(yè)務(wù)的客戶等級(jí)從高到低依次為（）。

A）私人銀行客戶、財(cái)富管理客戶、理財(cái)業(yè)務(wù)

B）私人銀行客戶、理財(cái)業(yè)務(wù)、財(cái)富管理客戶

C）理財(cái)業(yè)務(wù)、財(cái)富管理客戶、私人銀行業(yè)務(wù)

D）理財(cái)業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)、財(cái)富管理客戶

答案:A

解析:從客戶等級(jí)來(lái)看，理財(cái)業(yè)務(wù)客戶范圍相對(duì)較廣，但服務(wù)種類相對(duì)較窄；私人銀行客戶等級(jí)最高

，服務(wù)種類最為齊全；財(cái)富管理客戶則居二者之中，客戶等級(jí)高于理財(cái)業(yè)務(wù)客戶但低于私人銀行客

戶，服務(wù)種類超過(guò)理財(cái)業(yè)務(wù)客戶但少于私人銀行業(yè)務(wù)客戶。

36.［單選題］套利定價(jià)理論（APT）是描述（）但又有別于CAPM的均衡模型。

A）利用價(jià)格的不均衡進(jìn)行套利

B）套利的成本

C）在一定價(jià)格水平下如何套利

D）資產(chǎn)的合理定價(jià)

答案:D

解析：與從投資者有效投資組合的結(jié)構(gòu)分析出發(fā)的資本資產(chǎn)定價(jià)理論不同，羅斯的套利定價(jià)理論

（APT）完全另起爐灶。套利定價(jià)理論不再追尋什么樣的投資組合更為有效，而是從產(chǎn)生股票收益過(guò)程

的性質(zhì)中推導(dǎo)回報(bào)。

37.［單選題］準(zhǔn)備的退休基金在投資中應(yīng)尋求（）之間的平衡，選擇合適的投資工具或投資組合。

A）穩(wěn)健性和收益性

B）開(kāi)放性和穩(wěn)健性

C）風(fēng)險(xiǎn)生和收益性

D）多元性和穩(wěn)健性。

答案:A

解析:在進(jìn)行退休規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)在穩(wěn)健和收益之間尋求平衡，制定科學(xué)合理的資產(chǎn)配置方案，選擇合

適的投資工具或投資組合。

38.［單選題］下列不屬于遵守公平對(duì)待所有客戶的行為準(zhǔn)則的是（）。

A）熱情對(duì)待身體有殘障的客戶

B）因產(chǎn)品設(shè)計(jì)的差異而導(dǎo)致費(fèi)率和服務(wù)便捷程度上的差異.

C）為VIP客戶提供單獨(dú)的服務(wù)區(qū)域

D）為國(guó)家干部提供更多便利的服務(wù)

答案:D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第51條的規(guī)定，公平對(duì)待客戶原則是指在理財(cái)產(chǎn)品銷

售活動(dòng)中發(fā)生分歧或矛盾時(shí)，銷售人員應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待客戶，不得損害客戶合法權(quán)益。選項(xiàng)D中，因?yàn)?/p>

國(guó)家干部的社會(huì)地位較高而向其提供更多便利的服務(wù)顯然違背了公平原則。

39.［單選題］與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人是指（）。

A）被保險(xiǎn)人

B）保險(xiǎn)代理人

C）投保人

D）受益人

答案:C

解析:投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。

40.［單選題］通過(guò)公益性社會(huì)團(tuán)體或者縣級(jí)以上人民政府及其部門(mén)，用于《中華人民共和國(guó)公益事業(yè)

捐贈(zèng)法》規(guī)定的公益事業(yè)的捐贈(zèng)，在年度利潤(rùn)總額（）以內(nèi)的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣

除。

A）10%

B）12%

015%

D）20%

答案:B

解析：

41.［單選題］理財(cái)師了解了客戶家庭的（）及家長(zhǎng)對(duì)子女的期望后，就要開(kāi)始計(jì)算將來(lái)入學(xué)時(shí)所需

的費(fèi)用，也就是子女的教育成本。

A）教育目標(biāo)

B）財(cái)務(wù)狀況

C）支出情況

D）理財(cái)計(jì)劃

答案:B

解析:理財(cái)師了解了客戶家庭的財(cái)務(wù)狀況及家長(zhǎng)對(duì)子女的期望后，就要開(kāi)始計(jì)算將來(lái)入學(xué)時(shí)所需的費(fèi)

用，也就是子女的教育成本。

42.［單選題］貨幣市場(chǎng)又可以稱為資金批發(fā)市場(chǎng)，這是因?yàn)椋ǎ?/p>

A）低風(fēng)險(xiǎn)低收益

B）期限短

C）流動(dòng)性高

D）交易量大

答案：D

解析：

43.［單選題］冬天下雪高速公路上結(jié)冰，交通部門(mén)將會(huì)對(duì)高速公路實(shí)施必要的封路措施，因?yàn)槁飞辖Y(jié)

冰有可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故、產(chǎn)生損失，關(guān)于損失的說(shuō)法正確的是（）。

A）損失是必然發(fā)生的

B）損失是預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少

C）損失只包括直接損失

D）損失可以用貨幣來(lái)計(jì)量

答案：D

解析:損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失

兩種形態(tài)。直接損失是指與風(fēng)險(xiǎn)事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認(rèn)或界定的損失。間接損失

是指風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險(xiǎn)事故，或改變了風(fēng)險(xiǎn)事故的既定狀態(tài)而導(dǎo)致的損失。

44.［單選題］下列關(guān)于保證的說(shuō)法不正確的是（）。

A）保險(xiǎn)保證必須是書(shū)面的

B）保險(xiǎn)合同中均存在默示保證

C）保險(xiǎn)保證必須是保險(xiǎn)合同的一部分

D）在沒(méi)有法律規(guī)定特別限制的情況下，保險(xiǎn)人可以要求投保人同意投保書(shū)中所申明的事實(shí)或承諾均

被視為保證

答案：B

解析：保證是指保險(xiǎn)人和投保人在保險(xiǎn)合同中約定，投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)擔(dān)保對(duì)某種特定

事項(xiàng)的作為或不作為或擔(dān)保其真實(shí)性，可見(jiàn)，保險(xiǎn)保證必須是書(shū)面的。保證是保險(xiǎn)人接受承?；虺?/p>

擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任所需投保人或被保險(xiǎn)人履行某種義務(wù)的條件，因此，保證是影響保險(xiǎn)合同效力的重要因

素，保險(xiǎn)保證的內(nèi)容是合同的組成部分。保證通常分為明示保證和默示保證。

45.［單選題］在分紅保險(xiǎn)中，紅利分配的方式有（）。

A）現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配

B）現(xiàn)金紅利分配和定額紅利分配

0現(xiàn)金紅利分配和變額紅利分配

D）變額紅利分配和增額紅利分配

答案:A

解析:A分紅壽險(xiǎn)的紅利分配有現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配兩種方式。

46.［單選題］下列關(guān)于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A）理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是一種針對(duì)個(gè)人客戶的專業(yè)化服務(wù)

B）與綜合理財(cái)服務(wù)相比，理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)更加突出個(gè)性化服務(wù)

C）綜合理財(cái)服務(wù)可劃分為理財(cái)計(jì)劃和私人銀行業(yè)務(wù)兩類

D）與理財(cái)計(jì)劃相比，私人銀行業(yè)務(wù)的個(gè)性化服務(wù)的特色相對(duì)強(qiáng)一些

答案:B

解析：與理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)相比，綜合理財(cái)服務(wù)更加突出個(gè)性化服務(wù)，故B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

47.［單選題］甲有三個(gè)兒子，妻子尚在，甲死后留下房屋8間，在沒(méi)有遺囑和其他特殊情況之下，甲

的妻子可以分到房屋（）間。

A）2

B）3

04

D）5

答案:D

解析：當(dāng)被繼承人生前未立遺囑處分其財(cái)產(chǎn)或遺囑無(wú)效時(shí)，應(yīng)按法定繼承的規(guī)定繼承。根據(jù)我國(guó)《繼

承法》第十三條規(guī)定，法定繼承人分割遺產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)先將夫妻共同所有的財(cái)產(chǎn)的一半分出為配偶所有

,其余的作為被繼承人的遺產(chǎn)。因此，題目中甲的妻子可以分到房屋8/2+（8/2）+4=5（間）。

48.［單選題］下列關(guān)于財(cái)富傳承規(guī)劃的說(shuō)法正確的是（）。

A）財(cái)富傳承規(guī)劃的對(duì)象是客戶的資產(chǎn)

B）財(cái)富傳承規(guī)劃對(duì)保證財(cái)產(chǎn)安全作用不大

C）夫妻雙方的財(cái)產(chǎn)關(guān)系可以依據(jù)法律、習(xí)慣來(lái)調(diào)整，不需要財(cái)富傳承規(guī)劃

D）進(jìn)行財(cái)富傳承規(guī)劃可以在體現(xiàn)財(cái)富持有人意志的同時(shí)，維護(hù)家庭和諧

答案:D

解析：進(jìn)行財(cái)富傳承規(guī)劃的一個(gè)優(yōu)勢(shì)是可以不簡(jiǎn)單按照法定繼承來(lái)分配財(cái)產(chǎn)。通過(guò)有藝術(shù)、有技巧地

分配財(cái)產(chǎn)，可以在體現(xiàn)財(cái)富持有人意志的同時(shí)，維護(hù)家庭和諧。A項(xiàng)，財(cái)富傳承規(guī)劃的對(duì)象是客戶的

資產(chǎn)和負(fù)債、企業(yè)經(jīng)營(yíng)、對(duì)客戶資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行妥善的安排、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的順利讓渡等等；B項(xiàng)，通

過(guò)合理的財(cái)富傳承方案設(shè)計(jì)，可以降低財(cái)富損失風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，夫妻雙方的財(cái)產(chǎn)關(guān)系是一種共同共有關(guān)

系。

49.［單選題］下列不屬于違約責(zé)任承擔(dān)的形式是（）。

A）違約金責(zé)任

B）賠償損失

C）強(qiáng)制履行

D）吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照

答案:D

解析：違約責(zé)任的承擔(dān)形式主要有違約金責(zé)任、賠償損失、強(qiáng)制履行、定金責(zé)任和采取補(bǔ)救措施。

50.［單選題］（）是整個(gè)理財(cái)規(guī)劃中最實(shí)質(zhì)性的一個(gè)環(huán)節(jié)。

A）理財(cái)目標(biāo)的確定

B）理財(cái)方案的制定

C）理財(cái)方案的執(zhí)行

D）理財(cái)方案的回訪

答案:C

解析：理財(cái)方案的執(zhí)行是整個(gè)理財(cái)規(guī)劃中最實(shí)質(zhì)性的一個(gè)環(huán)節(jié)，執(zhí)行的好壞決定著整個(gè)理財(cái)方案的效

果。

51.［單選題］行業(yè)分析的重要任務(wù)之一是（），進(jìn)而在此基礎(chǔ)上選出最具投資價(jià)值的上市公司。

A）尋找最具投資潛力的行業(yè)

B）挖掘最具投資潛力的行業(yè)

C）尋找經(jīng)濟(jì)實(shí)力上升的行業(yè)

D）挖掘經(jīng)濟(jì)實(shí)力上升的行業(yè)

答案:B

解析:行業(yè)分析的重要任務(wù)之一就是挖掘最具投資潛力的行業(yè)，進(jìn)而在此基礎(chǔ)上選出最具投資價(jià)值的

上市公司。

52.［單選題］下列對(duì)于不同客戶的需求特點(diǎn)表述不正確的是（）。

A）企業(yè)主客戶多采用以金融資產(chǎn)為主要財(cái)產(chǎn)傳承的方式

B）許多高端客戶，尤其私營(yíng)企業(yè)主在財(cái)富積累到一定程度之后，更加關(guān)注生活品質(zhì)的享受，以求盡

快步人“有錢(qián)階層”

C）高端客戶都有被尊重、服務(wù)的心理

D）私營(yíng)企業(yè)主比較關(guān)注財(cái)富保障、傳承和子女教育等方面的規(guī)劃服務(wù)

答案:B

解析:B項(xiàng)，許多高端客戶，尤其私營(yíng)企業(yè)主在財(cái)富積累到一定程度之后，更加關(guān)注生活品質(zhì)的享受

,以求盡快步人“貴族階層”而非“有錢(qián)階層”。而銀行能為客戶提供的訊息或服務(wù)可謂方方面面

,當(dāng)下以留學(xué)、移民、旅游、藝術(shù)品收藏、養(yǎng)生、風(fēng)水國(guó)學(xué)講座、奢侈品鑒賞、家族信托、全球資

產(chǎn)配置等最為熱門(mén)。

53.［單選題］在理財(cái)規(guī)劃實(shí)務(wù)中，理財(cái)師通常因?yàn)榭蛻舻睦碡?cái)目標(biāo)不合理或者還有提升的空間，而提

出調(diào)整的要求，以下選項(xiàng)中不需要調(diào)整的是（）。

A）客戶所需要的長(zhǎng)期年化投資報(bào)酬率明顯偏高

B）客戶在全生涯資產(chǎn)模擬中某一年的投資資產(chǎn)值為正

C）根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)資源實(shí)現(xiàn)其自己擬定的理財(cái)目標(biāo)綽綽有余（主要表現(xiàn)在內(nèi)部報(bào)酬率過(guò)低，甚至無(wú)

法算出）

D）有很多客戶沒(méi)有想到的問(wèn)題和需求

答案：B

解析：在理財(cái)規(guī)劃實(shí)務(wù)中，理財(cái)師通常因?yàn)榭蛻舻睦碡?cái)目標(biāo)不合理或者還有提升的空間，而提出調(diào)整

的要求，如：??客戶所需要的長(zhǎng)期年化投資報(bào)酬率明顯偏高（比如超過(guò)10%）；??如果以此作為

未來(lái)預(yù)期報(bào)酬率可能涉及較大的投資風(fēng)險(xiǎn)；??客戶在全生涯資產(chǎn)模擬中某一年的投資資產(chǎn)值為負(fù)

,現(xiàn)金流可能出現(xiàn)問(wèn)題，因此需要調(diào)整；根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)資源實(shí)現(xiàn)其自己擬定的理財(cái)目標(biāo)綽綽有余

（主要表現(xiàn)在內(nèi)部報(bào)酬率過(guò)低，甚至無(wú)法算出），事實(shí)上可以享受更好的生活品質(zhì)，因此需要對(duì)理

財(cái)目標(biāo)進(jìn)行進(jìn)一步的調(diào)整；？？有很多客戶沒(méi)有想到的問(wèn)題和需求，理財(cái)師根據(jù)自己的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和

客戶家庭具體情況對(duì)客戶未來(lái)的支出進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)整，等等。

54.［單選題］財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)或其有關(guān)利益，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所遭受的經(jīng)

濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的財(cái)產(chǎn)，指一切物質(zhì)財(cái)富，包括一切動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、固定的或

在流動(dòng)中的財(cái)產(chǎn)，以及在制造的或制成的，因而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的范圍很廣泛，除了人身保險(xiǎn)以外的各種

保險(xiǎn)均可列入其中。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的也有其特點(diǎn)。如工廠機(jī)器設(shè)備因火災(zāi)受損而被迫停工停產(chǎn)

引起的生產(chǎn)利潤(rùn)及各項(xiàng)有關(guān)費(fèi)用的損失等，都屬財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是（）。

A）有形財(cái)產(chǎn)

B）物質(zhì)財(cái)產(chǎn)

C）財(cái)產(chǎn)的相關(guān)利益

D）財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益

答案:D

解析：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)

等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

55.［單選題］（）反映了企業(yè)總資產(chǎn)的利用效率，指標(biāo)越高，說(shuō)明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強(qiáng)。

A）銷售凈利潤(rùn)率

B）凈資產(chǎn)利潤(rùn)率

C）實(shí)收資本利潤(rùn)率

D）基本獲利率

答案:B

解析:反映了企業(yè)總資產(chǎn)的利用效率，指標(biāo)越高，說(shuō)明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強(qiáng)。

56.［單選題］直接融資是在無(wú)數(shù)個(gè)企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個(gè)人之間、個(gè)人與個(gè)人之間，或者企

業(yè)與個(gè)人之間進(jìn)行的，這體現(xiàn)了直接融資的（）。？

A）直接性

B）差異性較大

C）分散性

D）相對(duì)較強(qiáng)的自主性？

答案:C

解析：直接融資是在無(wú)數(shù)個(gè)企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個(gè)人之間、個(gè)人與個(gè)人之間，或者企業(yè)與個(gè)

人之間進(jìn)行的，因此融資活動(dòng)分散于各種場(chǎng)合，具有-定的分散性。？考點(diǎn)：直接融資市場(chǎng)和間接融

資市場(chǎng)？

57.［單選題］人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的最大特點(diǎn)是（）：

A）產(chǎn)品的費(fèi)用低，流動(dòng)性強(qiáng)

B）投資收益可預(yù)先確定

C）保險(xiǎn)費(fèi)中含有投資保費(fèi)

D）將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值功能結(jié)合起來(lái)

答案:D

解析：人身保險(xiǎn)薪型產(chǎn)品同時(shí)具有保障功能和投資功能.能夠滿足個(gè)人和家庭的風(fēng)險(xiǎn)保障與投資需要

=該類產(chǎn)品的最大特點(diǎn)就是將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值的功能結(jié)合起來(lái)。

58.［單選題］各高校學(xué)生貸款實(shí)際額度一般每年在（）。

A）1000元以上

B）2000?4000元之間

03000?5000元之間

D）4000T0000元之間

答案：A

解析：學(xué)生貸款是指學(xué)生所在學(xué)校為那些無(wú)力解決在校學(xué)習(xí)期間費(fèi)用的全日制本、專科在校學(xué)生提供

的無(wú)息貸款。目前各高校學(xué)生貸款實(shí)際額度一般每年在1000元以上。

59.［單選題］二級(jí)市場(chǎng)又稱（）。

A）流通市場(chǎng)

B）發(fā)行市場(chǎng)

C）場(chǎng)外市場(chǎng)

D）場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)

答案:A

解析：二級(jí)市場(chǎng)又稱流通市場(chǎng)，是對(duì)已上市的金融工具進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)。

60.［單選題］中國(guó)金融服務(wù)業(yè)目前還處在（）的格局。

A）混業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管

B）混業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管

C）分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管

D）分業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管

答案:C

解析：中國(guó)金融服務(wù)業(yè)目前還處在分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的格局，而理財(cái)規(guī)劃又是一項(xiàng)綜合的金融服務(wù)

61.［單選題］如果客戶是一名事業(yè)有成的企業(yè)主，個(gè)人所得稅的平均稅率高于企業(yè)所得稅，那么可以

考慮通過(guò)（）為自己做一部分的保障。

A）社會(huì)保險(xiǎn)

B）團(tuán)體保險(xiǎn)

C）商業(yè)保險(xiǎn)

D）工傷保險(xiǎn)

答案:B

解析：如果客戶是一名事業(yè)有成的企業(yè)主，個(gè)人所得稅的平均稅率高于企業(yè)所得稅，那么可以考慮通

過(guò)團(tuán)體保險(xiǎn)為自己做一部分的保障。雖然這部分的保費(fèi)支出對(duì)企業(yè)而言是無(wú)法稅前扣除的，但是團(tuán)

險(xiǎn)保費(fèi)相對(duì)較低廉，個(gè)人則無(wú)須就這個(gè)部分利益而交個(gè)人所得稅。

62.［單選題］個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得和對(duì)企事業(yè)單位適用5級(jí)（）。

A）定額稅率

B）比例稅率

C）超額累進(jìn)稅率

D）全額累進(jìn)稅率

答案:C

解析：個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得和對(duì)企事業(yè)單位適用5級(jí)超額累進(jìn)稅率。

63.［單選題］關(guān)于現(xiàn)值和終值，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A）隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，實(shí)際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加

B）期限越長(zhǎng)，利率越高，終值就越大

C）貨幣投資的時(shí)間越早，在一定時(shí)期期末所積累的金額就越高

D）利率越低或年金的期間越長(zhǎng)，年金的現(xiàn)值越大

答案:A

解析：?jiǎn)卫F(xiàn)值計(jì)算公式為：V0=Vn/（1+iXn）,復(fù)利現(xiàn)值的計(jì)算公式為：PV=FV/（l+r）t,在該公式

中可以看到，現(xiàn)金流量與復(fù)利的計(jì)算頻率呈反向關(guān)系，也就是說(shuō)，隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，現(xiàn)金

流量的現(xiàn)值在減小。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。

64.［單選題］王先生夫婦今年都剛過(guò)40歲，年收入20萬(wàn)元左右，打算60歲退休，估計(jì)夫婦退休后第一

年生活費(fèi)為10萬(wàn)元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計(jì)會(huì)以每年3%的速度增長(zhǎng)。

預(yù)計(jì)兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬(wàn)元作為退休基金的啟動(dòng)資金。夫妻倆均享受國(guó)家基本養(yǎng)

老保險(xiǎn)，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬(wàn)元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假

定回報(bào)率為6%,退休后采取較為保守的投資策略，假定回報(bào)率為3%。王先生夫婦在退休時(shí)需要準(zhǔn)

備（）萬(wàn)元退休養(yǎng)老基金。

A）120

B）180

0200

D）250

答案:A

解析：王先生夫婦需要準(zhǔn)備的退休養(yǎng)老基金=（10-4）X20=120（萬(wàn)元）。

65.［單選題］下列不屬于貨幣市場(chǎng)特點(diǎn)的是（）。

A）流動(dòng)性強(qiáng)

B）風(fēng)險(xiǎn)小

C）償還期短

D）籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)投資

答案:D

解析:貨幣市場(chǎng)的特征包括：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性高；交易量大。

66.［單選題］（）是家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心，通常由基本教育和素質(zhì)教育組成。

A）職業(yè)教育

B）子女教育

C）基礎(chǔ)教育

D）高等教育

答案:B

解析：子女教育規(guī)劃是家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心，通常由基本教育和素質(zhì)教育組成。

67.［單選題］只有現(xiàn)值沒(méi)有終值的年金是（）。

A）永續(xù)年金

B）先付年金

C）后付年金

D）延期年金

答案：A

解析:永續(xù)年金是指在無(wú)限期內(nèi)，時(shí)間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。無(wú)

限期，表示沒(méi)有終值。

68.［單選題］遺囑見(jiàn)證人應(yīng)具備的條件不包括（）

A）具有完全的行為能力

B）對(duì)事物能夠認(rèn)識(shí)和判斷自己行為的后果

C）與繼承人、遺囑人沒(méi)有利害關(guān)系

D）須是中國(guó)境內(nèi)的公民

答案:D

解析：遺囑見(jiàn)證人應(yīng)具備的條件包括：具有完全的行為能力。對(duì)事物能夠認(rèn)識(shí)和判斷自己行為的后果

o與繼承人、遺囑人沒(méi)有利害關(guān)系。

69.［單選題］感情消費(fèi)的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)是（）。

A）好與壞

B）喜歡與不喜歡

C）滿意與不滿意

D）合格與不合格

答案:C

解析:感情消費(fèi)的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)是滿意與不滿意。

70.［單選題］現(xiàn)代組合理論表明，投資者根據(jù)個(gè)人偏好選擇的最優(yōu)證券組合P恰好位于元風(fēng)險(xiǎn)證券F與

切點(diǎn)證券組合T的組合線上（如圖5T所示）。特別地，（）。

M5-I0優(yōu)證券組合P

A）如果P位于F與T之間，表明他投資于F和T的組合

B）如果P位于F的右側(cè)，表明他賣(mài)空F

C）投資者賣(mài)空F越多，P的位置越靠近T

D）投資者賣(mài)空T越多，P的位置越靠近F

答案：A

解析：如果P位于F與T之間，表明該投資者將全部資產(chǎn)投資于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)證券F和證券組合T；如果P位于

T的右側(cè)，表明他賣(mài)空F；如果投資者賣(mài)空F越多，P的位置越遠(yuǎn)離T。

71.［單選題］從基金贖回角度來(lái)看，下列基金的流動(dòng)性從高到低依次是（）。

A）貨幣型基金、債券型基金、股票型基金

B）貨幣型基金、股票型基金、債券型基金

C）債券型基金、貨幣型基金、股票型基金

D）股票型基金、債券型基金、貨幣型基金

答案:A

解析：不同的基金具有不同的流動(dòng)性，從基金贖回角度來(lái)看，貨幣型基金的流動(dòng)性較高，一般是

T+1或T+2到賬，債券型基金一般為T(mén)+2或T+3到賬，而股票型基金一般為T(mén)+4或T+5到賬。

72.［單選題］關(guān)于制定理財(cái)規(guī)劃方案，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A）理財(cái)方案可以是單項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)的規(guī)劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財(cái)目標(biāo)的綜合理財(cái)規(guī)劃方案

,兩者的選擇主要是由理財(cái)師決定的

B）家庭收支或債務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、教育投資規(guī)劃都屬于單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案

C）綜合理財(cái)規(guī)劃方案注重各個(gè)目標(biāo)規(guī)劃的合理平衡、財(cái)務(wù)資源配置，整體設(shè)計(jì)和組合，才是真正符

合客戶做到一生收支平衡的理財(cái)規(guī)劃方案

D）稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃都屬于單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案

答案:A

解析：理財(cái)規(guī)劃方案可以是單項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)的規(guī)劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財(cái)目標(biāo)的綜合理財(cái)規(guī)

劃方案，兩者的選擇主要是由客戶愿意提供的信息和需求所決定。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。

73.［單選題］金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列不屬于交易中介的是（）。

A）上海證券交易所

B）上海黃金交易所

C）大連商品交易所

D）會(huì)計(jì)師事務(wù)所

答案:D

解析：選項(xiàng)D,會(huì)計(jì)師事務(wù)所屬于服務(wù)中介。

74.［單選題］下列選項(xiàng)中，不屬于銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)定位的是（）。

A）政府

B）客戶

C）市場(chǎng)

D）商業(yè)銀行

答案:A

解析：一般分別從客戶、商業(yè)銀行和市場(chǎng)三個(gè)層面對(duì)發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的意義進(jìn)行概述，從而明確商

業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的整體定位。

75.［單選題］國(guó)內(nèi)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)業(yè)務(wù)時(shí)，一般會(huì)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。假如A銀行

推出債券型理財(cái)產(chǎn)品，則其應(yīng)主要進(jìn)行（）提示。

A）匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)

B）匯率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)

C）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和再投資風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

解析：目前，對(duì)于投資者而言。購(gòu)買(mǎi)債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)。

76.［單選題］關(guān)于債券的風(fēng)險(xiǎn)，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A）信用風(fēng)險(xiǎn)可以用發(fā)行者的信用等級(jí)來(lái)衡量

B）附息債券的息票率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

C）債券的再投資風(fēng)險(xiǎn)是指用利息投資所獲得的收益率的不確定性

D）公司債券存在信用風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析:在利率風(fēng)險(xiǎn)中，債券價(jià)格與利率變化成反比，當(dāng)利率上漲時(shí)，債券價(jià)格下跌。附息債券同樣存

在利率風(fēng)險(xiǎn)。故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。

77.［單選題］兩款理財(cái)產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)相同：A款，半年期，預(yù)期年化收益率為6.00%,到期本息繼

續(xù)再投資同款產(chǎn)品；B款，一年期，預(yù)期年化收益率為6.05%。則兩款理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期有效（實(shí)際）年

化收益率（）。

A）兩者無(wú)法比較

B）A款更高

C）A款和B款相同

D）B款更高

答案:B

解析:A款理財(cái)產(chǎn)品有效（實(shí)際）年化收益率

h（1+二）一+—1?6.09%>6.05%,

故A款理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期有效（實(shí)際）年化收益率更高些。

78.［單選題］下列關(guān)于期權(quán)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A）外匯期權(quán)屬于現(xiàn)貨期權(quán)

B）按行權(quán)日期不同，金融期權(quán)可分為歐式期權(quán)和關(guān)式期權(quán)

C）金融期權(quán)實(shí)際上是一種契約

D）看跌期權(quán)的買(mǎi)方通常認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格會(huì)上漲

答案：D

解析：當(dāng)人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)格下跌時(shí)購(gòu)買(mǎi)的期權(quán)，叫作看跌期權(quán)，故D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

79.［單選題］小華一家高高興興駕車郊游，不幸車墜下山崖，小華醒來(lái)發(fā)現(xiàn)媽媽張女士身受重傷，而

他爺爺和爸爸均已經(jīng)不幸去世，沒(méi)有留下遺囑，則（）。

A）因?yàn)闆](méi)有留下遺囑，所以不發(fā)生繼承

B）小華爸爸繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)，并發(fā)生轉(zhuǎn)繼承

C）張女士可以代丈夫繼承小華爺爺?shù)倪z產(chǎn)

D）小華可以代位繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)

答案:B

解析:B項(xiàng)，轉(zhuǎn)繼承又稱為轉(zhuǎn)歸繼承、再繼承或者連續(xù)繼承（即第二次繼承），是指繼承人在繼承開(kāi)始

后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡時(shí)，繼承人有權(quán)實(shí)際接受的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)歸其法定繼承人承受的一項(xiàng)法律制度。題

中，小華的爺爺和爸爸在同一意外事故中不幸去世，此種情況下推定長(zhǎng)輩先去世，則小華爸爸先繼

承爺爺?shù)倪z產(chǎn)，再推定小華爸爸去世，發(fā)生遺產(chǎn)轉(zhuǎn)繼承，繼承人為小華。

80.［單選題］金融市場(chǎng)為市場(chǎng)參與者提供了防范資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和收入風(fēng)險(xiǎn)的手段，這是金融市場(chǎng)的（

）O

A）財(cái)富功能

B）避險(xiǎn)功能

C）集聚功能

D）交易功能

答案:B

解析：

81.［單選題］下列哪一項(xiàng)不屬于外匯市場(chǎng)的功能？（）？

A）國(guó)際金融活動(dòng)的樞紐功能

B）調(diào)劑外匯余缺，調(diào)節(jié)外匯供求功能

C）形成外匯價(jià)格體系功能

D）實(shí)現(xiàn)相同地區(qū)間的支付結(jié)算功能

答案:D

解析：外匯市場(chǎng)的功能包括；①國(guó)際金融活動(dòng)的樞紐功能；②形成外匯價(jià)格體系功能；③調(diào)劑外匯余

缺，調(diào)節(jié)外匯供求功能；④實(shí)現(xiàn)不同地區(qū)間的支付結(jié)算功能；⑤運(yùn)用操作技術(shù)規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)功能。

82.［單選題］下列不能作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的的是（）。

A）產(chǎn)品責(zé)任

B）意外死亡

C）出口信用

D）機(jī)器設(shè)備

答案:B

解析:財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)事故導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失給予補(bǔ)償?shù)?/p>

一種保險(xiǎn)。保險(xiǎn)標(biāo)的及相關(guān)利益必須可用貨幣衡量，保險(xiǎn)標(biāo)的必須是有形財(cái)產(chǎn)或經(jīng)濟(jì)性利益。財(cái)產(chǎn)

保險(xiǎn)包括物質(zhì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)。選項(xiàng)B屬于人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的。

83.［單選題］下列指標(biāo)中，不屬于盈利能力分析指標(biāo)的是（）。

A）毛利率

B）凈利率

C）資產(chǎn)收益率

D）現(xiàn)金比率

答案:D

解析:D企業(yè)盈利能力分析主要反映資產(chǎn)利用的結(jié)果，即企業(yè)利用資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的狀況，通過(guò)對(duì)盈利

能力指標(biāo)的長(zhǎng)期趨勢(shì)分析，可判斷公司的投資價(jià)值。其主要指標(biāo)有毛利率、凈利率、資產(chǎn)收益率和

股東權(quán)益收益率。

84.［單選題］客戶關(guān)系維護(hù)或營(yíng)銷的基礎(chǔ)是（）。

A）建立客戶數(shù)據(jù)庫(kù)

B）培訓(xùn)直接頻繁面對(duì)客戶的員工

C）經(jīng)常回訪

D）拿出一定比例費(fèi)用用于獎(jiǎng)勵(lì)忠誠(chéng)顧客

答案:A

解析:A客戶關(guān)系維護(hù)或營(yíng)銷需要關(guān)注下面幾點(diǎn)：（1）必須建立客戶數(shù)據(jù)庫(kù)，這是基礎(chǔ)中的基礎(chǔ)。

（2）直接頻繁面對(duì)客戶的員工，如銀行的客戶經(jīng)理、理財(cái)顧問(wèn)，是最直接、對(duì)客戶影響最大的“品牌

接觸點(diǎn)”，必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格專業(yè)培訓(xùn)和標(biāo)準(zhǔn)化管理，具備高素質(zhì)及高服務(wù)水平。（3）最后公司愿意拿出

一定比例的費(fèi)用用于獎(jiǎng)勵(lì)忠誠(chéng)顧客和改善與客戶的關(guān)系，雖然相關(guān)支出會(huì)影響企業(yè)的成本和利潤(rùn)

,但可以獲得更高的回頭率、更大的客戶終身價(jià)值和良好的口碑（轉(zhuǎn)介紹）。

85.［單選題］下列關(guān)于證券投資基金與證券投資信托的說(shuō)法，正確的是（）。

A）證券投資基金等同于證券投資信托

B）證券投資基金的運(yùn)營(yíng)完全由信托公司控制

C）證券投資基金的流動(dòng)性高于證券投資信托

D）證券投資信托不能投資債券

答案:C

解析：選項(xiàng)A,證券投資信托與證券投資基金在主體、形式等方面存在差異：①主體上，信托的主體

是信托公司，而基金的主體是基金公司；②形式上，信托以信托合約為基礎(chǔ)，信托公司一般委托其

他管理人代為投資，而基金則以基金契約為基礎(chǔ)，基金公司一般不委托他人投資。選項(xiàng)B,證券投資

基金完全由基金管理公司及基金經(jīng)理控制。選項(xiàng)D,證券投資信托可分為股票投資信托、債券投資信

托和證券組合投資信托等，可以投資于債券。

86.［單選題］金融市場(chǎng)中介大體上分為交易中介和服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，下列屬于服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的是（

）0

A）中央銀行

B）商業(yè)銀行

C）證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

D）證券交易經(jīng)紀(jì)人

答案:C

解析：金融市場(chǎng)的中介大體分為兩類：①交易中介，通過(guò)市場(chǎng)為買(mǎi)賣(mài)雙方成交撮合，并從中收取傭金

,包括銀行、有價(jià)證券承銷人、證券交易經(jīng)紀(jì)人、證券交易所和證券結(jié)算公司等；②服務(wù)中介，這

類機(jī)構(gòu)本身不是金融機(jī)構(gòu)，卻是金融市場(chǎng)上不可或缺的，如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、投資顧問(wèn)

咨詢公司和證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等。

87.［單選題］金融市場(chǎng)是金融工具交易的場(chǎng)所，下列不屬于金融市場(chǎng)的是（）。

A）外貿(mào)市場(chǎng)

B）黃金市場(chǎng)

C）外匯市場(chǎng)

D）期貨市場(chǎng)

答案：A

解析：

88.［單選題］下列關(guān)于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A）理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)涉及的內(nèi)容包括提出客戶資產(chǎn)配置建議

B）理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中商業(yè)銀行會(huì)涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作

C）在了解客戶的財(cái)務(wù)狀況之后，所給出的投資建議會(huì)更適合客戶個(gè)人的情況

D）動(dòng)態(tài)分析客戶財(cái)務(wù)狀況是財(cái)務(wù)分析的關(guān)鍵

答案:B

解析：在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)或理財(cái)師一般不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最

終決策權(quán)在客戶。故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。

89.［單選題］對(duì)于個(gè)人投資者而言，在進(jìn)行股票投資時(shí)需要注意的方面不包括（）。

A）風(fēng)險(xiǎn)分散、組合投資，要牢記“不要把雞蛋放在一個(gè)籃子里”

B）隨著時(shí)間推移，市場(chǎng)、政策等各種因素發(fā)生變化，投資者對(duì)股票的評(píng)價(jià)、對(duì)收益的預(yù)期可以不發(fā)

生變化

C）量力而行，合理選擇，要有賠錢(qián)的心理準(zhǔn)備和實(shí)際承受能力

D）定期評(píng)估，修正策略？

答案:B

解析:對(duì)于個(gè)人投資者而言，在進(jìn)行股票投資時(shí)要注意以下幾個(gè)方面：？①風(fēng)險(xiǎn)分散、組合投資：投

資者在支配個(gè)人財(cái)產(chǎn)時(shí)，要牢記“不要把雞蛋放在一個(gè)籃子里”：？②量力而行、合理選擇：股票價(jià)

格變動(dòng)較大，投資者不能只想盈利，還要有賠錢(qián)的心理準(zhǔn)備和實(shí)際承受能力，投資者必須結(jié)合個(gè)人

的財(cái)？力和心理承受能力，擬定合理的投資策略：？③定期評(píng)估、修正策略：隨著時(shí)間推移，市場(chǎng)、

政策等各種因素發(fā)生變化，投資者對(duì)股票的評(píng)價(jià)、對(duì)收益的預(yù)期也相應(yīng)發(fā)生變化.？考點(diǎn)：股票投資

基礎(chǔ)？

90.［單選題］齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購(gòu)買(mǎi)一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子0歲

到15歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初

領(lǐng)取；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。根據(jù)前兩題的計(jì)算結(jié)果

,此保險(xiǎn)合同收益現(xiàn)值比投入現(xiàn)值要低（）元。

A）9610

B）10464

011988

D）12378

答案:B

解析：43510-33046=10464（元）。

91.［單選題］若投資組合的B系數(shù)為1.35,該投資組合的特雷諾指標(biāo)為5%,如果投資組合的期望收

益率為15%,則無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為（）。

A）7.25%

B）8.25%

C）9.25%

D）10.25%

答案:B

解析：根據(jù)特雷諾指標(biāo)公式，有：5%=（15%-rf）/1.35,解得：rf=8.25%。?

92.［單選題］張自強(qiáng)先生是興業(yè)銀行的金融理財(cái)師，他的客戶王麗女士總是擔(dān)心財(cái)富不夠用，認(rèn)為開(kāi)

源重于節(jié)流，量出為人，平時(shí)致力于財(cái)富的積累，有賺錢(qián)機(jī)會(huì)就要去投資。對(duì)于該客戶的財(cái)富態(tài)度

,金融理財(cái)師張自強(qiáng)不應(yīng)該采取的策略為（）。

A）慎選投資標(biāo)的，分散風(fēng)險(xiǎn)

B）評(píng)估開(kāi)源渠道，提供建議

C）分析支出及儲(chǔ)蓄目標(biāo)，制定收入預(yù)算

D）根據(jù)收入及儲(chǔ)蓄目標(biāo)，制定支出預(yù)算

答案:D

解析：按照不同的財(cái)富觀，將客戶分為儲(chǔ)藏者、積累者、修道士、揮霍者和逃避者五類。積累者，擔(dān)

心財(cái)富不夠用，致力于積累財(cái)富；量出為入，開(kāi)源重于節(jié)流；有賺錢(qián)機(jī)會(huì)時(shí)不排斥借錢(qián)滾錢(qián)。根據(jù)

題干中的描述，王麗女士的財(cái)富觀屬于積累者，選項(xiàng)A、B、C均是積累者應(yīng)采取的策略；選項(xiàng)D是儲(chǔ)

藏者采取的策略。

93.［單選題］湯小姐持有華夏公司股票100股，預(yù)期該公司未來(lái)3年股利為零增長(zhǎng)，每期股利30元。預(yù)

計(jì)從第4年起轉(zhuǎn)為正常增長(zhǎng)，增長(zhǎng)率為5%。目前無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率7%,市場(chǎng)平均股票要求的收益率為

11.09%,華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差為2.8358,市場(chǎng)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為2.1389,兩者的相關(guān)系數(shù)為

0.8928o根據(jù)以上信息，理財(cái)師可以告訴湯小姐，華夏公司股票的盧系數(shù)為（）。

A）0.93

B）l.04

01.18

D）l.38

答案:C

解析：根據(jù)B系數(shù)的計(jì)算公式可知：華夏公司股票的B系數(shù)=相關(guān)系數(shù)X華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差/市場(chǎng)

組合的標(biāo)準(zhǔn)差=0.8928X2.8358/2.1389=1.18。

94.［單選題］陸先生目前每月工資5000元。公司有兩套員工激勵(lì)方案：甲方案是''雙薪"，即年底多

發(fā)一個(gè)月工資5000元；乙方案是發(fā)放年終獎(jiǎng)5000元。甲方案下，陸先生12月應(yīng)納稅額共計(jì)（）元。

A）295

B）460

0490

D）575

答案:C

解析：12月固定工資應(yīng)納稅額=（5000-3500）X3%=45（元）。由于對(duì)每月的工資、薪金所得計(jì)稅時(shí)已按

月扣除了費(fèi)用，因此，“雙薪”部分不再減除費(fèi)用，全額作為應(yīng)納稅所得額直接按適用稅率計(jì)算應(yīng)

納稅款。因此，“雙薪”部分的所得應(yīng)納稅額=5000X20%-555=445（元）。12月陸先生應(yīng)納稅額合計(jì)

=45+445=490（元）。

95.［單選題］梁教授某月獲得稿費(fèi)3萬(wàn)元，則其就這筆稿費(fèi)需要繳納的個(gè)人所得稅的數(shù)額為（）元。

A）3360

B）4088

04375

D）4800

答案:A

解析：個(gè)人的稿酬所得，應(yīng)按次計(jì)算，對(duì)每次收入4000元以上的，減除20%的費(fèi)用，其余額為應(yīng)納稅

所得額。對(duì)稿酬所得適用20%的比例稅率，并按應(yīng)納稅額減征30%。因此，梁教授這筆稿費(fèi)需要繳

納的個(gè)人所得稅的數(shù)額=30000X（1-20%）X20%X（1-30%）=3360（元）。

96.［單選題］下列選項(xiàng)中，不屬于退休養(yǎng)老規(guī)劃內(nèi)容的是（）。

A）退休后生活設(shè)計(jì)

B）退休養(yǎng)老成本計(jì)算

C）遺產(chǎn)規(guī)劃

D）退休后的收入來(lái)源估計(jì)

答案:C

解析:退休養(yǎng)老規(guī)劃是根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)資源對(duì)客戶未來(lái)可以獲得的退休生活進(jìn)行合理規(guī)劃，內(nèi)容包括

理想退休后生活設(shè)計(jì)、退休養(yǎng)老成本計(jì)算和退休后的收入來(lái)源估計(jì)和相應(yīng)的儲(chǔ)蓄、投資計(jì)劃。

97.［單選題］丁克家族是由英文“Dink"（即“DoubleIncomeNoKids”）翻譯而來(lái)，意指夫婦雙方

都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈

現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后會(huì)生

活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出15萬(wàn)元用于一年的生活

支出。另外，假設(shè)退休后每年還有5萬(wàn)元的收入（為方便計(jì)算，假設(shè)收入出現(xiàn)在年初）。目前上官夫婦

的房產(chǎn)價(jià)值8萬(wàn)元，房產(chǎn)價(jià)值的增長(zhǎng)率為每年7%,待退休時(shí)，上官夫婦準(zhǔn)備將房產(chǎn)變賣(mài)，租房居住

o為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準(zhǔn)備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時(shí)構(gòu)建了

每年增長(zhǎng)7%的投資組合?？紤]到退休后的收入及目前退休基金在30年的增值，夫婦倆還需要準(zhǔn)備（

）元退休資金。

A）444912

B）637593

C）543893

D）369093

答案:B

解析：夫婦倆還需要準(zhǔn)備的退休資金=1870040-623467-608980=637593（元）。

98.［單選題］商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)若存在違法違規(guī)行為，應(yīng)由（）依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以

行政處罰。

A）中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

B）中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

C）中國(guó)人民銀行

D）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

答案:D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第61條的規(guī)定，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)存在

違法違規(guī)行為的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第47條的規(guī)定和《金融違法行

為處罰辦法》的相關(guān)規(guī)定對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯

罪的，依法追究刑事責(zé)任。

99.［單選題］同樣用10萬(wàn)元炒股票，對(duì)于一個(gè)僅有10萬(wàn)元養(yǎng)老金的退休人員和一個(gè)有數(shù)百萬(wàn)資產(chǎn)的富

翁來(lái)說(shuō)，其情況是截然不同的，這是因?yàn)楦髯杂胁煌模ǎ?/p>

A）實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B）風(fēng)險(xiǎn)偏好

C）風(fēng)險(xiǎn)分散

D）風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知

答案：A

解析:實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀上對(duì)客戶的影響程度，同樣的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)不同的人影響是不一

樣的。

100.［單選題］商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的（）個(gè)工作日內(nèi)，書(shū)面

通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實(shí)持有上述資產(chǎn)。

A）3

B）5

07

D）10

答案:D

解析:根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項(xiàng)的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸

資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的10個(gè)工作日內(nèi)，書(shū)面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實(shí)持有

上述資產(chǎn)。

101.［單選題］按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤?/p>

超過(guò)（），即可看作是達(dá)到了人口老齡化。

A）5%

B）8%

09%

D）10%或7%

答案:D

解析：人口老齡化，是指老年人在總?cè)丝谥械南鄬?duì)比例上升。按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年

人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)10%或7%,即可看作是達(dá)到了人口老齡化。

102.［單選題］理財(cái)師幫助客戶了解清楚“自己現(xiàn)在在哪里”的切入點(diǎn)是（）。

A）對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集

B）對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況信息的整理

C）對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況的分析

D）對(duì)客戶家庭重要成員的性格分析

答案:C

解析:要幫助客戶清楚地了解“自己現(xiàn)在在哪里"，切入點(diǎn)就是理財(cái)師對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況的分析。

103.［單選題］白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬(wàn)元。他現(xiàn)在開(kāi)始著手為兒子

的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元，通貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問(wèn)

題咨詢理財(cái)師。白先生準(zhǔn)備現(xiàn)在另外開(kāi)立一個(gè)教育儲(chǔ)蓄賬戶，每月存入固定金額，6年期，到期支

取用于彌補(bǔ)資金缺口。假設(shè)銀行5年期定期存款整存整取利率為5.58%,5年期定期存款零存整取利

率為3.87%。那么，白先生每月應(yīng)存入（）元，方能彌補(bǔ)資金缺口。

A）107.10

B）110.67

0116.20

D）124.74

答案：A

解析:教育儲(chǔ)蓄存款，6年期按開(kāi)戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。因此

,P/YR=12,N=72,I/YR=5.58,FV=9134,使用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算可得：PMT=107.10（元）。

104.［單選題］下列選項(xiàng)中，不屬于投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)的是（）。

A）投資性資產(chǎn)比率

B）凈儲(chǔ)蓄率

C）可配置型投資性資產(chǎn)比率

D）融資率

答案:B

解析:B項(xiàng)屬于收支結(jié)余方面的指標(biāo)。

105.［單選題］證券交易所屬于（）。

A）有形市場(chǎng)

B）無(wú)形市場(chǎng)

C）第三市場(chǎng)

D）第四市場(chǎng)

答案:A

解析:有形市場(chǎng)是指由固定的交易場(chǎng)所、有專門(mén)的組織機(jī)構(gòu)和人員、有專門(mén)設(shè)備的、有組織的市場(chǎng)

.交易所是典型的有形市場(chǎng)。

106.［單選題］2016年10月，吳先生年滿60歲，從某國(guó)企退休。吳先生擁有35年的工齡，退休前每月

收入為6000元，當(dāng)?shù)厣鐣?huì)平均收入為2000元，退休時(shí)國(guó)家基本養(yǎng)老金個(gè)人賬戶積累總額54000元，過(guò)

渡性養(yǎng)老金政策為工齡X5元。吳先生參加了企業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃，供款15年，個(gè)人供款是個(gè)人當(dāng)期收入

的5%,企業(yè)實(shí)行對(duì)等繳費(fèi)，理財(cái)投資回報(bào)率為4%。吳先生退休后第一年生活成本5萬(wàn)元，退休后預(yù)

期壽命為18年。吳先生的基本養(yǎng)老金替代率是（）。（相比退休前當(dāng)期收入）

A）12.94%

B）14.55%

015.77%

D）17.08%

答案:D

解析:養(yǎng)老金替代率=基本養(yǎng)老金?退休前月收入，所以，吳先生的基本養(yǎng)老金替代率為

10254-6000=0.1708,即17.08%。

107.［單選題］（）交易沒(méi)有實(shí)物黃金介入，是一種由銀行提供的服務(wù)，是以貴金屬為單位的戶口

,不是通過(guò)實(shí)物的買(mǎi)賣(mài)及交收，而是通過(guò)記賬方式來(lái)投資黃金，所以不涉及實(shí)物黃金的交收，交易

成本較低。

A）條塊現(xiàn)貨

B）金幣

C）黃金基金

D）紙黃金

答案:D

解析:紙黃金交易沒(méi)有實(shí)物黃金介入，是一種由銀行提供的服務(wù)，是以貴金屬為單位的戶口，不是通

過(guò)實(shí)物的買(mǎi)賣(mài)及交收，而是通過(guò)記賬方式來(lái)投資黃金，所以不涉及實(shí)物黃金的交收，交易成本較低

108.［單選題］房貸險(xiǎn)的第一受益人是（）。

A）貸款銀行

B）業(yè)主

C）房產(chǎn)商

D）保險(xiǎn)公司

答案:A

解析：房貸險(xiǎn)包括對(duì)借款人本人的借款人意外險(xiǎn)。在其基本操作模式中，為了避免因業(yè)主發(fā)生意外而

喪失還款能力，從而失去抵押給銀行的住房，業(yè)主向保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)借款人意外險(xiǎn)，將銀行作為保單

第一受益人。

109.［單選題］不可以申請(qǐng)公眾責(zé)任保險(xiǎn)的是（）

A）工廠

B）學(xué)校

C）商店

D）醫(yī)生

答案:D

解析：工廠、旅館、學(xué)校、商店、醫(yī)院、影劇院、歌舞廳等各種公眾活動(dòng)場(chǎng)所可以投保公眾責(zé)任保險(xiǎn)

轉(zhuǎn)嫁責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

110.［單選題］小李年滿18周歲，為某大學(xué)二年級(jí)學(xué)生，生活來(lái)源和學(xué)費(fèi)全靠父母，現(xiàn)因家庭經(jīng)濟(jì)困

難，向某銀行申請(qǐng)助學(xué)貸款2.2萬(wàn)元，如2年后到期無(wú)力償還，應(yīng)由（）來(lái)承擔(dān)償還責(zé)任。

A）學(xué)校

B）小李父母先行墊付，以后由小李

C）小李父母

D）小李

答案:D

解析：按照《民法通則》對(duì)自然人的民事行為能力根據(jù)自然人的年齡和智力狀況的分類，18周歲以上

的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng)，是完全民事行為能力人。題干

中，小李具有完全民事行為能力，應(yīng)由小李自己承擔(dān)償還貸款責(zé)任。

111.［單選題］反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)是（）。

A）融資比率

B）償付比率

C）資產(chǎn)負(fù)債率

D）收入負(fù)債率

答案:D

解析：收入負(fù)債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。根據(jù)經(jīng)

驗(yàn)法則，收入負(fù)債率以30%為標(biāo)準(zhǔn)，盡量不超過(guò)40%。

112.［單選題］A方案在3年中每年年初付款500元，B方案在3年中每年年末付款500元，若利率為

10%,則第三年年末兩個(gè)方案的終值相差約（）元。

A）348

B）105

C）505

D）166

答案:D

解析:A方案屬于期初年金，其終值的計(jì)算公式為：

.IXio”［（l-HOXP-l］X（1>1OX）-1MO.5（ft）,

;B方案屬于期末年金，其終值的計(jì)算公式為：

FV-C1-4.500/10%X［（IH-IOK）1-1］-1655（元

故第三年年末兩個(gè)方案的終值相差約166元。

113.［單選題］隨著復(fù)利次數(shù)的增加，同一個(gè)年名義利率求出的有效年利率也會(huì)不斷（），但增加的

速度越來(lái)越（）。

A）增加；慢

B）增加；快

C）降低；快

D）降低；快

答案:A

解析：同樣的年名義利率，不同的復(fù)利頻率，將會(huì)得出不同的有效年利率。隨著復(fù)利次數(shù)的增加，同

一個(gè)年名義利率算出的有效年利率也會(huì)不斷增加，但增加的速度會(huì)越來(lái)越慢。

114.［單選題］趙小姐投資一個(gè)項(xiàng)目，第一年收到4000元，以后每年增長(zhǎng)3%,年利率為6%,則該理

財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)值約為（）元。

A）2333

B）3000

C）10000

D）133333

答案:D

解析：P=C/（r-g）=4000/（6%-3%）Q133333（元）。

115.［單選題］作者將自己文字作品手稿原件或復(fù)印件公開(kāi)拍賣(mài)（競(jìng)價(jià)）取得的所得，應(yīng)按（）所得項(xiàng)

目計(jì)稅。

A）稿酬所得

B）勞務(wù)報(bào)酬所得

C）特許權(quán)使用費(fèi)

D）其他所得

答案:C

解析:C作者將自己文字作品手稿原件或復(fù)印件公開(kāi)拍賣(mài)（競(jìng)價(jià)）取得的所得，應(yīng)按特許權(quán)使用費(fèi)所

得項(xiàng)目計(jì)稅。

116.［單選題］收集、整理客戶的詳細(xì)信息，在了解客戶的基礎(chǔ)上嚴(yán)格管理所有的客戶”接觸點(diǎn)

”，以使客戶忠誠(chéng)度最大化的過(guò)程是指（）。

A）企業(yè)的客戶關(guān)系管理

B）理財(cái)師的客戶關(guān)系管理

C）理財(cái)師關(guān)系管理

D）戰(zhàn)略客戶關(guān)系管理

答案:B

解析:B根據(jù)IBM的客戶關(guān)系管理定義、內(nèi)容描述，結(jié)合金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，尤其身處業(yè)務(wù)一線經(jīng)常與客戶

打交道的理財(cái)師的工作性質(zhì)、特點(diǎn)，金融服務(wù)包括理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中的客戶關(guān)系管理，可以定位為

:收集、整理客戶的詳細(xì)信息，在了解客戶的基礎(chǔ)上嚴(yán)格管理所有的客戶“接觸點(diǎn)”，以使客戶忠

誠(chéng)度最大化的過(guò)程。

117.［單選題］下列對(duì)明確理財(cái)目標(biāo)的具體步驟排序正確的一組是（）。①了解客戶基本信息

;②初步評(píng)估理財(cái)目標(biāo)的可行性和合理性；③調(diào)整理財(cái)目標(biāo)，使其合理可行；④征詢客戶的期望目

標(biāo)。

A）①②③④

B）③②④①

C）①④②③

D）①②④③

答案:C

解析：明確理財(cái)目標(biāo)的具體步驟：①了解客戶基本信息；②征詢客戶的期望目標(biāo)；③初步評(píng)估理財(cái)目

標(biāo)的可行性和合理性；④調(diào)整理財(cái)目標(biāo)，使其合理可行。

118.［單選題］下列選項(xiàng)中，不屬于貨幣市場(chǎng)特點(diǎn)的是（）。

A）流動(dòng)性強(qiáng)

B）風(fēng)險(xiǎn)小

C）交易量大

D）籌集的資金大多用于長(zhǎng)期投資

答案:D

解析:貨幣市場(chǎng)的特征包括：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性高；交易量大、交易頻繁。貨幣市場(chǎng)

是實(shí)現(xiàn)短期資金融通的場(chǎng)所。

119.［單選題］在理財(cái)產(chǎn)品中，（）是指將存款、零息債券等固定收益產(chǎn)品與金融衍生品（如遠(yuǎn)期、

期權(quán)、掉期等）組合在一起而形成的一種金融產(chǎn)品。

A）結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品

B）浮動(dòng)收益類產(chǎn)品

C）貸款類銀行信托理財(cái)產(chǎn)品

D）期權(quán)類產(chǎn)品

答案：A

解析：結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品是運(yùn)用金融工程技術(shù)，將存款、零息債券等固定收益產(chǎn)品與金融衍生品（如遠(yuǎn)

期、期權(quán)、掉期等）組合在一起而形成的一種新型金融產(chǎn)品。

120.［單選題］李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計(jì)劃65歲時(shí)退休。為了在退休后仍然能夠保

持生活水平不變，李先生決定請(qǐng)理財(cái)師為其進(jìn)行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃

要求如下：①預(yù)計(jì)李先生退休后每年需要生活費(fèi)11.5萬(wàn)元；②按照經(jīng)驗(yàn)壽命依據(jù)和李先生具