銀行境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法模版

**銀行境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法第一章總則為規(guī)范境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶管理,依據(jù)有關(guān)中國(guó)人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(銀發(fā)[*]24９號(hào)）以及《中國(guó)人民銀行關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用關(guān)于問題的通知》(銀發(fā)［2012]183號(hào))

等規(guī)定，結(jié)合我行業(yè)務(wù)情形，擬定本辦法。境外機(jī)構(gòu)在我行開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡(jiǎn)稱銀行結(jié)算賬戶)適用本辦法。境外中央銀行(貨幣當(dāng)局）開展貨幣互換在我行開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶、境外商業(yè)銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)在我行開立的同業(yè)往來賬戶、合格境外機(jī)構(gòu)投資者依法在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶、境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)銀行間債券*場(chǎng)的人民幣資金開立的人民幣特殊賬戶以及俄羅斯銀行等金融機(jī)構(gòu)開辦人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶除外。本辦法所稱境外機(jī)構(gòu),是指在境外（含＊、＊和**地區(qū))合法注冊(cè)設(shè)立的機(jī)構(gòu)。境外機(jī)構(gòu)依法辦理人民幣資金收付，可以申請(qǐng)?jiān)谖倚虚_立人民幣銀行結(jié)算賬戶，用于依法開展所有跨境人民幣業(yè)務(wù)。中國(guó)人民銀行(以下簡(jiǎn)稱人行）是境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行監(jiān)督管理。境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)只能開立一個(gè)基本存款賬戶。境外機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶后可以依照我行賬戶管理制度，依據(jù)有關(guān)辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)的需要開立一般存款賬戶和專用存款賬戶。境外機(jī)構(gòu)憑同一證明資料文件,只能開立一個(gè)專用存款賬戶。各分行應(yīng)依照“了解你的客戶”（KYC)和“了解你的客戶業(yè)務(wù)”(KＹB）原則，充份收集并審核境外機(jī)構(gòu)身份基本信息,全面了解客戶,履行盡職調(diào)查的義務(wù)。境外機(jī)構(gòu)的身份基本信息包括（但不限于)境外機(jī)構(gòu)的名稱、辦公地址、特殊組織機(jī)構(gòu)代碼、經(jīng)營(yíng)范圍、業(yè)務(wù)背景、交易性質(zhì);可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營(yíng)、社會(huì)活動(dòng)的執(zhí)照、證件或者資料文件的名稱、號(hào)碼和有效期限;控股股東或者實(shí)際監(jiān)控人、單位負(fù)責(zé)人和賬戶有權(quán)簽字人的姓名、身份證件或者身份證明資料文件的種類、號(hào)碼以及有效期限。各分行應(yīng)加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)關(guān)注客戶的開戶準(zhǔn)入管理。對(duì)于“禁止準(zhǔn)入類”運(yùn)營(yíng)關(guān)注客戶，開戶銀行柜員需拒絕為客戶辦理開戶業(yè)務(wù)；對(duì)于“有條件準(zhǔn)入類”或“重點(diǎn)關(guān)注類”運(yùn)營(yíng)關(guān)注客戶,其開戶申請(qǐng)需報(bào)經(jīng)分行運(yùn)營(yíng)管理部門審批同意后方可辦理。各分行應(yīng)加強(qiáng)賬戶監(jiān)控,發(fā)現(xiàn)存在異常交易或潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的單位賬戶，如符合運(yùn)營(yíng)關(guān)注客戶報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)依照運(yùn)營(yíng)關(guān)注客戶管理有關(guān)制度進(jìn)行反饋及處理。第二章賬戶開立境外機(jī)構(gòu)向我行申請(qǐng)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶時(shí)，需提供如下資料文件（詳細(xì)所需資料文件資料清單參見附件2-1):(一）開戶申請(qǐng)書境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)時(shí)，需填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書”,填寫要求參見《境外機(jī)構(gòu)<開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書＞填寫說明》（附件2-2)。（二)提供下列證明資料文件原件及復(fù)印件1.境外機(jī)構(gòu)在境外合法注冊(cè)設(shè)立的證明資料文件２．公司組織大綱及章程3．單位負(fù)責(zé)人、賬戶有權(quán)簽字人的有效身份證件(1)境外機(jī)構(gòu)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶時(shí),由單位負(fù)責(zé)人、公司章程規(guī)定的賬戶有權(quán)簽字人親自辦理。（２)對(duì)于預(yù)留賬戶有權(quán)簽字人非單位負(fù)責(zé)人，且公司章程中未明確賬戶有權(quán)簽字人的,需采用董事會(huì)決議的形式另行授權(quán)賬戶有權(quán)簽字人。４.董事會(huì)決議辦理開戶或預(yù)留賬戶有權(quán)人授權(quán)的,需提供董事會(huì)決議。董事會(huì)決議可使用附件2-3參考版本，也可使用客戶自有版本；如使用自有版本的,應(yīng)包括我行參考版本的要素并寫明同意在我行開立賬戶，且須提交分行法律部門審查。5．境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開展有關(guān)活動(dòng)所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)資料文件6．基本存款賬戶開戶許可證境外機(jī)構(gòu)開立一般存款賬戶、前期費(fèi)用專用存款賬戶、再投資專用存款賬戶等非核準(zhǔn)類賬戶前應(yīng)開立基本存款賬戶,并在申請(qǐng)開戶時(shí)提供基本存款賬戶開戶許可證。7.開戶證明資料文件的中文翻譯件如開戶證明資料文件為非中文的，還需提供開戶證明資料文件的中文翻譯件,并在翻譯件上加蓋單位公章或財(cái)務(wù)專用章或者賬戶有權(quán)簽字人的簽章。境外機(jī)構(gòu)提交翻譯件時(shí)需書面承諾翻譯件內(nèi)容與原資料文件一致。(三)預(yù)留印鑒卡預(yù)留印鑒為境外機(jī)構(gòu)公章或財(cái)務(wù)專用章及賬戶有權(quán)簽字人的簽章，沒有公章或財(cái)務(wù)專用章的,可為賬戶有權(quán)簽字人的簽章,并說明簽章的使用規(guī)則。（四)人行規(guī)定的其他證明材料我行需對(duì)境外機(jī)構(gòu)在境外合法注冊(cè)設(shè)立的證明資料文件、在境內(nèi)開展有關(guān)活動(dòng)所依據(jù)的法規(guī)制度或者政府主管部門的批準(zhǔn)資料文件等開戶證明資料文件進(jìn)行審核,確保開戶證明資料文件的真實(shí)性、合規(guī)性和完整性。(一)分支行受理開戶詳細(xì)審查要求如下：１．資料文件資料查冊(cè)(1)通過從境外公司注冊(cè)處或第三方中介機(jī)構(gòu)等獲取查冊(cè)資料文件資料，核對(duì)境外機(jī)構(gòu)證明資料文件的真實(shí)性、完整性與一致性，核實(shí)董事會(huì)決議的有效性等。其中，＊地區(qū)通過*特別行政區(qū)公司注冊(cè)處電子查冊(cè)；其它境外地區(qū)通過對(duì)應(yīng)有資格/資質(zhì)的查冊(cè)第三方中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行。（2)境外機(jī)構(gòu)查冊(cè)參照離岸賬戶查冊(cè)要求執(zhí)行,由分行國(guó)際業(yè)務(wù)部門或分行指定部門負(fù)責(zé),總行貿(mào)易金融事業(yè)部國(guó)際業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)指導(dǎo)及協(xié)助。對(duì)于查冊(cè)通過的,需由查冊(cè)人在查冊(cè)資料文件資料首頁批注“已查冊(cè)通過”并簽章。（3）對(duì)于已在我行開立離岸賬戶且同時(shí)滿足以下情形的，可免于查冊(cè)：①該境外機(jī)構(gòu)在我行的離岸賬戶狀態(tài)正常;②該境外機(jī)構(gòu)提交的董事會(huì)決議中需包含“我公司承諾公司名稱、辦公地址、股東及董事等信息自于貴行開立離岸賬戶至今未發(fā)生變化”的字樣；③申請(qǐng)開戶時(shí)，其離岸賬戶開戶日不超過９0天或賬戶年檢日不超過90天的；④查冊(cè)人員提供查詢離岸賬戶信息的截屏以及免于查冊(cè)的書面說明并簽章。２．資料文件資料核對(duì)由網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)經(jīng)辦柜員和授權(quán)人員雙人審核:(１)審核客戶提交的開戶資料文件資料原件和復(fù)印件一致,在復(fù)印件上加蓋“復(fù)印件與原件核對(duì)相符”,并由運(yùn)營(yíng)經(jīng)辦和授權(quán)人員簽章。其中,復(fù)印件上需加蓋境外機(jī)構(gòu)公章；如無公章的,可由單位負(fù)責(zé)人或公司章程規(guī)定的賬戶有權(quán)簽字人簽字。(2）審核開戶申請(qǐng)書填寫是否完整、準(zhǔn)確,并與證明資料文件核對(duì)一致。（3)審核開戶申請(qǐng)書、開戶資料文件資料復(fù)印件、印鑒卡、使用支付密碼協(xié)議書（如有)上的簽章是否一致并符合規(guī)定。對(duì)于已在我行開立基本存款賬戶的境外機(jī)構(gòu),向我行申請(qǐng)開立一般存款賬戶時(shí),應(yīng)將開戶資料文件資料與我行留存的原基本存款賬戶資料文件資料進(jìn)行核對(duì),并將客戶預(yù)留印鑒與原基本賬戶預(yù)留印鑒進(jìn)行核驗(yàn)。如核對(duì)不一致應(yīng)與客戶進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)。核對(duì)情形需在《**銀行單位開戶申請(qǐng)書》中予以登記。(４)審核單位負(fù)責(zé)人、賬戶有權(quán)簽字人身份證件原件是否真實(shí)、有效,如為境內(nèi)居民身份證必須進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。3．資料文件資料面簽需客戶簽章的資料文件資料,客戶簽章時(shí)需至少一名運(yùn)營(yíng)人員在場(chǎng)見證面簽，并在資料文件資料上簽注“已面簽”并簽章確認(rèn)。其中，董事會(huì)決議由符合公司章程規(guī)定人數(shù)的董事簽章；預(yù)留印鑒卡由公司章程或董事會(huì)決議授權(quán)的賬戶有權(quán)簽字人簽章；開戶申請(qǐng)書、注冊(cè)證明資料文件復(fù)印件等開戶資料文件資料可由單位負(fù)責(zé)人或公司章程規(guī)定的賬戶有權(quán)簽字人簽章。針對(duì)戰(zhàn)略客戶或貢獻(xiàn)度大的VIP客戶,在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下,也可參照離岸賬戶采用視頻面簽、境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地所在的中國(guó)大使館商務(wù)參贊部工作人員面簽、我行認(rèn)可的律師事務(wù)所面簽以及公證人面簽等方式。4.其他資料文件資料核查（1）依照《**銀行反恐融資“黑名單”業(yè)務(wù)合規(guī)處理指引》的有關(guān)規(guī)定，登錄**銀行反恐怖融資“黑名單”系統(tǒng)核查境外機(jī)構(gòu)和其控股股東、實(shí)際監(jiān)控人等有關(guān)機(jī)構(gòu)或個(gè)人是否為“黑名單”客戶，核查通過后需打印核查結(jié)果,加蓋核查人簽章并放入開戶資料文件資料留存。（2)審核管戶客戶經(jīng)理填寫的《境外機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查表》(附件2－５)是否經(jīng)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人審批,審核通過后放入開戶資料文件資料留存。(３）對(duì)于境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立人民幣前期費(fèi)用專用存款賬戶的,應(yīng)登錄人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，查詢?cè)摼惩鈾C(jī)構(gòu)是否已開立前期費(fèi)用賬戶，如已開立的，不得再為其開立賬戶；如未開立的，開戶網(wǎng)點(diǎn)需將查詢頁面屏拷并打印，由查詢?nèi)撕炚?放入開戶資料文件資料留存。(4)開戶資料文件資料核查通過后,由開戶網(wǎng)點(diǎn)出具《銀行業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外機(jī)構(gòu)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的合法性審核書面聲明》(附件2－4）加蓋網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)公章，并納入開戶資料文件資料同步提交本地人行。本地人行另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（二)總行集中作業(yè)中心審核時(shí)重點(diǎn)審查要求如下：1．審核賬戶掃描資料文件資料的完整性及合規(guī)性,確保資料文件資料完整齊全清晰、賬戶資料文件資料上的簽章齊全無誤。2.審核開戶申請(qǐng)書填寫的內(nèi)容是否與有關(guān)開戶資料文件資料的內(nèi)容一致，審核章程、董事會(huì)決議、境外機(jī)構(gòu)合法設(shè)立的證明資料文件、董事身份證件等開戶資料文件資料上的信息是否一致。３．審核查冊(cè)資料文件資料首頁是否已注明“已查冊(cè)通過”以及查冊(cè)人員簽字。4.核查完畢,將賬戶信息準(zhǔn)確錄入到人行賬戶管理系統(tǒng)。開立境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶,依照我行人民幣賬戶開戶流程進(jìn)行操作。如開立基本存款賬戶，其開戶資料文件資料需送人行本地分支機(jī)構(gòu)審查核準(zhǔn)后辦理基本存款賬戶開戶手續(xù)。為境外機(jī)構(gòu)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶操作時(shí)需注意：(一)賬戶名稱為境外機(jī)構(gòu)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶時(shí)，其賬戶名稱為境外機(jī)構(gòu)的中文或英文名稱全稱。其中：1.對(duì)于其境外合法注冊(cè)設(shè)立的證明資料文件、負(fù)責(zé)人有效身份證件如記載有中文名稱的，其賬戶名稱和負(fù)責(zé)人名稱應(yīng)當(dāng)采用中文;如記載非中文非英文名稱的,其賬戶名稱和負(fù)責(zé)人名稱應(yīng)使用翻譯后的中文。２.采用中文的,應(yīng)當(dāng)采用簡(jiǎn)體中文全稱;采用英文的,應(yīng)當(dāng)為英文大寫字母全稱。一個(gè)國(guó)家或地區(qū)境外機(jī)構(gòu)的中文(或英文)名稱全稱需唯一。3.境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開立人民幣前期費(fèi)用專用存款賬戶,賬戶名稱為存款人名稱加“前期費(fèi)用”字樣。境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開立人民幣再投資專用存款賬戶，賬戶名稱為存款人名稱加“再投資”字樣。如本地人民銀行另有規(guī)定的,從其規(guī)定。（二）特殊機(jī)構(gòu)代碼特殊機(jī)構(gòu)代碼是指全國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心向特殊機(jī)構(gòu)統(tǒng)一賦予的、僅供該機(jī)構(gòu)在辦理國(guó)際收支申報(bào)時(shí)使用的專用代碼。該代碼不作為認(rèn)可特殊機(jī)構(gòu)為有效機(jī)構(gòu)的證明。開戶時(shí),網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)人員需與客戶確認(rèn)特殊機(jī)構(gòu)代碼，并將該代碼錄入到系統(tǒng)中，其中:1.對(duì)于尚未申請(qǐng)?zhí)厥鈾C(jī)構(gòu)代碼的客戶，受理客戶開戶資料文件資料后，由分行國(guó)際業(yè)務(wù)部門依據(jù)有關(guān)國(guó)家外匯管理局、國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局“關(guān)于下發(fā)《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)中特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼業(yè)務(wù)操作規(guī)程》的通知”(匯發(fā)〔*〕131號(hào)）規(guī)定,向所在地外匯管理局領(lǐng)取《特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知（按銀行)》和《特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知單》。其中，銀行聯(lián)原件由分行國(guó)際業(yè)務(wù)部門專夾保管,客戶聯(lián)交至開戶網(wǎng)點(diǎn),由開戶網(wǎng)點(diǎn)交與客戶;2．對(duì)于客戶已申請(qǐng)過的,由分行國(guó)際業(yè)務(wù)部門向本地外匯局核實(shí)。（三）賬戶類型境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶為活期存款賬戶，暫不允許開通通兌功能,不得售賣支票和辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù);基本存款賬戶、專用存款賬戶確有辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)需要的，需經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶暫不允許開通企業(yè)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬功能，境外機(jī)構(gòu)可申請(qǐng)開通電話銀行，使用賬號(hào)和電話銀行密碼登錄企業(yè)網(wǎng)銀快速查詢區(qū)查詢賬戶基本信息。(四)聯(lián)系辦公地址境外機(jī)構(gòu)在境外和境內(nèi)分別有聯(lián)系辦公地址的，網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)人員應(yīng)同客戶確定一個(gè)主要聯(lián)系方式,方便開展對(duì)賬等業(yè)務(wù)。(五)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)信息錄入要求開戶后錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)時(shí)，“存款人”欄需錄入“境外機(jī)構(gòu)”;“電話”欄需錄入境外機(jī)構(gòu)的境外聯(lián)系電話(格式為國(guó)際區(qū)號(hào)＋地區(qū)號(hào)+電話號(hào)碼)；“辦公地址”欄需錄入境外機(jī)構(gòu)的境外聯(lián)系辦公地址；“郵政號(hào)碼”欄需統(tǒng)一錄入“０00000”;“地區(qū)代碼”欄需統(tǒng)一錄入***(2９00）;“組織機(jī)構(gòu)代碼”欄需錄入國(guó)家外匯管理局核發(fā)的特殊機(jī)構(gòu)代碼；“備注”欄最前面錄入“NRA+3位國(guó)家或者地區(qū)代碼”并以中文分號(hào)“;”分隔后錄入境外機(jī)構(gòu)境外正式的郵政號(hào)碼；如境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)有聯(lián)系方式的,還應(yīng)當(dāng)在備注欄中填寫境內(nèi)聯(lián)系辦公地址、電話及郵政號(hào)碼等。境外機(jī)構(gòu)的存款人名稱等信息未能完整錄入的,應(yīng)當(dāng)在備注欄中加以說明。第三章賬戶使用境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的收入范圍包括：(一）跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移等經(jīng)常項(xiàng)目人民幣結(jié)算收入；(二)政策明確允許或經(jīng)批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目人民幣收入；(三）跨境貿(mào)易人民幣融資費(fèi)用;(四）賬戶孳生的利息；(五）從同名或其他境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)人民幣銀行結(jié)算賬戶取得的收入;(六）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他收入。境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的支出范圍包括:（一)跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移等經(jīng)常項(xiàng)目的境內(nèi)人民幣結(jié)算支出;(二）政策明確允許或經(jīng)批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目人民幣支出;(三)跨境貿(mào)易人民幣融資利息及融資費(fèi)用的歸還；（四)銀行費(fèi)用支出;（五）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他支出項(xiàng)目。境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的資金在履行相應(yīng)手續(xù)后,分行可為其辦理購(gòu)匯匯出業(yè)務(wù)。境外投資者人民幣前期費(fèi)用專用存款賬戶內(nèi)的資金不得用于土地招拍掛或購(gòu)買房產(chǎn)。境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶向境外的劃轉(zhuǎn),以及境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行賬戶之間的劃轉(zhuǎn),可依據(jù)有關(guān)境外機(jī)構(gòu)的指令直接辦理,人行另有規(guī)定的除外。分行在境外機(jī)構(gòu)的支付指令交易附言中需注明“NＲAPAＹM(fèi)ENT”。境外機(jī)構(gòu)辦理境內(nèi)外支付結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí),參照外匯業(yè)務(wù)使用相應(yīng)的外匯業(yè)務(wù)憑證。第四章賬戶變更與撤銷境外機(jī)構(gòu)向我行申請(qǐng)變更賬戶信息，需提供如下資料文件(詳細(xì)所需資料文件資料清單參見附件2－6)：（一）變更單位銀行賬戶申請(qǐng)書境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)賬戶信息變更，需填寫“變更單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書”并加蓋預(yù)留印鑒。（二）提供下列證明資料文件原件及復(fù)印件1.董事會(huì)決議抄本及簽署決議的董事身份證明資料文件境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)賬戶信息變更，須提供董事會(huì)決議。董事會(huì)決議抄本可使用附件２-7參考版本,也可使用客戶自有版本；如使用自有版本的，應(yīng)包括我行參考版本的要素并寫明同意在我行開立賬戶，且須提交分行法律部門審查。２．單位負(fù)責(zé)人、賬戶有權(quán)簽字人有效身份證件境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)變更賬戶信息,需由董事、賬戶有權(quán)簽字人親自辦理。3．基本存款賬戶開戶許可證境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基本賬戶信息修改時(shí)提供。4.境外機(jī)構(gòu)存續(xù)證明境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)賬戶變更（除辦公地址、聯(lián)系人、電話、傳真號(hào)碼等變更外)，均需提供有效存續(xù)證明。其中,境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地為＊地區(qū)的,提供商業(yè)登記證；注冊(cè)地為離岸島地區(qū)的，供良好狀況證明書或有效期內(nèi)的注冊(cè)代理證明書;注冊(cè)地為其他地區(qū)的參照離岸提供。5.公司注冊(cè)證明書、公司更名證書境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)變更公司名稱、公司董事信息、預(yù)留印鑒時(shí)需提供公司注冊(cè)證明書，對(duì)于變更公司名稱的還需提供公司更名證書。6．董事變更證明書、出任董事同意書境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)變更董事時(shí)需提供董事變更證明書以及出任董事同意書，其中，境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地為＊地區(qū)的,需提供秘書及董事更改通知書(委任／離任)(D2A、ND２A表格）；境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地為離岸島地區(qū)的，需提供有效期內(nèi)的現(xiàn)任董事在職證明書cerｔiｆicaｔeofincumbeｎcｙ；境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地為其他地區(qū)的，參照離岸賬戶變更提供資料文件資料。(三）新印鑒卡一張參照開戶要求預(yù)留新印鑒。（四）人民銀行規(guī)定的其他證明材料我行需對(duì)境外機(jī)構(gòu)提供的賬戶變更證明資料文件進(jìn)行審核,確保賬戶變更證明資料文件的真實(shí)性、合規(guī)性和完整性。詳細(xì)審查要求如下:（一）資料文件資料查冊(cè)境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)變更公司名稱、公司董事信息以及預(yù)留印鑒的，需進(jìn)行資料文件資料查冊(cè),查冊(cè)要求參照第八條(一)資料文件資料查冊(cè)執(zhí)行。(二）資料文件資料核對(duì)由網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)經(jīng)辦柜員和授權(quán)人員雙人審核：1.審核客戶提交的賬戶變更資料文件資料原件和復(fù)印件一致,在復(fù)印件上加蓋“復(fù)印件與原件核對(duì)相符”,并由運(yùn)營(yíng)經(jīng)辦和授權(quán)人員簽章。其中，復(fù)印件上需加蓋境外機(jī)構(gòu)公章;如無公章的，可由單位負(fù)責(zé)人或公司章程規(guī)定的賬戶有權(quán)簽字人簽字。2．審核賬戶變更申請(qǐng)書填寫是否完整、準(zhǔn)確，并與證明資料文件核對(duì)一致。3.審核單位負(fù)責(zé)人、賬戶有權(quán)簽字人身份證件原件是否真實(shí)、有效,如為境內(nèi)居民身份證必須進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。（三)資料文件資料面簽需客戶簽章的資料文件資料,客戶簽章時(shí)需至少一名運(yùn)營(yíng)人員在場(chǎng)見證面簽,并在資料文件資料上簽注“已面簽”并簽章確認(rèn)。其中，董事會(huì)決議由符合公司章程規(guī)定人數(shù)的董事簽章；預(yù)留新印鑒卡由公司章程或董事會(huì)決議授權(quán)的賬戶有權(quán)簽字人簽章；賬戶變更申請(qǐng)書、證明資料文件復(fù)印件等資料文件資料可由董事或公司章程規(guī)定的賬戶有權(quán)簽字人簽章。（四)其他資料文件資料核查依照反恐怖融資“黑名單”系統(tǒng)操作規(guī)程有關(guān)規(guī)定，登錄**銀行反恐怖融資“黑名單”系統(tǒng)核查境外機(jī)構(gòu)和其控股股東、實(shí)際監(jiān)控人等有關(guān)機(jī)構(gòu)或個(gè)人是否為“黑名單”客戶,核查通過后需打印核查結(jié)果,加蓋核查人簽章并放入賬戶變更資料文件資料留存。有下列情形之一的,境外機(jī)構(gòu)需及時(shí)辦理銷戶：（一)境外機(jī)構(gòu)開戶時(shí)所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)資料文件設(shè)定有效期限,且有效期限屆滿的;(二)政府主管部門禁止境外機(jī)構(gòu)繼續(xù)在境內(nèi)從事有關(guān)活動(dòng)的;（三）按境外機(jī)構(gòu)本國(guó)或本地區(qū)法律規(guī)定，境外機(jī)構(gòu)主體資格/資質(zhì)已消亡的；(四）其他需撤銷銀行結(jié)算賬戶的情形。境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)銷戶,需填寫《撤銷單位銀行賬戶申請(qǐng)書》并加蓋預(yù)留印鑒,核準(zhǔn)類賬戶交回開戶許可證，交回未用空白重要憑證（如有）等資料文件資料，由單位負(fù)責(zé)人、賬戶有權(quán)簽字人到開戶銀行辦理,并提交單位負(fù)責(zé)人、賬戶有權(quán)簽字人身份證明資料文件以及董事會(huì)決議等資料文件資料(詳細(xì)所需資料文件資料清單參見附件2-8)。董事會(huì)決議可參照附件2-９版本或使用客戶自有版本，如使用自有版本，須經(jīng)分行法律部門審查確認(rèn)。我行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)后,對(duì)于符合銷戶條件的，應(yīng)及時(shí)辦理撤銷手續(xù)，最遲不得超過２個(gè)工作日。境外機(jī)構(gòu)未及時(shí)辦理銷戶手續(xù)的,我行需通知境外機(jī)構(gòu)自發(fā)出通知之日起３0日之內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶,未劃轉(zhuǎn)費(fèi)用列入久懸未取專戶管理。第五章其他管理規(guī)定審核后留存的有關(guān)開戶資料文件資料，嚴(yán)禁再交還境外機(jī)構(gòu)或未經(jīng)許可的銀行內(nèi)部人員經(jīng)手,嚴(yán)禁內(nèi)部違規(guī)調(diào)閱、復(fù)印及使用。對(duì)確因業(yè)務(wù)需要退回境外機(jī)構(gòu)的開戶資料文件資料,在境外機(jī)構(gòu)再次提交時(shí),需依照本辦法開戶、變更以及銷戶的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行重新審核，確保真實(shí)合規(guī)。對(duì)于履行審核后尚未移交分行集中保管的預(yù)留印鑒卡等有關(guān)開戶資料文件資料，由指定運(yùn)營(yíng)人員雙人入柜保管。境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的開銷戶信息、基本信息變更、余額信息以及其涉及的與境外主體之間資金劃轉(zhuǎn)信息等,各分行需按關(guān)于規(guī)定及時(shí)將報(bào)送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。境外機(jī)構(gòu)賬戶與境外、境內(nèi)之間發(fā)生的人民幣資金收支,以及由此造成或產(chǎn)生的賬戶余額變更,各分行均需依照關(guān)于規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。分行需對(duì)已開立的境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶實(shí)行年檢制度。境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地在*的,可通過*商業(yè)登記署網(wǎng)站核查公司是否在冊(cè)并打印留檔；境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地在離岸島的，需企業(yè)提供良好狀況證明書或有效期內(nèi)的注冊(cè)代理證明書;境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地在其他地區(qū)的,需企業(yè)依照本地法律規(guī)定提供有效的證明材料。分行需關(guān)注境外機(jī)構(gòu)賬戶有關(guān)證明資料文件的有效性。對(duì)于境外機(jī)構(gòu)先前提交的證明資料文件即將過期或已過有效期的,需通知客戶經(jīng)理聯(lián)系境外機(jī)構(gòu)提交新的有效證明資料文件，并辦理信息變更手續(xù)。境外機(jī)構(gòu)未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提交新的有效證明資料文件且未提出合理理由的，分行有權(quán)停止該賬戶的對(duì)外支付，規(guī)定時(shí)限為三個(gè)月。本地監(jiān)管機(jī)關(guān)有特殊要求的按本地監(jiān)管機(jī)關(guān)要求執(zhí)行。分行應(yīng)對(duì)開立的境外機(jī)構(gòu)人民幣結(jié)算賬戶與其他銀行