貨幣銀行學(xué)課件-商業(yè)銀行

商業(yè)銀行學(xué)習(xí)要點(diǎn)：1、商業(yè)銀行是在商品交換和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，為適應(yīng)商業(yè)生產(chǎn)擴(kuò)大和市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要形成的一種金融組織。商業(yè)銀行產(chǎn)生的途徑主要有兩種：一是從舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來；另一種是以股份公司形式組建而成。2、商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，通過多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具有信用中介；支付中介；信用創(chuàng)造和金融服務(wù)的功能。3、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大體上可以分為三類：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)。4、負(fù)債是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資金來源可以分為銀行資本和銀行負(fù)債兩大類。銀行資本一般由普通股、優(yōu)先股、盈余、資本性票據(jù)和債券及各項(xiàng)儲備組成。銀行負(fù)債由各項(xiàng)存款和其他負(fù)債構(gòu)成。5、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括庫存現(xiàn)金、各項(xiàng)貸款、證券投資和其他資產(chǎn)等。6、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。7、表外業(yè)務(wù)是指所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)是指所有的中間業(yè)務(wù)，如結(jié)算、租賃、信托、代理等；狹義的表外業(yè)務(wù)是指構(gòu)成銀行或有負(fù)債的業(yè)務(wù)如備用信用證、承諾業(yè)務(wù)等。8、商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)利潤最大化和銀行市場價(jià)值最大化的最終目標(biāo)，在經(jīng)營管理中要貫徹流動性、安全性、盈利性“三性”原則。

“三性”原則的貫徹實(shí)施，具體體現(xiàn)在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理的整個(gè)過程中。9、在商業(yè)銀行發(fā)展的歷程中，西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理以及資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)

一管理四個(gè)階段。10、1988年通過的《巴塞爾協(xié)議》對表內(nèi)資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)都確定了不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)以及相

應(yīng)的資本充足率，它是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債

管理理論和風(fēng)險(xiǎn)管理理論的完善與統(tǒng)一的標(biāo)志。第一節(jié) 商業(yè)銀行概述一、 商業(yè)銀行的概念和產(chǎn)生商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)為主要經(jīng)營對象的綜合性、多功能的金融企業(yè),是唯一能夠提供信用貨幣的金融機(jī)構(gòu)。二、 商業(yè)銀行的職能（一） 信用中介（二） 支付中介（三） 信用創(chuàng)造（四） 金融服務(wù)三、 商業(yè)銀行的組織制度（一） 外部組織形式分支銀行制獨(dú)家銀行制連鎖銀行制集團(tuán)銀行制（二） 內(nèi)部組織制度決策機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)第二節(jié) 商業(yè)銀行的資本一、 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成（一）核心資本（二）附屬資本二、 商業(yè)銀行資本的衡量（一） 資本存款比率（二） 資本總資產(chǎn)比率（三） 資本充足率第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)（一）存款活期存款儲蓄存款定期存款（二）非存款負(fù)債向中央銀行借款同業(yè)拆借發(fā)行金融債券歐洲貨幣市場借款證券購回協(xié)議二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款投資三、表外業(yè)務(wù)第四節(jié) 商業(yè)銀行管理一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，如何在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，保持適度的流動性，以實(shí)現(xiàn)銀行利潤最大化和銀行市場價(jià)值的最大化是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最終目標(biāo)。（一）流動性流動性原則是指銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金，隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。（二）安全性安全性原則是指銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營的能力。（三）盈利性盈利性原則是指商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，盡可能提高銀行的盈利能力，力求獲取最大利潤，以實(shí)現(xiàn)銀行的價(jià)值最大化。二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理在商業(yè)銀行發(fā)展的歷史進(jìn)程中，西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理；負(fù)債管理；資產(chǎn)負(fù)債綜合管理以資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個(gè)階段：（一）資產(chǎn)管理商業(yè)性貸款理論（The

Commercial

LoanTheory）資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論（The

Shiftablity

Theory）3．預(yù)期收入理論（The

Anticipated

IncomeTheory）（二）負(fù)債管理理論（The

LiabilityManagement

Theory)(三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理（Asset-LiabilityManagement）（四）資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理（In

Balance-Sheet

and

Off

Balance-Sheet

Manament

Management）。1987年12月巴塞爾委員會通過了如

何衡量和確定國際銀行資本及監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議草案，并于1988年7月15日正式通過了《統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議》（International

Convergence

ofCapitalMeasurement

andCapitalStandards）。這就是著名的《巴塞爾協(xié)議》。達(dá)成《巴塞爾協(xié)議》的目的是：第一，通過協(xié)調(diào)統(tǒng)一各國對銀行資本、風(fēng)險(xiǎn)評估及資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的界定，以促使世界金融穩(wěn)定；第二，將銀行的資本要求同其活動的風(fēng)險(xiǎn)，包括表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地聯(lián)系起來。第五節(jié) 銀行的發(fā)展趨勢一、銀行資本的集中化和業(yè)務(wù)競爭的激烈化二、銀行經(jīng)營的全能化和業(yè)務(wù)發(fā)展的國際化三、銀行營運(yùn)的電子化和銀行監(jiān)管的健全化四、表外業(yè)務(wù)