2022年7月中級(jí)銀行職業(yè)資格《個(gè)人理財(cái)》試題（網(wǎng)友回憶版）匯編

2022年7月中級(jí)銀行職業(yè)資格《個(gè)人理財(cái)》試題（網(wǎng)友回憶版）匯編[單選題]1.甲企業(yè)以價(jià)值600萬元的固定資產(chǎn)為投保標(biāo)的，向乙保（江南博哥）險(xiǎn)公司投保了300萬元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。同時(shí)該企業(yè)又以同樣的固定資產(chǎn)向丙保險(xiǎn)公司投保了400萬元財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。A.原保險(xiǎn)B.再保險(xiǎn)C.重復(fù)保險(xiǎn)D.共同保險(xiǎn)參考答案：C參考解析：重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人以同一保險(xiǎn)標(biāo)的.同一保險(xiǎn)利益.同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)或兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同且保險(xiǎn)金額總和超過保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。[單選題]2.下列關(guān)于客戶關(guān)系管理的描述，不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.客戶關(guān)系管理通過客戶分析.定位和客戶服務(wù)，預(yù)測(cè)客戶行為，實(shí)現(xiàn)企業(yè)和客戶雙贏B.客戶關(guān)系管理是指一套軟件C.客戶關(guān)系管理是一種管理理念或商業(yè)策略D.客戶管理通過增強(qiáng)客戶服務(wù)，提高客戶滿意度，與客戶建立長期穩(wěn)定的關(guān)系參考答案：B參考解析：對(duì)于客戶關(guān)系管理并不是一套軟件。[單選題]3.銀行從業(yè)人員向客戶提供財(cái)務(wù)分析.財(cái)務(wù)規(guī)劃的顧問服務(wù)時(shí)，通常需要掌握兩類家庭財(cái)務(wù)報(bào)表，分別是資產(chǎn)負(fù)債表和()。A.財(cái)務(wù)分析表B.財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表C.收入支出表D.客戶信息分析表參考答案：C參考解析：資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表是向客戶提供財(cái)務(wù)分析.財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)。[單選題]4.關(guān)于通貨膨脹對(duì)養(yǎng)老規(guī)劃的影響，一般而言，下列表述錯(cuò)誤的是()。A.時(shí)間越長，通貨膨脹對(duì)養(yǎng)老金的影響越大B.通貨膨脹率越小，對(duì)養(yǎng)老金貶值的影響越大C.提升養(yǎng)老金收益率，有助于抵御通貨膨脹影響D.通貨膨脹將導(dǎo)致個(gè)人所準(zhǔn)備的養(yǎng)老金隨著時(shí)間推移而縮水參考答案：B參考解析：選項(xiàng)B，應(yīng)該是通貨膨脹率越大，對(duì)養(yǎng)老金貶值的影響越大[單選題]5.李某與朋友合伙購買了一輛卡車，李某負(fù)責(zé)駕駛與經(jīng)營，他為車投保了第三者責(zé)任險(xiǎn)和車損險(xiǎn)，并指定自己為受益人。不久，李某在一次交通事故中意外身亡，該車輛全損，則對(duì)于該車輛本身的損失()。A.保險(xiǎn)公司賠付，因?yàn)槔钅池?fù)責(zé)駕駛經(jīng)營，有可保利益B.保險(xiǎn)公司賠付，保險(xiǎn)金給李某的朋友C.保險(xiǎn)公司不賠付，因?yàn)槔钅骋呀?jīng)死亡D.保險(xiǎn)公司不賠付，因?yàn)槔钅撑c朋友合伙購車參考答案：A參考解析：李某與朋友合伙購買的卡車，因此對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益，保險(xiǎn)公司須承擔(dān)賠付責(zé)任。[單選題]6.全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了()。A.客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況B.客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況C.客戶過去各年的收支變化狀況D.客戶未來各年的現(xiàn)金流變化狀況參考答案：D參考解析：全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了客戶未來各年的現(xiàn)金流變化狀況。[單選題]7.關(guān)于教育投資規(guī)劃的流程，下列排序正確的是()。(1)明確客戶的教育投資目標(biāo)(2)制訂教育投資規(guī)劃方案(3)接觸客戶，建立信任關(guān)系(4)收集.整理和分析客戶的家庭財(cái)務(wù)狀況(5)教育投資規(guī)劃方案的執(zhí)行(6)后續(xù)跟蹤服務(wù)A.4-1-3-2-5-6B.3-2-4-1-5-6C.3-4-1-2-5-6D.4-3-1-2-5-6參考答案：C參考解析：教育投資規(guī)劃流程：第一，接觸客戶，建立信任關(guān)系；第二，收集.整理和分析客戶的家庭財(cái)務(wù)狀況；第二，明確客戶的教育投資目標(biāo)；第四，制訂教育投資規(guī)劃方案；第五，教育投資規(guī)劃方案的執(zhí)行；第六，后續(xù)跟蹤服務(wù)。[單選題]8.關(guān)于定額給付型醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)給付金額，下列表述正確的是()。A.不得超過實(shí)際發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用B.與實(shí)際發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用無關(guān)C.適用補(bǔ)償原則D.與費(fèi)用補(bǔ)償型醫(yī)療保險(xiǎn)相同參考答案：B參考解析：定額給付型醫(yī)療保險(xiǎn)，是指按照約定的數(shù)額給付保險(xiǎn)金的醫(yī)療保險(xiǎn)。（既然事先已經(jīng)在保險(xiǎn)合同里約定了保額，那賠付的時(shí)候就按合同賠付而與實(shí)際發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用無關(guān)）[單選題]9.對(duì)企業(yè)家庭或者個(gè)人正面臨的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷.歸類，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程是()。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果C.風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)參考答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)基本程序中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)企業(yè).家庭或個(gè)人正面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷.歸類和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。[單選題]10.王先生夫婦是家國有企業(yè)員工，目前其子經(jīng)濟(jì)上已經(jīng)獨(dú)立。一般情況下，王先生夫婦需要留存維持()個(gè)月家庭生活開支的現(xiàn)金作為緊急預(yù)備比較合理。A.3-6B.6-9C.9-12D.7-10參考答案：A參考解析：緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3-6倍為宜，以抵御家庭，收入突然中斷或突然性大筆支出的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]11.小王去稅務(wù)所申報(bào)個(gè)人所得稅，回家后發(fā)現(xiàn)身份證遺失，遂去派出所補(bǔ)辦身份證，并交了10元錢。前者屬于()，后者屬于()。A.稅，費(fèi)B.稅，稅C.費(fèi)，稅D.費(fèi)，費(fèi)參考答案：A參考解析：前者個(gè)人所得稅交的是“稅”，后者補(bǔ)辦身份證交的是“費(fèi)”。[單選題]12.根據(jù)我國有關(guān)規(guī)定，一般而言，營業(yè)收入規(guī)模()的企業(yè)屬于中小企業(yè)。A.100萬元以下B.100萬元-4億元C.100萬元-1億元D.100萬元-3000萬元參考答案：B參考解析：一般而言100-40000萬元營業(yè)收入規(guī)模的企業(yè)屬于中小企業(yè)，營業(yè)收入在100-3000萬元的為小型企業(yè)，營業(yè)收入在100萬元以下的為微型企業(yè)。（這里特別注意40000萬是4億）[單選題]13.下列不屬于中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理需求主要內(nèi)容的是()。A.日常財(cái)務(wù)管理B.投資管理C.現(xiàn)金管理D.支付結(jié)算參考答案：B參考解析：日常財(cái)務(wù)管理.現(xiàn)金管理和支付結(jié)算是中小企業(yè)的主要理財(cái)需求。[單選題]14.在家庭財(cái)富保障規(guī)劃中，如果客戶可用于購買保險(xiǎn)的資金不多，一般是“保障優(yōu)先”下列最符合改原則的是優(yōu)先購買()。A.分紅險(xiǎn)B.重疾險(xiǎn)C.萬能險(xiǎn)D.投連險(xiǎn)參考答案：B參考解析：理財(cái)師在配置保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)以\"保障優(yōu)先\"的原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，優(yōu)先配置保障型險(xiǎn)種。選項(xiàng)B為純保障型保險(xiǎn)。[單選題]15.根據(jù)教育對(duì)象不同，教育規(guī)劃通常被分為()。A.本人教育規(guī)劃和子女教育規(guī)劃B.職業(yè)教育規(guī)劃和成人教育規(guī)劃C.職業(yè)教育規(guī)劃與子女教育規(guī)劃D.學(xué)生教育規(guī)劃和成人教育規(guī)劃參考答案：C參考解析：根據(jù)教育對(duì)象不同，教育規(guī)劃通常被分為職業(yè)教育規(guī)劃與子女教育規(guī)劃。[單選題]16.王先生擬拿出一筆資金作為養(yǎng)老金的啟動(dòng)資金，假設(shè)年通貨膨脹率為3%，年名義投資收益率為5%，則這筆啟動(dòng)資金的實(shí)際年化投資收益率是()。A.5.00%B.2.00%C.1.67%D.1.94%參考答案：D參考解析：（1+5%）/（1+3%）-1=1.94%[單選題]17.家庭債務(wù)量化管理的重點(diǎn)不包括()。A.通過家庭收支管理保證還貸活動(dòng)的持續(xù)性B.定期分析資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，保證客戶投資的連續(xù)性C.債務(wù)重組D.定期分析債務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性，并提供調(diào)整建議參考答案：B參考解析：債務(wù)的量化管理重點(diǎn)包括以下三個(gè)方面的內(nèi)容：(1)定期分析債務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性并提供調(diào)整建議；(2)債務(wù)重組；(3)通過家庭收支管理保證還貸活動(dòng)的持續(xù)性。[單選題]18.假設(shè)某債券面額100元，票面利率5%，按年付息，剩余期限一年，以102元的凈價(jià)買入該債券，則到期收益率為()。A.6.86%B.5%C.3%D.2.94%參考答案：D參考解析：105-102=3，3/102=2.94%[單選題]19.在進(jìn)行綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)時(shí)，調(diào)整并明確理財(cái)目標(biāo)的過程中，首先會(huì)被考慮調(diào)整的對(duì)象是()。A.日常生活支出B.不固定收入C.預(yù)期收入D.旅游休閑支出參考答案：D參考解析：在調(diào)整并明確目標(biāo)的過程中，最主要的調(diào)整對(duì)象是支出項(xiàng)，所以可以排除B和C；日常生活支出比較剛性，可調(diào)整空間不大，旅游休閑支出的彈性較大。答案選D。[單選題]20.王某預(yù)計(jì)其子10年后上大學(xué)，屆時(shí)需學(xué)費(fèi)100萬元。為實(shí)現(xiàn)該教育目標(biāo)，王某計(jì)劃每年初投資9萬元于年投資報(bào)酬率6%的平衡型基金，則10年后王某籌備的學(xué)費(fèi)()萬元。（答案近似數(shù)值）A.缺口為25.74B.富余18.63C.富余25.74D.缺口為18.63參考答案：C參考解析：用財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算，選擇期初模式，各參數(shù)為：n=10，PMT=-9，i=6%，得出結(jié)果為125.74萬元，10年后需要100萬元學(xué)費(fèi)，即產(chǎn)生富余25.74萬元。[單選題]21.遺產(chǎn)是自然人死亡時(shí)遺留的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)。下列可以作為遺產(chǎn)繼承的是()。A.肖像權(quán)B.租賃的房屋C.專利權(quán)中財(cái)產(chǎn)權(quán)利D.家族信托財(cái)產(chǎn)參考答案：C參考解析：選項(xiàng)A，肖像權(quán)帶有人身屬性不可以繼承；選項(xiàng)B，租賃中的房屋不屬于被繼承人的財(cái)產(chǎn)；選項(xiàng)D，家族信托財(cái)產(chǎn)是“獨(dú)立的”第三類資產(chǎn),不是遺產(chǎn)。[單選題]22.在綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，KYC的主要內(nèi)容是()。A.家庭人員信息的收集.整理和分析B.家庭投資規(guī)劃信息的收集.整理和分析C.家庭收支計(jì)劃信息的收集.整理和分析D.家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集.整理和分析參考答案：D參考解析：KYC主要包括三個(gè)方面的內(nèi)容：家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集.整理和分析。[單選題]23.某銀行2021年1月17日的歐元即時(shí)匯率：銀行現(xiàn)鈔賣出價(jià)779.48，銀行現(xiàn)鈔買入價(jià)747.33，中間價(jià)763.41，則5000歐元可向銀行兌換()元人民幣。A.38170.50B.37366.50C.37360.00D.38974，00參考答案：B參考解析：5000/100*747.336=37366.5（元）[單選題]24.在客戶關(guān)系管理中，客戶的滿意度取決于()。A.客戶的抱怨和忠誠B.產(chǎn)品的性能和價(jià)格C.產(chǎn)品的質(zhì)量和價(jià)格D.客戶的體驗(yàn)和預(yù)期參考答案：D參考解析：客戶滿意度=客戶體驗(yàn)(獲得的服務(wù)水平)-客戶預(yù)期，所以客戶的滿意度取決于體驗(yàn)和預(yù)期。[單選題]25.關(guān)于杜邦分析法，下列表述錯(cuò)誤的是()。A.杜邦分析法主要用于對(duì)企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)B.杜邦分析法有助于分清債務(wù)比率和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率之間的關(guān)系C.杜邦分析法有助于分清銷售凈利潤率和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率之間的關(guān)系D.杜邦分析法偏重于企業(yè)短期財(cái)務(wù)結(jié)果，容易忽略長期價(jià)值參考答案：A參考解析：選項(xiàng)A錯(cuò)誤，杜邦體系主要利用各主要財(cái)務(wù)指標(biāo)間的內(nèi)在聯(lián)系，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。[單選題]26.張先生今年55歲，計(jì)劃60歲退休，目前他的年開支為20萬元。假設(shè)投資年收益率為6%，預(yù)期壽命為85歲，未來通貨膨脹率為5%，在維持現(xiàn)有支出不變的情況下，張先生目前要籌備的養(yǎng)老金至少為()元。（答案取近似數(shù)值)A.570.86B.565.48C.426.58D.422.56參考答案：C參考解析：第一步:算出實(shí)際利率。當(dāng)通貨膨脹率為5%，投資收益率為6%時(shí)，實(shí)際收益率=（1+6%）/（1+5%）-1=0.952%。第二步：算出在通貨膨脹率為5%的情況下，在60歲時(shí)的生活費(fèi)每年需要多少錢。即FV=20*（1+5%）5=25.525。第三步：把客戶退休后25年總支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV(FV=0，PMT=-25.525，i=0.952%，n=25，期初年金）=-570.87，算出25年的總支出為570.87萬元。第四步：退休總開支從60歲折算到55歲的現(xiàn)值PV(FV=-570.87，PMT=0，i=6%，n=5，期初年金）=426.58。[單選題]27.根據(jù)中小企業(yè)主的人群分類特征，一般而言，()類型的中小企業(yè)主經(jīng)常與資金方打交道，對(duì)投資感興趣，并精通投資，且通常具有多年的企業(yè)資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)銀行依賴度很低。A.緊密聯(lián)系型B.企業(yè)主導(dǎo)C.業(yè)余投資愛好者D.精明生意人參考答案：D參考解析：精明生意人經(jīng)常與資金方打交道，對(duì)投資感興趣，并精通投資的企業(yè)主，通常具有多年的資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)銀行依賴度很低。[單選題]28.下列屬于擴(kuò)張性財(cái)政效策的是()。A.公開市場(chǎng)賣出資產(chǎn)B.降低稅率C.向商業(yè)銀行提供貸款D.降低再貼現(xiàn)率參考答案：B參考解析：選項(xiàng)Ａ.C.D屬于貨幣政策。[單選題]29.一般而言，在對(duì)客戶進(jìn)行家庭財(cái)務(wù)狀況分析時(shí)，融資比例應(yīng)控制在()。A.60%以上B.60%以下C.50%以下D.50%以上參考答案：C參考解析：融資比例=投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)，一般保持<50%屬于合理范圍。[單選題]30.關(guān)于2018年個(gè)稅改革。下列表述錯(cuò)誤的是()。A.將工資薪金所得.勞務(wù)報(bào)酬所得納入綜合所得B.降低經(jīng)營所得稅稅率C.擴(kuò)大低稅率檔（3%，10%，20%三檔)稅收級(jí)距D.財(cái)產(chǎn)租賃所得和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得沒有變化參考答案：D參考解析：此題暫無解析[單選題]31.甲生前立遺將一件古玩贈(zèng)給乙，甲死后乙表示接受遺贈(zèng)，在遺產(chǎn)分割前乙死亡。關(guān)于該遺產(chǎn)的分配，下列表述正確的是()。A.該古玩可由乙子女繼承B.如甲子女同意，可讓乙子女繼承C.該古玩可由甲子女繼承D.將古玩出售，可由甲.乙子女共同繼承價(jià)款參考答案：A參考解析：根據(jù)我國民法典相關(guān)規(guī)定，遺囑的繼承須滿足下列兩個(gè)條件：1.被繼承人立有合法有效的遺囑；2.遺囑中指定的遺囑繼承人未喪失繼承權(quán)，也未放棄繼承權(quán)，具有繼承資格。被繼承人設(shè)立遺囑并不必然地發(fā)生遺囑繼承。如果遺囑所指定的繼承人放棄繼承，遺產(chǎn)則須按照法定繼承來辦理。在本題中，甲于生前立遺，乙在甲死后表示接受，滿足上述兩個(gè)條件，所以該古玩應(yīng)屬于乙方的遺產(chǎn)由乙的子女繼承。[單選題]32.下列不屬于財(cái)富傳承需求產(chǎn)生原因的是()。A.富裕人群步入中老年B.遺產(chǎn)分配糾紛頻發(fā)C.國家捐贈(zèng)體系不完善D.財(cái)富分配范圍廣.形式多參考答案：C參考解析：財(cái)富傳承規(guī)劃的需求及現(xiàn)狀：1.個(gè)人財(cái)富逐步積累；2.富裕人群步入中老年；3.遺產(chǎn)分配糾紛頻發(fā)；4.財(cái)富分配范圍廣.形式多。[單選題]33.五支柱模式是世界銀行倡導(dǎo)構(gòu)建的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，下列選項(xiàng)中，不屬于五支柱模式范疇的是()。A.機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金B(yǎng).重大疾病保險(xiǎn)C.農(nóng)村“五保”制度D.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參考答案：B參考解析：按照世界銀行最新倡導(dǎo)，養(yǎng)老保險(xiǎn)體系應(yīng)具有五支柱模式:提供最低水平保障的非繳費(fèi)型\"零支柱；“與本人收入水平掛鉤的繳費(fèi)型”第一支柱；“不同形式的個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶性質(zhì)的強(qiáng)制性”第二支柱；“靈活多樣的雇主發(fā)起的自愿性”第三支柱(即企業(yè)年金養(yǎng)老計(jì)劃等);“建立家庭成員之間或代際之間非正規(guī)保障形式的”第四支柱，即個(gè)人和家庭的商業(yè)保險(xiǎn)之類的計(jì)劃)。B選項(xiàng)不屬于養(yǎng)老保障體系。[單選題]34.一般而言，導(dǎo)致客戶流失最主要的因素是()。A.客戶逝世B.客戶搬家C.公司業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的服務(wù)態(tài)度D.與其他商家建立關(guān)系參考答案：C參考解析：《美國新聞及世界報(bào)道》刊登的一項(xiàng)調(diào)查顯示，客戶流失的原因最主要的是對(duì)一線業(yè)務(wù)人員的服務(wù)不滿意。[單選題]35.2021年，某經(jīng)銷商進(jìn)口3.0升名牌車，則該經(jīng)銷商在進(jìn)口環(huán)節(jié)的稅務(wù)成本不包括()。A.消費(fèi)稅B.增值稅C.車輛購置稅D.關(guān)稅參考答案：C參考解析：進(jìn)口車的消費(fèi)稅.關(guān)稅.增值稅都是在進(jìn)口時(shí)一次性征收。[單選題]36.白先生為無住所個(gè)人，2021年在境內(nèi)居住天數(shù)不滿90天，2021年1月，白先生取得境內(nèi)支付的股權(quán)激勵(lì)所得50萬元，其中歸屬于境內(nèi)工作期間的所得為12萬元。則白先生在境內(nèi)股權(quán)政勵(lì)所得的應(yīng)納稅額為()元A.15540B.106970C.40495D.4740參考答案：A參考解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，非居民個(gè)人一個(gè)月內(nèi)取得股權(quán)激勵(lì)所得，單獨(dú)按照無住所個(gè)人工資薪金所得收入額規(guī)定計(jì)算當(dāng)月收入額，不與當(dāng)月其他工資薪金合并，按6個(gè)月分?jǐn)傆?jì)稅，不減除費(fèi)用，適用月度稅率表計(jì)算應(yīng)納稅額，即：（120000/6*20%-1410）*6=15540。[單選題]37.融資比率體現(xiàn)了家庭的理財(cái)積極程度，融資比率等于()。A.總資產(chǎn)/總負(fù)債B.投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)C.投資性負(fù)債/總資產(chǎn)D.總負(fù)資/投資性資產(chǎn)參考答案：B參考解析：融資比例=投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)[單選題]38.下列屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)參考答案：A參考解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由那些影響整個(gè)投資市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟(jì).周期.國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動(dòng)等，這類風(fēng)險(xiǎn)影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，因此又稱為不可分散風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具體包括政策風(fēng)險(xiǎn).利率風(fēng)險(xiǎn).購買力風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。[單選題]39.一般而言，下列資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)由高到低排列正確的是()。A.國內(nèi)公司債券.國外政府債券.國內(nèi)政府債券B.國外普通股.期權(quán).房地產(chǎn)投資C.房地產(chǎn)投資.國內(nèi)普通股.國外公司債券D.期貨.國內(nèi)公司債券.國債參考答案：D參考解析：選項(xiàng)A錯(cuò)誤，政府債券因?yàn)橛姓抛u(yù)保證，風(fēng)險(xiǎn)一般低于公司債；選項(xiàng)B錯(cuò)誤，期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)大于股票；選項(xiàng)C錯(cuò)誤，普通股投資風(fēng)險(xiǎn)與房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)的大小得具體情況具體分析，并不能說哪個(gè)風(fēng)險(xiǎn)絕對(duì)的大和小。[單選題]40.代位繼承人不可以是被代位繼承人的()。A.外曾孫子女B.外孫子女C.子女D.配偶參考答案：D參考解析：因?yàn)榇焕^承只會(huì)發(fā)生在直系親屬上，所以代位繼承人只能繼承被代位繼承人有權(quán)繼承的遺產(chǎn)份額。[多選題]1.關(guān)于家庭結(jié)余，下列表述正確的有()。A.自由結(jié)余占總結(jié)余的比例過高，往往體現(xiàn)出較高的理財(cái)積極度B.自由結(jié)余可以用于實(shí)現(xiàn)短明理財(cái)目標(biāo)C.理財(cái)結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項(xiàng)支出后的盈余部分D.生活結(jié)余是指稅后工作收入減去家庭生活支出后的盈余部分E.專項(xiàng)結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶的理財(cái)積極度參考答案：BDE參考解析：選項(xiàng)A錯(cuò)誤，自由結(jié)余占總結(jié)余的比例過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度；選項(xiàng)C錯(cuò)誤，理財(cái)結(jié)余是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部份。[多選題]2.退休規(guī)劃是通過提供()等一系列專業(yè)化服務(wù)，為個(gè)人名戶實(shí)現(xiàn)退休安排，維護(hù)自尊自立.保持水準(zhǔn)的退休生活。A.債務(wù)規(guī)劃B.財(cái)務(wù)規(guī)劃C.財(cái)務(wù)分析D.投資管理E.教育金規(guī)劃參考答案：BCD參考解析：所謂退休規(guī)劃，即通過提供財(cái)務(wù)分析.財(cái)務(wù)規(guī)劃.投資管理等一系列專業(yè)化服務(wù)，為個(gè)人客戶實(shí)現(xiàn)退休無憂安排，維持自尊.自立.保持水準(zhǔn)的退休生活。[多選題]3.流動(dòng)性資產(chǎn)主要以現(xiàn)金的方式存在，主要特征包括()。A.可用于短期債務(wù)的償還B.可以提供使用價(jià)值C.流動(dòng)性強(qiáng)D.利息收入低E.必要時(shí)可以變賣套現(xiàn)參考答案：ACD參考解析：B和E屬于自用性資產(chǎn)的特征。[多選題]4.關(guān)于教育金投資的原則，列表述正確的有()。A.不追求獲取短期的高額回報(bào)B.兼具短期高收益和長期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)C.應(yīng)尋找風(fēng)險(xiǎn)適中的產(chǎn)品集中投資D.追求長期的預(yù)期收益和教育規(guī)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)E.注重分散風(fēng)險(xiǎn).安全穩(wěn)健參考答案：ADE參考解析：教育開支屬于剛性需求.彈性較小，所以教育金投資的目的不是獲取短期的高額回報(bào)，而是著重在分散風(fēng)險(xiǎn).安全穩(wěn)健的基礎(chǔ)上，力求長期的預(yù)期收益和教育規(guī)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。[多選題]5.在個(gè)人所得稅年度匯算清繳時(shí)，不納入?yún)R算清繳范圍的有()。A.經(jīng)營所得B.勞務(wù)報(bào)酬C.利息.股息.紅利所得D.財(cái)產(chǎn)租賃所得E.特許權(quán)使用費(fèi)參考答案：ACD參考解析：只有綜合所得才納入年度匯算清繳。綜合所得是指居民個(gè)人取得的工資.薪金所得，勞務(wù)報(bào)酬所得，稿酬所得以及特許權(quán)使用費(fèi)所得。[多選題]6.下列選項(xiàng)中，能體現(xiàn)退休養(yǎng)老規(guī)劃重要性的有()。A.目前社會(huì)養(yǎng)老體系尚不完善B.環(huán)境污染嚴(yán)重，人們罹患疾病的概率增加C.人口老齡化趨勢(shì)，加大了社會(huì)養(yǎng)老負(fù)擔(dān)D.生活.衛(wèi)生條件改善，人均壽命逐漸增長E.退休者希望退休后維持獨(dú)立自主.有品質(zhì)的生活參考答案：ACDE參考解析：退休養(yǎng)老規(guī)劃重要性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一.社會(huì)老齡化趨勢(shì)；二.醫(yī)療和健康費(fèi)用持續(xù)增加；三.通貨膨脹影響；四.生活品質(zhì)提高和額外支出增加；五.養(yǎng)老保障制度尚不完善。[多選題]7.下列屬于人身保險(xiǎn)的有()。A.責(zé)任保險(xiǎn)B.人壽保險(xiǎn)C.健康保險(xiǎn)D.意外傷害保險(xiǎn)E.年金保險(xiǎn)參考答案：BCDE參考解析：人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，包括人壽保險(xiǎn).年金保險(xiǎn).健康保險(xiǎn).意外傷害保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。[多選題]8.下列屬于長期教育投資規(guī)劃工具的有()。A.出國留學(xué)貸款B.國家助學(xué)貸款C.教育金信托D.基金產(chǎn)品E.教育保險(xiǎn)參考答案：CDE參考解析：長期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲(chǔ)蓄.銀行儲(chǔ)蓄.教育保險(xiǎn).基金產(chǎn)品.教育金信托和其他投資理財(cái)產(chǎn)品等。[多選題]9.理財(cái)師在進(jìn)行綜合理財(cái)規(guī)劃過程中，如發(fā)生下列情況，理財(cái)師應(yīng)與客戶及時(shí)分析其影響和對(duì)策的有()。A.客戶決定開始辦理移民手續(xù)B.客戶名下的造紙企業(yè)遭遇史上最嚴(yán)環(huán)保令C.客戶所在的地產(chǎn)行業(yè)因不景氣遇到大幅降薪D.客戶對(duì)下一年的宏觀經(jīng)濟(jì)較為悲觀E.客戶準(zhǔn)備離婚參考答案：ABCE參考解析：在綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)過程中，理財(cái)師應(yīng)當(dāng)幫助客戶了解其在人生不同階段可能面臨的各種變化，但出現(xiàn)下列情況時(shí)要與客戶一起分析其影響和對(duì)策:職業(yè)和收入情況發(fā)生重大改變(失業(yè));宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和金融市場(chǎng)出現(xiàn)重大事件(如金融危機(jī));法律.法規(guī)及其他政策的變化(遺產(chǎn)稅出臺(tái)，CRS等);投資品種或相關(guān)行業(yè)特殊事件;客戶家庭情況變故或投資理財(cái)目標(biāo)改變(家庭結(jié)構(gòu)變化，移民等);其他意外或特殊事件的發(fā)生等。[多選題]10.下列屬于銀行差異化產(chǎn)品與服務(wù)策略的有()。A.對(duì)于大眾化客戶主要通過自助集道提供服務(wù)B.通過網(wǎng)點(diǎn)和自助渠道發(fā)現(xiàn)與接觸客戶C.對(duì)不同資產(chǎn)級(jí)別的客戶設(shè)立不同的匯款收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)D.僅允許資產(chǎn)級(jí)別較高的客戶使用銀行VIP服務(wù)區(qū)域E.僅允許忠誠客戶購買額度稀缺的產(chǎn)品參考答案：ABC參考解析：選項(xiàng)D.E僅允許某一類客戶享受某些服務(wù)不屬于差異化產(chǎn)品與服務(wù)策略。[多選題]11.下列關(guān)于中小企業(yè)主共同特征的表述，正確的有()。A.隨著年齡的增加傾向于選擇職業(yè)經(jīng)理人接班B.做事干練一般喜歡獨(dú)自做決定C.隨著年齡增長，關(guān)心個(gè)人財(cái)富傳承D.個(gè)人人身風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營影響大E.較為以自我為中心參考答案：BCDE參考解析：中小企業(yè)特征如下：1.企業(yè)的核心就是業(yè)主本人，在此環(huán)境下，中小企業(yè)主往往具有以自我為中心的性格特征（選項(xiàng)E正確）；2.中小企業(yè)主做事干練，作為整體，中小企業(yè)主的門檻較低，部分中小企業(yè)主的文化水平不高，但做事講究實(shí)效，不斤斤計(jì)較；3.中小企業(yè)主在企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中經(jīng)常會(huì)遇到各種復(fù)雜的問題，長期的企業(yè)經(jīng)營培養(yǎng)了這一群體的理性思維，在決策過程中牽絆較少，部分中小企業(yè)主喜歡獨(dú)自做決定（選項(xiàng)B正確）；4.中小企業(yè)主家庭，尤其是隨著資產(chǎn)的增加，年齡也逐漸變大，他們更關(guān)注財(cái)富的傳承（選項(xiàng)C正確）；5.中小企業(yè)主工作量一般較其他類型的人更大，在企業(yè)經(jīng)營過程中需要與各類客戶和供應(yīng)商等協(xié)調(diào)，因此健康狀況往往遭到忽略。中小企業(yè)主的個(gè)人人身風(fēng)險(xiǎn)尤其巨大，家庭面臨包括身故.全殘.疾病等在內(nèi)的個(gè)人人身風(fēng)險(xiǎn)（選項(xiàng)D正確）。[多選題]12.理財(cái)師在進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃前，可通過()收集客戶家庭財(cái)務(wù)信息。A.投保單B.賬戶對(duì)賬單C.完稅證明D.工資單E.貸款合同參考答案：BCDE參考解析：理財(cái)師收集客戶家庭財(cái)務(wù)信息比較好的信息來源，包括金融機(jī)構(gòu)賬戶對(duì)賬單.工資單或完稅證明.投資或貸款合同或確認(rèn)書等。[多選題]13.在下列客戶的支出規(guī)劃項(xiàng)目中，屬于彈性較小的支出有()。A.休閑旅游支出B.醫(yī)療支出C.贍養(yǎng)支出D.保費(fèi)支出E.子女教育支出參考答案：BCDE參考解析：醫(yī)療.贍養(yǎng).保費(fèi).子女教育支出等都彈性較小，休閑旅游支出彈性較大[多選題]14.以下關(guān)于基金的表述，正確的有()。A.基金管理人與基金托管人之間是經(jīng)營與監(jiān)管的關(guān)系B.基金管理人可以將自有財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資C.基金持有人與基金管理人之間是所有者與經(jīng)營者的關(guān)系D.基金管理人與基金托管人之間是委托與受托的關(guān)系E.基金持有人與基金管理人之間是持有與托管的關(guān)系參考答案：CD參考解析：基金持有人與基金管理人之間是所有者與經(jīng)營者的關(guān)系，基金持有人是基金的持有者，基金管理人是基金的經(jīng)營者；基金持有人將基金委托給基金管理人管理，所以是委托和受托的關(guān)系。[多選題]15.辦理2021年度匯算清激過程中，將產(chǎn)生或者可能產(chǎn)生退稅的情形有()。A.沒有任職受雇單位，僅取得勞務(wù)報(bào)酬.稿酬.特許權(quán)使用費(fèi)所得，需要通過年度匯算辦理各種稅前扣除的。B.預(yù)繳稅款時(shí)，末申報(bào)享受或者來足額享受綜合所得稅收優(yōu)惠的，如殘疾人減征個(gè)人所得稅優(yōu)惠等C.2021年度綜合所得年收入額不足6萬元，但平時(shí)預(yù)繳過個(gè)人所得稅的D.納稅人取得勞務(wù)報(bào)酬.稿酬.特許權(quán)使用費(fèi)所得，年度中間適用的預(yù)扣預(yù)繳率高于全年綜合所得年適用稅率的。E.2021年度有符合享受條件的專項(xiàng)附加扣除，但預(yù)繳稅款時(shí)沒有申報(bào)扣除的參考答案：ABCDE參考解析：此題暫無解析[多選題]16.關(guān)于中小企業(yè)的特征，下列表述正確的有()。A.企業(yè)融資量一般較小，可選擇融資渠道較多B.資本規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱C.產(chǎn)品一般較為單一，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大D.大多實(shí)行家族化經(jīng)營，管理專業(yè)程度低E.資金投入容易跟風(fēng)，盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模參考答案：BCDE參考解析：中小企業(yè)的特征：1.風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力較弱：中小企業(yè)資本規(guī)模較小，決定了它們抗風(fēng)險(xiǎn)的能力先天不足，加上中小企業(yè)內(nèi)部管理基礎(chǔ)又薄弱，產(chǎn)品比較單一，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很大，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很容易轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而影響其信用等級(jí)（選項(xiàng)B.C正確）；2.管理水平整體較低：在管理上往往實(shí)行\(zhòng)"家天下\"的管理模式，缺乏現(xiàn)代科學(xué)管理手段，大多數(shù)企業(yè)實(shí)行家族化經(jīng)營，企業(yè)所有權(quán).經(jīng)營權(quán)高度統(tǒng)一，管理人才普遍相對(duì)短缺，管理機(jī)構(gòu)簡單，專業(yè)性不強(qiáng)，內(nèi)部控制制度不完善，甚至沒有內(nèi)部控制制度（選項(xiàng)D正確）；3.資金籌集渠道較窄（選項(xiàng)A錯(cuò)誤）；4.資金使用規(guī)劃不足：在經(jīng)濟(jì)上行期，更容易忽視財(cái)務(wù)管理，盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模(選項(xiàng)E正確）。[多選題]17.一般而言，保險(xiǎn)金信托的功能及優(yōu)勢(shì)有()。A.資產(chǎn)隔離B.專業(yè)管理C.靈活傳承D.資金杠桿E.信息公開透明參考答案：ABCD參考解析：保險(xiǎn)金信托的功能及優(yōu)勢(shì)：資產(chǎn)隔離；靈活傳承；資金杠桿；專業(yè)管理[多選題]18.根據(jù)《中華人民共和國民法典》，下列行為中，繼承人將喪失繼承權(quán)的有()。A.故意殺害被繼承人B.偽造.篡改.隱匿或者銷毀遺囑，情節(jié)嚴(yán)重C.遺棄被繼承人，或者慮待被繼承人，情節(jié)嚴(yán)重D.以欺詐.脅迫手段迫使或者妨礙被繼承人設(shè)立.變更或者撤回遺囑，情節(jié)嚴(yán)重E.為爭(zhēng)奪遺產(chǎn)而殺害其他繼承人參考答案：ABCDE參考解析：《民法典》第一千一百二十五條規(guī)定，繼承人有下列行為之一的，喪失繼承權(quán):(1)故意殺害被繼承人；(2)為爭(zhēng)奪遺產(chǎn)而殺害其他繼承人；(3)遺棄被繼承人，或者虐待被繼承人情節(jié)嚴(yán)重；(4)偽造.篡改.隱匿或者銷毀遺囑，情節(jié)嚴(yán)重;(5)以欺詐.脅迫手段迫使或者妨礙被繼承人設(shè)立.變更或者撤回遺囑，情節(jié)嚴(yán)重。[多選題]19.李先生2021年3月取得勞務(wù)報(bào)酬收入3000元，稿酬收入2000元，5月取得勞務(wù)報(bào)酬收入30000元，特許權(quán)使用費(fèi)收入2000元，關(guān)于他這兩個(gè)月預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅()。A.勞務(wù)報(bào)酬收入3000元的所得稅預(yù)扣預(yù)繳稅額為440元B.勞務(wù)報(bào)酬收入30000元的所得稅預(yù)扣預(yù)繳稅額為5200元C.將許權(quán)使用費(fèi)收入2000元的所得稅預(yù)扣預(yù)繳稅額為240元D.稿酬收入2000元的所得稅預(yù)扣預(yù)繳稅額為240元E.預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅在匯算清繳后可能會(huì)退稅，也可能需要補(bǔ)繳稅款參考答案：ABCE參考解析：對(duì)于勞務(wù)報(bào)酬收入.稿酬收入.特許權(quán)經(jīng)營收入：1.每次收入不超過4000，減除費(fèi)用按800計(jì)算；2.每次收入超過4000元以上，減除費(fèi)用按收入的20%計(jì)算；3.稿酬所得的收入額再減按70%計(jì)算。具體稅率如下：選項(xiàng)A正確：（3000-800）*20%=440選項(xiàng)B正確：30000*（1-20%）*30%-2000=5200選項(xiàng)C正確：（2000-800）*20%=240選項(xiàng)D錯(cuò)誤：（2000-800）*70%*20%=168選項(xiàng)E正確[多選題]20.下列關(guān)于健康保險(xiǎn)的表述，正確的有()。A.保證續(xù)保條款，是指在前一保險(xiǎn)期間屆滿前，投保人提出續(xù)保申請(qǐng)，保險(xiǎn)公司必須按照原條款和約定費(fèi)率繼續(xù)承保的合同約定。B.短期健康保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)期間為一年以及一年以下且不含有保證續(xù)保條教的健康保險(xiǎn)。C.健康保險(xiǎn)按保險(xiǎn)期限分為長期健康保險(xiǎn)和短期健康保險(xiǎn)D.長期護(hù)理保險(xiǎn)保險(xiǎn)期間不得低于3年E.長期健康保險(xiǎn)保險(xiǎn)期間一定要超過1年參考答案：ABC參考解析：選項(xiàng)D錯(cuò)誤，護(hù)理保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金給付期限通常有1年.數(shù)年直至終身等方式可供客戶選擇。選項(xiàng)E錯(cuò)誤，長期健康保險(xiǎn)保險(xiǎn)期間不得低于5年,共享題干題根據(jù)下面資料，回答問題王先生今年35歲，任職天津某公司副總經(jīng)理，稅后年收入40萬元。其妻王太太今年33歲，年稅后收入30萬元。女兒5歲。家庭生活開支每年35萬元，其中王先生年支出20萬元。家庭財(cái)產(chǎn)情況：銀行活期存款50萬元，定期存款120萬元，股票型基金市值100萬元，自住房產(chǎn)價(jià)值500萬元，貸款余額90萬元，還有5年還清。王先生夫婦均為獨(dú)生子女，父母均健在，目前每年需要贍養(yǎng)費(fèi)共計(jì)12萬元，預(yù)計(jì)持續(xù)15年。王先生只有張保額50萬元的團(tuán)體定期人壽保險(xiǎn)，王太太和女兒沒有任何保險(xiǎn)。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]1.王先生有恐高癥，因此他選擇不坐飛機(jī)，改乘火車出行，其做法屬于()風(fēng)險(xiǎn)。A.轉(zhuǎn)移B.自留C.預(yù)防D.回避參考答案：D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)回避是指考慮到影響預(yù)定目標(biāo)達(dá)成的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素，結(jié)合決策者自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好性和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，從而做出的中止.放棄某種決策方案或調(diào)整.改變某種決策方案的風(fēng)險(xiǎn)處理方式。王先生今年35歲，任職天津某公司副總經(jīng)理，稅后年收入40萬元。其妻王太太今年33歲，年稅后收入30萬元。女兒5歲。家庭生活開支每年35萬元，其中王先生年支出20萬元。家庭財(cái)產(chǎn)情況：銀行活期存款50萬元，定期存款120萬元，股票型基金市值100萬元，自住房產(chǎn)價(jià)值500萬元，貸款余額90萬元，還有5年還清。王先生夫婦均為獨(dú)生子女，父母均健在，目前每年需要贍養(yǎng)費(fèi)共計(jì)12萬元，預(yù)計(jì)持續(xù)15年。王先生只有張保額50萬元的團(tuán)體定期人壽保險(xiǎn)，王太太和女兒沒有任何保險(xiǎn)。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]2.王先生的團(tuán)體定期人壽保險(xiǎn)合同的雙方當(dāng)事人是()。A.王先生，女兒B.保險(xiǎn)公司，王先生任職公司C.王先生，王太太D.保險(xiǎn)公司，王先生參考答案：B參考解析：團(tuán)體人壽保險(xiǎn)是以團(tuán)體作為被保人的一種人壽保險(xiǎn)，是由團(tuán)體進(jìn)行投保，以團(tuán)體成員作為被保人，是一張總保單作為保障的團(tuán)體成員提供的死亡保障。王先生今年35歲，任職天津某公司副總經(jīng)理，稅后年收入40萬元。其妻王太太今年33歲，年稅后收入30萬元。女兒5歲。家庭生活開支每年35萬元，其中王先生年支出20萬元。家庭財(cái)產(chǎn)情況：銀行活期存款50萬元，定期存款120萬元，股票型基金市值100萬元，自住房產(chǎn)價(jià)值500萬元，貸款余額90萬元，還有5年還清。王先生夫婦均為獨(dú)生子女，父母均健在，目前每年需要贍養(yǎng)費(fèi)共計(jì)12萬元，預(yù)計(jì)持續(xù)15年。王先生只有張保額50萬元的團(tuán)體定期人壽保險(xiǎn)，王太太和女兒沒有任何保險(xiǎn)。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]3.關(guān)于王先生家庭的財(cái)富保障描述，錯(cuò)誤的是()。A.王先生需要健康保險(xiǎn)B.王先生應(yīng)該加保人壽保險(xiǎn)C.缺少家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)D.王太太不需要人壽保險(xiǎn)參考答案：D參考解析：保險(xiǎn)是財(cái)富保障的重要工具之一，也是資產(chǎn)配置中不可或缺的一環(huán)，保險(xiǎn)的基本功能是可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和價(jià)值補(bǔ)償，王太太也需要合理的配置人壽保險(xiǎn)。王先生今年35歲，任職天津某公司副總經(jīng)理，稅后年收入40萬元。其妻王太太今年33歲，年稅后收入30萬元。女兒5歲。家庭生活開支每年35萬元，其中王先生年支出20萬元。家庭財(cái)產(chǎn)情況：銀行活期存款50萬元，定期存款120萬元，股票型基金市值100萬元，自住房產(chǎn)價(jià)值500萬元，貸款余額90萬元，還有5年還清。王先生夫婦均為獨(dú)生子女，父母均健在，目前每年需要贍養(yǎng)費(fèi)共計(jì)12萬元，預(yù)計(jì)持續(xù)15年。王先生只有張保額50萬元的團(tuán)體定期人壽保險(xiǎn)，王太太和女兒沒有任何保險(xiǎn)。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]4.健康保險(xiǎn)不包括()。A.醫(yī)療保險(xiǎn)B.護(hù)理保險(xiǎn)C.意外保險(xiǎn)D.重大疾病保險(xiǎn)參考答案：C參考解析：健康保險(xiǎn)主要包括醫(yī)療保險(xiǎn).疾病保險(xiǎn).失能收入損失保險(xiǎn).護(hù)理保險(xiǎn)等。王先生今年35歲，任職天津某公司副總經(jīng)理，稅后年收入40萬元。其妻王太太今年33歲，年稅后收入30萬元。女兒5歲。家庭生活開支每年35萬元，其中王先生年支出20萬元。家庭財(cái)產(chǎn)情況：銀行活期存款50萬元，定期存款120萬元，股票型基金市值100萬元，自住房產(chǎn)價(jià)值500萬元，貸款余額90萬元，還有5年還清。王先生夫婦均為獨(dú)生子女，父母均健在，目前每年需要贍養(yǎng)費(fèi)共計(jì)12萬元，預(yù)計(jì)持續(xù)15年。王先生只有張保額50萬元的團(tuán)體定期人壽保險(xiǎn)，王太太和女兒沒有任何保險(xiǎn)。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]5.假設(shè)王先生60歲退休，收入增長率為5%，通貨膨脹率為4%，貼現(xiàn)率為6%，按照生命價(jià)值法計(jì)算，王先生合理的壽險(xiǎn)保額為()萬元。(答案取近似數(shù)值)A.400B.586C.443D.90參考答案：C參考解析：生命價(jià)值法又稱凈收入彌補(bǔ)法，是以家庭成員的生命價(jià)值為依據(jù)，來確定家庭壽險(xiǎn)保額的基本方法具體做法是:從個(gè)人未來所有收入中扣除個(gè)人全部稅費(fèi)，再以適的貼現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收入的當(dāng)前現(xiàn)值，從而得出如果家庭失去該成員的收人，其家庭未來生活收入的缺口現(xiàn)值。（1）王先生未來收入現(xiàn)值=843.94（萬元）（2）王先生未來支出現(xiàn)值：未來支出實(shí)際折現(xiàn)率R=（1+6%）/（1+4%）-1=1.9231%FV=0，PMT=20，N=25，期初年金，PV=401.73（3）843.94-401.3≈443張女士的兒子今年10歲，上小學(xué)4年級(jí)，還有8年讀大學(xué)。初始有20萬元進(jìn)行投資，大學(xué)及研究生學(xué)習(xí)期間共計(jì)6年，目前費(fèi)用合計(jì)為60萬元。假設(shè)：教育金年增長率為5%，投資年回報(bào)率6%。張女士就有關(guān)問題與理財(cái)師溝通。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]6.理財(cái)師在為張女士做規(guī)劃之前，對(duì)張女士家庭的相關(guān)情況進(jìn)行詢問。下列選項(xiàng)中，理財(cái)師不應(yīng)涉及的是()。A.張女士的兒子有哪些興趣愛好B.張女士是否希望其兒子出國留學(xué)C.張女士同事的子女教育金籌備情況D.張女士婚姻狀況參考答案：C參考解析：選項(xiàng)C，張女士同事的子女教育金的規(guī)劃與張女士家庭子女教育金的規(guī)劃并無關(guān)系。張女士的兒子今年10歲，上小學(xué)4年級(jí)，還有8年讀大學(xué)。初始有20萬元進(jìn)行投資，大學(xué)及研究生學(xué)習(xí)期間共計(jì)6年，目前費(fèi)用合計(jì)為60萬元。假設(shè)：教育金年增長率為5%，投資年回報(bào)率6%。張女士就有關(guān)問題與理財(cái)師溝通。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]7.由于教育儲(chǔ)蓄的一些缺點(diǎn)，導(dǎo)致不能完全依賴教育儲(chǔ)蓄解決子女高等教育費(fèi)用。理財(cái)師建議張女士可以考慮購買教育保險(xiǎn)。與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)最突出的優(yōu)點(diǎn)是()。A.投資范圍廣泛B.收益率高C.保費(fèi)豁免條款D.獲得免稅的好處參考答案：C參考解析：保費(fèi)豁免是教育金保險(xiǎn)的一個(gè)優(yōu)勢(shì)，一旦投保的家長遭受不幸，身故或者全殘，保險(xiǎn)公司將豁免所有未繳保費(fèi)，子女還可以繼續(xù)得到保障和資助。張女士的兒子今年10歲，上小學(xué)4年級(jí)，還有8年讀大學(xué)。初始有20萬元進(jìn)行投資，大學(xué)及研究生學(xué)習(xí)期間共計(jì)6年，目前費(fèi)用合計(jì)為60萬元。假設(shè)：教育金年增長率為5%，投資年回報(bào)率6%。張女士就有關(guān)問題與理財(cái)師溝通。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]8.下列關(guān)于教育保險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是()。A.有些教育保險(xiǎn)可分紅，可以盡量多購買B.教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能C.保險(xiǎn)金額越高，每年需要交付的保費(fèi)也就越多D.若銀行升息，教育保險(xiǎn)的回報(bào)率可能低于銀行存款利率參考答案：A參考解析：保險(xiǎn)的配置是需要適當(dāng)配置，并不是可以分紅就要多買。張女士的兒子今年10歲，上小學(xué)4年級(jí)，還有8年讀大學(xué)。初始有20萬元進(jìn)行投資，大學(xué)及研究生學(xué)習(xí)期間共計(jì)6年，目前費(fèi)用合計(jì)為60萬元。假設(shè)：教育金年增長率為5%，投資年回報(bào)率6%。張女士就有關(guān)問題與理財(cái)師溝通。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]9.理財(cái)師建議張女士采用基金定投的方式為其兒子籌備學(xué)費(fèi)。下列屬于基金定投好處的是()。A.收益率是確定的B.在所有投資方式中，基金定投是最優(yōu)選擇C.沒有風(fēng)險(xiǎn)D.可平攤投資成本，降低投資風(fēng)險(xiǎn)參考答案：D參考解析：基金定投是定期定額投資基金的簡稱，是指在固定的時(shí)間以固定的金額投資到指定的基金中，類似于銀行的零存整取方式?；鸲ㄍ犊梢云綌偦鹜顿Y成本，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。張女士的兒子今年10歲，上小學(xué)4年級(jí)，還有8年讀大學(xué)。初始有20萬元進(jìn)行投資，大學(xué)及研究生學(xué)習(xí)期間共計(jì)6年，目前費(fèi)用合計(jì)為60萬元。假設(shè)：教育金年增長率為5%，投資年回報(bào)率6%。張女士就有關(guān)問題與理財(cái)師溝通。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]10.若采用基金定投的方式，為達(dá)到積累教育金的目標(biāo)，張女士每月初至少還需要投入()元。(答案取近似數(shù)值)A.5800B.4600C.5000D.5500參考答案：B參考解析：初始投資額20萬元，8年后收益：FV=20*（1+6%）8=31.88（萬元）教育金8年后需要：FV=60*（1+5%）8=88.65（萬元）教育金缺口：88.65-31.88=56.77（萬元）得出每月投資額：PMT=4600元（I=6%/12=0.5%，N=8*12=96，F(xiàn)V=56.77，PV=0）小王的客戶李小姐是一位網(wǎng)絡(luò)主播。2021年9月至10月為甲公司進(jìn)行市場(chǎng)推廣，雙方簽署了一份勞務(wù)協(xié)議，協(xié)議規(guī)定按照完工進(jìn)度分3次付款，9月分別支付5000元，5000元，10月支付8500元。李小姐11月為乙藝術(shù)公司提供咨詢服務(wù)獲得收入5000元。12月為丙單位提供3次主持服務(wù)，每次報(bào)酬700元。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]11.甲公司為李小姐營銷推廣費(fèi)用預(yù)扣預(yù)繳的個(gè)人所得稅適用稅率是()。A.25%B.3%C.10%D.20%參考答案：D參考解析：屬于勞務(wù)報(bào)酬所得，不超過2萬元的預(yù)扣率為20%小王的客戶李小姐是一位網(wǎng)絡(luò)主播。2021年9月至10月為甲公司進(jìn)行市場(chǎng)推廣，雙方簽署了一份勞務(wù)協(xié)議，協(xié)議規(guī)定按照完工進(jìn)度分3次付款，9月分別支付5000元，5000元，10月支付8500元。李小姐11月為乙藝術(shù)公司提供咨詢服務(wù)獲得收入5000元。12月為丙單位提供3次主持服務(wù)，每次報(bào)酬700元。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]12.甲公司應(yīng)為李小姐營銷推廣費(fèi)用預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅()元。A.4840B.2960C.6560D.0參考答案：B參考解析：（5000+5000+8500）*0.8*0.2=2960小王的客戶李小姐是一位網(wǎng)絡(luò)主播。2021年9月至10月為甲公司進(jìn)行市場(chǎng)推廣，雙方簽署了一份勞務(wù)協(xié)議，協(xié)議規(guī)定按照完工進(jìn)度分3次付款，9月分別支付5000元，5000元，10月支付8500元。李小姐11月為乙藝術(shù)公司提供咨詢服務(wù)獲得收入5000元。12月為丙單位提供3次主持服務(wù)，每次報(bào)酬700元。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]13.藝術(shù)公司應(yīng)為李小姐提供的咨詢服務(wù)預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅()元，A.800B.560C.0D.1000參考答案：A參考解析：5000*0.8*0.2=800小王的客戶李小姐是一位網(wǎng)絡(luò)主播。2021年9月至10月為甲公司進(jìn)行市場(chǎng)推廣，雙方簽署了一份勞務(wù)協(xié)議，協(xié)議規(guī)定按照完工進(jìn)度分3次付款，9月分別支付5000元，5000元，10月支付8500元。李小姐11月為乙藝術(shù)公司提供咨詢服務(wù)獲得收入5000元。12月為丙單位提供3次主持服務(wù)，每次報(bào)酬700元。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]14.丙單位應(yīng)為李小姐提供的主持服務(wù)預(yù)扣預(yù)繳個(gè)人所得稅()元。A.525B.390C.260D.0參考答案：C參考解析：700*3-800=1300*0.2=260小王的客戶李小姐是一位網(wǎng)絡(luò)主播。2021年9月至10月為甲公司進(jìn)行市場(chǎng)推廣，雙方簽署了一份勞務(wù)協(xié)議，協(xié)議規(guī)定按照完工進(jìn)度分3次付款，9月分別支付5000元，5000元，10月支付8500元。李小姐11月為乙藝術(shù)公司提供咨詢服務(wù)獲得收入5000元。12月為丙單位提供3次主持服務(wù)，每次報(bào)酬700元。根據(jù)以上材料，回答下列問題。[單選題]15.李小姐聽朋友說通過設(shè)立個(gè)人獨(dú)資企業(yè)可以大幅度降低所得稅率至5%以下，小王下列做法正確的是()。A.告誡李小姐這種做法可能涉嫌偷稅漏稅B.為李小姐介紹轉(zhuǎn)換為外籍身份的渠道從而減少稅負(fù)C.告訴李小姐他可以協(xié)助安排設(shè)立個(gè)人獨(dú)資企業(yè)D.幫助李小姐找發(fā)票以抵扣個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)參考答案：A參考解析：自由職業(yè)者從事的各項(xiàng)收入應(yīng)按法律的規(guī)定繳稅，通過設(shè)立工作室.獨(dú)資企業(yè)等方法屬于“逃稅”行為，故本題應(yīng)選A。王先生今年40歲，在某國有企業(yè)工作，其所在單位為其繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。王先生上年度平均月薪為1.5萬元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為6000元。隨著年齡增長，王先生意識(shí)到退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性。綜合考慮當(dāng)前的消費(fèi)水平與未來的退休金，王先生希望通過每月定投的方式，投資一款養(yǎng)老產(chǎn)品，確保退休后每月能在現(xiàn)有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的基礎(chǔ)上，額外增加2000元的“退休金”。假設(shè)王先生的退休年齡為60歲，預(yù)期壽命80歲，投資年化回報(bào)率為4%，通貨膨脹率為2%。根據(jù)以上材料，回答問題。[單選題]16.一般而言，王先生個(gè)人每月應(yīng)繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金()元。A.1200B.288C.480D.1440參考答案：A參考解析：個(gè)人繳費(fèi)根據(jù)職工本人上一年度月平均工資(最低數(shù)為上年全市職工工資的60%，最高數(shù)為上年全市職工工資的300%)的8%繳納。王先生今年40歲，在某國有企業(yè)工作，其所在單位為其繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。王先生上年度平均月薪為1.5萬元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為6000元。隨著年齡增長，王先生意識(shí)到退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性。綜合考慮當(dāng)前的消費(fèi)水平與未來的退休金，王先生希望通過每月定投的方式，投資一款養(yǎng)老產(chǎn)品，確保退休后每月能在現(xiàn)有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的基礎(chǔ)上，額外增加2000元的“退休金”。假設(shè)王先生的退休年齡為60歲，預(yù)期壽命80歲，投資年化回報(bào)率為4%，通貨膨脹率為2%。根據(jù)以上材料，回答問題。[單選題]17.根據(jù)《中華人民共和國社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則》，王先生達(dá)到法定退休年齡時(shí)，需累計(jì)繳費(fèi)滿()年，方可按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。A.15B.20C.5D.10參考答案：A參考解析：根據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)需累計(jì)繳納滿15年，方可于退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金。王先生今年40歲，在某國有企業(yè)工作，其所在單位為其繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。王先生上年度平均月薪為1.5萬元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為6000元。隨著年齡增長，王先生意識(shí)到退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性。綜合考慮當(dāng)前的消費(fèi)水平與未來的退休金，王先生希望通過每月定投的方式，投資一款養(yǎng)老產(chǎn)品，確保退休后每月能在現(xiàn)有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的基礎(chǔ)上，額外增加2000元的“退休金”。假設(shè)王先生的退休年齡為60歲，預(yù)期壽命80歲，投資年化回報(bào)率為4%，通貨膨脹率為2%。根據(jù)以上材料，回答問題。[單選題]18.根據(jù)王先生每月增加2000元“退休金”的計(jì)劃，其60歲退休時(shí)應(yīng)額外儲(chǔ)備養(yǎng)老金()萬元。（答案取近似數(shù)值)A.39.9B.32C.39.5D.33.1參考答案：D參考解析：PV=33.1（期末模式，PMT=2000，N=20*12=240，I=4%/12=0.33%）注意：本題部份學(xué)員認(rèn)為需要考慮通貨膨脹率，實(shí)際這個(gè)地方，因?yàn)轭}目明確了是“希望每個(gè)月增加2000元”，這里給出了固定的數(shù)字，我們認(rèn)為并不需要考慮通貨膨脹率。王先生今年40歲，在某國有企業(yè)工作，其所在單位為其繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。王先生上年度平均月薪為1.5萬元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為6000元。隨著年齡增長，王先生意識(shí)到退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性。綜合考慮當(dāng)前的消費(fèi)水平與未來的退休金，王先生希望通過每月定投的方式，投資一款養(yǎng)老產(chǎn)品，確保退休后每月能在現(xiàn)有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的基礎(chǔ)上，額外增加2000元的“退休金”。假設(shè)王先生的退休年齡為60歲，預(yù)期壽命80歲，投資年化回報(bào)率為4%，通貨膨脹率為2%。根據(jù)以上材料，回答問題。[單選題]19.為確保上述退休規(guī)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在60歲退休前，王先生每月末需至少定投該產(chǎn)品()元。（答案取近似數(shù)值)A.903B.1089C.1093D.1363參考答案：A參考解析：PMT=903（期末模式，F(xiàn)V=33.1，N=20*12=240，I=4%/12=0.33%）王先生今年40歲，在某國有企業(yè)工作，其所在單位為其繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。王先生上年度平均月薪為1.5萬元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為6000元。隨著年齡增長，王先生意識(shí)到退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性。綜合考慮當(dāng)前的消費(fèi)水平與未來的退休金，王先生希望通過每月定投的方式，投資一款養(yǎng)老產(chǎn)品，確保退休后每月能在現(xiàn)有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的基礎(chǔ)上，額外增加2000元的“退休金”。假設(shè)王先生的退休年齡為60歲，預(yù)期壽命80歲，投資年化回報(bào)率為4%，通貨膨脹率為2%。根據(jù)以上材料，回答問題。[單選題]20.下列保險(xiǎn)產(chǎn)品中，最適合王先生上述規(guī)劃安排的是()。A.定期壽險(xiǎn)B.終身壽險(xiǎn)C.生存壽險(xiǎn)D.年金保險(xiǎn)參考答案：D參考解析：年金保險(xiǎn)是指以生存為給付保險(xiǎn)金條件，并按約定的時(shí)間間隔分期給付生存保險(xiǎn)金的人身保險(xiǎn)。選項(xiàng)中只有年金保險(xiǎn)最適合王先生的退休養(yǎng)老規(guī)劃?？蛻糍徺I了X基金，當(dāng)前無風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%，X基金過去表現(xiàn)與市場(chǎng)組合的歷史表現(xiàn)如下所示：[單選題]21.從詹森指數(shù)角度研究X基金，下列表述正確的是()。A.X基金的投資組合的收益高于市場(chǎng)平均水平B.X基金的投資組合的收益等于市場(chǎng)平均水平C.X基金的投資組合的收益低于市場(chǎng)平均水平D.X基金的投資組合標(biāo)準(zhǔn)差低于市場(chǎng)組合是詹森指數(shù)好的前提參考答案：B參考解析：詹森指數(shù)=18%-[6%+1.2*(16%-6%)]=0客戶購買了X基金，當(dāng)前無風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%，X基金過去表現(xiàn)與市場(chǎng)組合的歷史表現(xiàn)如下所示：[單選題]22.從特雷諾指數(shù)角度研究X基金，下列表述正確的是()。A.市場(chǎng)組合單位風(fēng)險(xiǎn)的平均超額收益率是0.1B.X基金的特雷諾指數(shù)數(shù)值大于市場(chǎng)組合的特雷諾指數(shù)數(shù)值C.X基金單位風(fēng)險(xiǎn)的平均超額收益率是負(fù)數(shù)D.X基金單位風(fēng)險(xiǎn)的平均超額收益率是0參考答案：A參考解析：X基金：（18%-6%）/1.2=0.1市場(chǎng)組合：（16%-6%）/1=0.1客戶購買了X基金，當(dāng)前無風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%，X基金過去表現(xiàn)與市場(chǎng)組合的歷史表現(xiàn)如下所示：[單選題]23.Y基金夏普比率是0.9，Z基金夏普比例是0.3，理財(cái)師從夏普比率角度應(yīng)該向客戶推薦()。A.X基金B(yǎng).Y基金C.Z基金D.市場(chǎng)組合參考答案：B參考解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與在此期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值。它衡量了投資組合每單位波動(dòng)性所獲得的回報(bào)。當(dāng)投資人當(dāng)前的投資組合為唯一投資時(shí)，用標(biāo)準(zhǔn)差作為投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的。x夏普比率=（18%-6%）/20=0.006客戶購買了X基金，當(dāng)前無風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%，X基金過去表現(xiàn)與市場(chǎng)組合的歷史表現(xiàn)如下所示：[單選題]24.下列表述中正確的是()。A.特雷諾指數(shù)的理論基礎(chǔ)是套利定價(jià)理論B.夏普比率的理論基礎(chǔ)是資本資產(chǎn)定價(jià)模型C.詹森指數(shù)的理論基礎(chǔ)是均值方差模型D.特雷諾指數(shù).詹森指數(shù)和夏普比率的理論基礎(chǔ)都是有效市場(chǎng)假說參考答案：B參考解析：特雷諾指數(shù).夏普比率.詹森指數(shù)的理論基礎(chǔ)都是資本資產(chǎn)定價(jià)模型。客戶購買了X基金，當(dāng)前無風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%，X基金過去表現(xiàn)與市場(chǎng)組合的歷史表現(xiàn)如下所示：[單選題]25.理財(cái)師對(duì)基金投資風(fēng)格進(jìn)行分析，并每月為客戶提供分析報(bào)告。這最不可能用的分析方法是()。A.基于基金持倉股票的風(fēng)格分析B.基本面分析C.技術(shù)面分析D.基于基金收益的風(fēng)格分析參考答案：D參考解析：對(duì)于基金投資風(fēng)格分析不會(huì)有關(guān)于“基金收益的風(fēng)格分析”。羅先生今年35歲，在一家外企任人力資源總監(jiān)，羅先生2021年稅后年薪60萬元，另有年終獎(jiǎng)稅后10萬元。羅太太王女士是基層公務(wù)員，今年也是35歲，王女士稅后收入14.4萬元，另有講課帶來的稅后收入2萬元.出版書籍獲得稿酬的稅后收入1萬元和家用車短期出租的稅后收入1萬元。女兒娜娜今年8歲，就讀于某公辦小學(xué)。羅先生和王女士的雙親均健在，且雙方的祖母也均健在。羅先生家庭主要支出項(xiàng)目包括：房貸每月還20000元，還剩20年，貸款年利率為5.145%；水.電.煤.通訊及家庭生活用品的開銷為每月5000元；每月5000元用于女兒的教育費(fèi)用，還有每月6000元的機(jī)動(dòng)開支。羅先生家庭所有資產(chǎn)均為婚后資產(chǎn)，其中自有住房是主要資產(chǎn)，目前市值5000000元；夫妻二人還有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息為5000元或30000元。羅先生名下長期投資了200000元某混合型基金，不過3年來凈值上上下下，最終沒有什么收益，他們各自還擁有一輛市值為200000元的家用車。夫妻兩人都享有標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)，羅先生公司另有一份團(tuán)體意外險(xiǎn)，如發(fā)生意外事故賠付金額為月薪的4倍，另外有保額為1000000元的定期壽險(xiǎn)。王女士還持有某投資連結(jié)型保險(xiǎn)，當(dāng)前賬戶價(jià)值為1000000元，保單已經(jīng)生效5年可以隨時(shí)終止。假設(shè)2021年度羅先生夫婦所在城市的月平均工資6666.67元，三險(xiǎn)一金繳納比例為20%。請(qǐng)根據(jù)該案例的背景信息，回答下列問題：[單選題]26.下列關(guān)于羅先生家庭狀況的表述中錯(cuò)誤的是()。A.羅先生家庭資產(chǎn)缺乏流動(dòng)性，應(yīng)當(dāng)設(shè)立應(yīng)急準(zhǔn)備金B(yǎng).羅先生家庭投資收益未超過房貸利息，可以考慮提前償還部分房貸C.羅先生家庭有社保，有定期壽險(xiǎn)和萬能險(xiǎn)，保險(xiǎn)保障充足D.羅先生家庭理財(cái)收入占比較低，需要調(diào)整投資方案參考答案：C參考解析：羅先生家庭缺乏健康險(xiǎn)，比如重疾等人身保險(xiǎn)，需要重新調(diào)整保險(xiǎn)規(guī)劃。羅先生今年35歲，在一家外企任人力資源總監(jiān)，羅先生2021年稅后年薪60萬元，另有年終獎(jiǎng)稅后10萬元。羅太太王女士是基層公務(wù)員，今年也是35歲，王女士稅后收入14.4萬元，另有講課帶來的稅后收入2萬元.出版書籍獲得稿酬的稅后收入1萬元和家用車短期出租的稅后收入1萬元。女兒娜娜今年8歲，就讀于某公辦小學(xué)。羅先生和王女士的雙親均健在，且雙方的祖母也均健在。羅先生家庭主要支出項(xiàng)目包括：房貸每月還20000元，還剩20年，貸款年利率為5.145%；水.電.煤.通訊及家庭生活用品的開銷為每月5000元；每月5000元用于女兒的教育費(fèi)用，還有每月6000元的機(jī)動(dòng)開支。羅先生家庭所有資產(chǎn)均為婚后資產(chǎn)，其中自有住房是主要資產(chǎn)，目前市值5000000元；夫妻二人還有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息為5000元或30000元。羅先生名下長期投資了200000元某混合型基金，不過3年來凈值上上下下，最終沒有什么收益，他們各自還擁有一輛市值為200000元的家用車。夫妻兩人都享有標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)，羅先生公司另有一份團(tuán)體意外險(xiǎn)，如發(fā)生意外事故賠付金額為月薪的4倍，另外有保額為1000000元的定期壽險(xiǎn)。王女士還持有某投資連結(jié)型保險(xiǎn)，當(dāng)前賬戶價(jià)值為1000000元，保單已經(jīng)生效5年可以隨時(shí)終止。假設(shè)2021年度羅先生夫婦所在城市的月平均工資6666.67元，三險(xiǎn)一金繳納比例為20%。請(qǐng)根據(jù)該案例的背景信息，回答下列問題：[單選題]27.通過背景資料信息，羅先生家庭的存款屬于()。A.結(jié)構(gòu)性存款B.定期存款C.通知存款D.美元存款參考答案：A參考解析：題干中說明利息是5000或30000元，說明收益不固定，屬于結(jié)構(gòu)性存款羅先生今年35歲，在一家外企任人力資源總監(jiān)，羅先生2021年稅后年薪60萬元，另有年終獎(jiǎng)稅后10萬元。羅太太王女士是基層公務(wù)員，今年也是35歲，王女士稅后收入14.4萬元，另有講課帶來的稅后收入2萬元.出版書籍獲得稿酬的稅后收入1萬元和家用車短期出租的稅后收入1萬元。女兒娜娜今年8歲，就讀于某公辦小學(xué)。羅先生和王女士的雙親均健在，且雙方的祖母也均健在。羅先生家庭主要支出項(xiàng)目包括：房貸每月還20000元，還剩20年，貸款年利率為5.145%；水.電.煤.通訊及家庭生活用品的開銷為每月5000元；每月5000元用于女兒的教育費(fèi)用，還有每月6000元的機(jī)動(dòng)開支。羅先生家庭所有資產(chǎn)均為婚后資產(chǎn)，其中自有住房是主要資產(chǎn)，目前市值5000000元；夫妻二人還有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息為5000元或30000元。羅先生名下長期投資了200000元某混合型基金，不過3年來凈值上上下下，最終沒有什么收益，他們各自還擁有一輛市值為200000元的家用車。夫妻兩人都享有標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)，羅先生公司另有一份團(tuán)體意外險(xiǎn)，如發(fā)生意外事故賠付金額為月薪的4倍，另外有保額為1000000元的定期壽險(xiǎn)。王女士還持有某投資連結(jié)型保險(xiǎn)，當(dāng)前賬戶價(jià)值為1000000元，保單已經(jīng)生效5年可以隨時(shí)終止。假設(shè)2021年度羅先生夫婦所在城市的月平均工資6666.67元，三險(xiǎn)一金繳納比例為20%。請(qǐng)根據(jù)該案例的背景信息，回答下列問題：[單選題]28.羅先生的公司為員工建立了企業(yè)年金，下列關(guān)于企業(yè)年金的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.企業(yè)年金遵循信托法原則B.企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8%，企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)不超過本企業(yè)職工工資總額的12%C.企業(yè)年金個(gè)人賬戶下設(shè)企業(yè)繳費(fèi)子賬戶和個(gè)人繳費(fèi)子賬戶，分別記錄企業(yè)繳費(fèi)分配給個(gè)人的部分及其投資收益，以及本人繳費(fèi)及其投資收益D.企業(yè)年金個(gè)人繳付部分，在不超過本人繳費(fèi)工資計(jì)稅基數(shù)的4%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，暫從個(gè)人當(dāng)期的應(yīng)納稅所得額中扣除。羅先生可以在每月應(yīng)納稅所得額中稅前扣除2000元參考答案：A參考解析：企業(yè)年金遵循的是《企業(yè)年金管理辦法》羅先生今年35歲，在一家外企任人力資源總監(jiān)，羅先生2021年稅后年薪60萬元，另有年終獎(jiǎng)稅后10萬元。羅太太王女士是基層公務(wù)員，今年也是35歲，王女士稅后收入14.4萬元，另有講課帶來的稅后收入2萬元.出版書籍獲得稿酬的稅后收入1萬元和家用車短期出租的稅后收入1萬元。女兒娜娜今年8歲，就讀于某公辦小學(xué)。羅先生和王女士的雙親均健在，且雙方的祖母也均健在。羅先生家庭主要支出項(xiàng)目包括：房貸每月還20000元，還剩20年，貸款年利率為5.145%；水.電.煤.通訊及家庭生活用品的開銷為每月5000元；每月5000元用于女兒的教育費(fèi)用，還有每月6000元的機(jī)動(dòng)開支。羅先生家庭所有資產(chǎn)均為婚后資產(chǎn)，其中自有住房是主要資產(chǎn)，目前市值5000000元；夫妻二人還有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息為5000元或30000元。羅先生名下長期投資了200000元某混合型基金，不過3年來凈值上上下下，最終沒有什么收益，他們各自還擁有一輛市值為200000元的家用車。夫妻兩人都享有標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)，羅先生公司另有一份團(tuán)體意外險(xiǎn)，如發(fā)生意外事故賠付金額為月薪的4倍，另外有保額為1000000元的定期壽險(xiǎn)。王女士還持有某投資連結(jié)型保險(xiǎn)，當(dāng)前賬戶價(jià)值為1000000元，保單已經(jīng)生效5年可以隨時(shí)終止。假設(shè)2021年度羅先生夫婦所在城市的月平均工資6666.67元，三險(xiǎn)一金繳納比例為20%。請(qǐng)根據(jù)該案例的背景信息，回答下列問題：[單選題]29.當(dāng)前羅先生家房貸余額約是()萬元。（答案取近似教值)A.300B.320C.310D.290參考答案：A參考解析：通過財(cái)務(wù)計(jì)算器計(jì)算，PV（N=5.145%/12，PMT=2萬，N=20*12）約等于300萬羅先生今年35歲，在一家外企任人力資源總監(jiān)，羅先生2021年稅后年薪60萬元，另有年終獎(jiǎng)稅后10萬元。羅太太王女士是基層公務(wù)員，今年也是35歲，王女士稅后收入14.4萬元，另有講課帶來的稅后收入2萬元.出版書籍獲得稿酬的稅后收入1萬元和家用車短期出租的稅后收入1萬元。女兒娜娜今年8歲，就讀于某公辦小學(xué)。羅先生和王女士的雙親均健在，且雙方的祖母也均健在。羅先生家庭主要支出項(xiàng)目包括：房貸每月還20000元，還剩20年，貸款年利率為5.145%；水.電.煤.通訊及家庭生活用品的開銷為每月5000元；每月5000元用于女兒的教育費(fèi)用，還有每月6000元的機(jī)動(dòng)開支。羅先生家庭所有資產(chǎn)均為婚后資產(chǎn)，其中自有住房是主要資產(chǎn)，目前市值5000000元；夫妻二人還有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息為5000元或30000元。羅先生名下長期投資了200000元某混合型基金，不過3年來凈值上上下下，最終沒有什么收益，他們各自還擁有一輛市值為200000元的家用車。夫妻兩人都享有標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)，羅先生公司另有一份團(tuán)體意外險(xiǎn)，如發(fā)生意外事故賠付金額為月薪的4倍，另外有保額為1000000元的定期壽險(xiǎn)。王女士還持有某投資連結(jié)型保險(xiǎn)，當(dāng)前賬戶價(jià)值為1000000元，保單已經(jīng)生效5年可以隨時(shí)終止。假設(shè)2021年度羅先生夫婦所在城市的月平均工資6666.67元，三險(xiǎn)一金繳納比例為20%。請(qǐng)根據(jù)該案例的背景信息，回答下列問題：[單選題]30.下列關(guān)于羅先生家庭資產(chǎn)負(fù)債情況的說法，正確的是()。(答案取近似數(shù)值)A.資產(chǎn)負(fù)債率34.78%，需要進(jìn)步提升資產(chǎn)負(fù)債率B.資產(chǎn)負(fù)債率6.22%，處于正常區(qū)間C.資產(chǎn)負(fù)債率39.47%，處于正常區(qū)間D.資產(chǎn)負(fù)債率60.53%，需要進(jìn)一步降低資產(chǎn)負(fù)債率參考答案：C參考解析：房貸現(xiàn)值約300萬（為上一題結(jié)果，N=5.145%/12，PMT=2萬，N=20*12）資產(chǎn)：房產(chǎn)500+存款100+混合基金20+車40+投資連接險(xiǎn)100=760300/760=39.74%羅先生今年35歲，在一家外企任人力資源總監(jiān)，羅先生2021年稅后年薪60萬元，另有年終獎(jiǎng)稅后10萬元。羅太太王女士是基層公務(wù)員，今年也是35歲，王女士稅后收入14.4萬元，另有講課帶來的稅后收入2萬元.出版書籍獲得稿酬的稅后收入1萬元和家用車短期出租的稅后收入1萬元。女兒娜娜今年8歲，就讀于某公辦小學(xué)。羅先生和王女士的雙親均健在，且雙方的祖母也均健在。羅先生家庭主要支出項(xiàng)目包括：房貸每月還20000元，還剩20年，貸款年利率為5.145%；水.電.煤.通訊及家庭生活用品的開銷為每月5000元；每月5000元用于女兒的教育費(fèi)用，還有每月6000元的機(jī)動(dòng)開支。羅先生家庭所有資產(chǎn)均為婚后資產(chǎn)，其中自有住房是主要資產(chǎn)，目前市值5000000元；夫妻二人還有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息為5000元或30000元。羅先生名下長期投資了200000元某混合型基金，不過3年來凈值上上下下，最終沒有什么收益，他們各自還擁有一輛市值為200000元的家用車。夫妻兩人都享有標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)，羅先生公司另有一份團(tuán)體意外險(xiǎn)，如發(fā)生意外事故賠付金額為月薪的4倍，另外有保額為1000000元的定期壽險(xiǎn)。王女士還持有某投資連結(jié)型保險(xiǎn)，當(dāng)前賬戶價(jià)值為1000000元，保單已經(jīng)生效5年可以隨時(shí)終止。假設(shè)2021年度羅先生夫婦所在城市的月平均工資6666.67元，三險(xiǎn)一金繳納比例為20%。請(qǐng)根據(jù)該案例的背景信息，回答下列問題：[單選題]31.羅先生的轎車同時(shí)購買了機(jī)動(dòng)車商業(yè)第三者責(zé)任保險(xiǎn)與機(jī)動(dòng)車交通事故強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.機(jī)動(dòng)車商業(yè)第三者責(zé)任保險(xiǎn)和機(jī)動(dòng)車交通事故強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)都是強(qiáng)制保險(xiǎn)B.機(jī)動(dòng)車商業(yè)第三者責(zé)任保險(xiǎn)規(guī)定了責(zé)任免除事項(xiàng)和免賠率(額)C.機(jī)動(dòng)車交通事故強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任限額全國統(tǒng)一，并在全國范圍內(nèi)執(zhí)行統(tǒng)的保險(xiǎn)條款和基礎(chǔ)費(fèi)率D.機(jī)動(dòng)車交通事故強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)行的是“無過錯(cuò)責(zé)任”原則，即無論被保險(xiǎn)人是否在交通事故中負(fù)有責(zé)任，保險(xiǎn)公司均將在責(zé)任限額內(nèi)子以賠償參考答案：A參考解析：機(jī)動(dòng)車商業(yè)第三者責(zé)任保險(xiǎn)不屬于交強(qiáng)險(xiǎn)。羅先生今年35歲，在一家外企任人力資源總監(jiān)，羅先生2021年稅后年薪60萬元，另有年終獎(jiǎng)稅后10萬元。羅太太王女士是基層公務(wù)員，今年也是35歲，王女士稅后收入14.4萬元，另有講課帶來的稅后收入2萬元.出版書籍獲得稿酬的稅后收入1萬元和家用車短期出租的稅后收入1萬元。女兒娜娜今年8歲，就讀于某公辦小學(xué)。羅先生和王女士的雙親均健在，且雙方的祖母也均健在。羅先生家庭主要支出項(xiàng)目包括：房貸每月還20000元，還剩20年，貸款年利率為5.145%；水.電.煤.通訊及家庭生活用品的開銷為每月5000元；每月5000元用于女兒的教育費(fèi)用，還有每月6000元的機(jī)動(dòng)開支。羅先生家庭所有資產(chǎn)均為婚后資產(chǎn)，其中自有住房是主要資產(chǎn)，目前市值5000000元；夫妻二人還有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息為5000元或30000元。羅先生名下長期投資了200000元某混合型基金，不過3年來凈值上上下下，最終沒有什么收益，他們各自還擁有一輛市值為200000元的家用車。夫妻兩人都享有標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)，羅先生公司另有一份團(tuán)體意外險(xiǎn)，如發(fā)生意外事故賠付金額為月薪的4倍，另外有保額為1000000元的定期壽險(xiǎn)。王女士還持有某投資連結(jié)型保險(xiǎn)，當(dāng)前賬戶價(jià)值為1000000元，保單已經(jīng)生效5年可以隨時(shí)終止。假設(shè)2021年度羅先生夫婦所在城市的月平均工資6666.67元，三險(xiǎn)一金繳納比例為20%。請(qǐng)根據(jù)該案例的背景信息，回答下列問題：[單選題]32.王女士購買的投資連結(jié)保險(xiǎn)中，投資連結(jié)保險(xiǎn)的死亡保險(xiǎn)金額是按照保險(xiǎn)金額和投資賬戶價(jià)值兩者較大者確定的，則死亡保險(xiǎn)金額的變化規(guī)律正確的是()。A.保單后期不變，在投資賬戶價(jià)值超過保險(xiǎn)金額前，隨投資賬戶價(jià)值波動(dòng)B.保單前期不變，在投資賬戶價(jià)值超過保險(xiǎn)金額后，隨投資賬戶價(jià)值波動(dòng)C.保單后期不變，在投資賬戶價(jià)值超過保險(xiǎn)金額前，隨保險(xiǎn)金額波動(dòng)D.保單前期不變，在投資賬戶價(jià)值超過保險(xiǎn)金額后，隨保險(xiǎn)金額波動(dòng)參考答案：B參考解析：投資連結(jié)保險(xiǎn)的死亡保險(xiǎn)金額是按照保險(xiǎn)金額和投資賬戶價(jià)值兩者較大者確定的,保單前期不變，在投資賬戶價(jià)值超過保險(xiǎn)金額后，隨投資賬戶價(jià)值波動(dòng)。羅先生今年35歲，在一家外企任人力資源總監(jiān)，羅先生2021年稅后年薪60萬元，另有年終獎(jiǎng)稅后10萬元。羅太太王女士是基層公務(wù)員，今年也是35歲，王女士稅后收入14.4萬元，另有講課帶來的稅后收入2萬元.出版書籍獲得稿酬的稅后收入1萬元和家用車短期出租的稅后收入1萬元。女兒娜娜今年8歲，就讀于某公辦小學(xué)。羅先生和王女士的雙親均健在，且雙方的祖母也均健在。羅先生家庭主要支出項(xiàng)目包括：房貸每月還20000元，還剩20年，貸款年利率為5.145%；水.電.煤.通訊及家庭生活用品的開銷為每月5000元；每月5000元用于女兒的教育費(fèi)用，還有每月6000元的機(jī)動(dòng)開支。羅先生家庭所有資產(chǎn)均為婚后資產(chǎn)，其中自有住房是主要資產(chǎn)，目前市值5000000元；夫妻二人還有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息為5000元或30000元。羅先生名下長期投資了200000元某混合型基金，不過3年來凈值上上下下，最終沒有什么收益，他們各自還擁有一輛市值為200000元的家用車。夫妻兩人都享有標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)，羅先生公司另有一份團(tuán)體意外險(xiǎn)，如發(fā)生意外事故賠付金額為月薪的4倍，另外有保額為1000000元的定期壽險(xiǎn)。王女士還持有某投資連結(jié)型保險(xiǎn)，當(dāng)前賬戶價(jià)值為1000000元，保單已經(jīng)生效5年可以隨時(shí)終止。假設(shè)2021年度羅先生夫婦所在城市的月平均工資6666.67元，三險(xiǎn)一金繳納比例為20%。請(qǐng)根據(jù)該案例的背景信息，回答下列問題：[單選題]33.羅先生夫婦計(jì)劃投保某保險(xiǎn)公司的醫(yī)療保險(xiǎn)，下列關(guān)于醫(yī)療保險(xiǎn)的說法中錯(cuò)誤的是()。A.定額給付型醫(yī)療保險(xiǎn)，是指按照約定的數(shù)額給付保險(xiǎn)金的醫(yī)療保險(xiǎn)B.費(fèi)用補(bǔ)償型醫(yī)療保險(xiǎn)的給付金額不得超過被保險(xiǎn)人實(shí)際發(fā)生的醫(yī)療.康復(fù)費(fèi)用金額C.有社會(huì)保險(xiǎn)就完全不用投保商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)D.商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)按照保險(xiǎn)金的給付性質(zhì)分為費(fèi)用補(bǔ)償性醫(yī)療保險(xiǎn)和定額給付型醫(yī)療保險(xiǎn)參考答案：C參考解析：社會(huì)保險(xiǎn)只是轉(zhuǎn)移了部份風(fēng)險(xiǎn)，社保的報(bào)銷比例也不是100%，商業(yè)保險(xiǎn)可以作為社會(huì)保險(xiǎn)的一種補(bǔ)充。羅先生今年35歲，在一家外企任人力資源總監(jiān)，羅先生2021年稅后年薪60萬元，另有年終獎(jiǎng)稅后10萬元。羅太太王女士是基層公務(wù)員，今年也是35歲，王女士稅后收入14.4萬元，另有講課帶來的稅后收入2萬元.出版書籍獲得稿酬的稅后收入1萬元和家用車短期出租的稅后收入1萬元。女兒娜娜今年8歲，就讀于某公辦小學(xué)。羅先生和王女士的雙親均健在，且雙方的祖母也均健在。羅先生家庭主要支出項(xiàng)目包括：房貸每月還20000元，還剩20年，貸款年利率為5.145%；水.電.煤.通訊及家庭生活用品的開銷為每月5000元；每月5000元用于女兒的教育費(fèi)用，還有每月6000元的機(jī)動(dòng)開支。羅先生家庭所有資產(chǎn)均為婚后資產(chǎn)，其中自有住房是主要資產(chǎn)，目前市值5000000元；夫妻二人還有1000000元存款在王女士名下，每年存款利息為5000元或30000元。羅先生名下長期投資了200000元某混合型基金，不過3年來凈值上上下下，最終沒有什么收益，他們各自還擁有一輛市值為200000元的家用車。夫妻兩人都享有標(biāo)準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)，羅先生公司另有一份團(tuán)體意外險(xiǎn)，如發(fā)生意外事故賠付金額為月薪的4倍，另外有保額為1000000元的定期壽險(xiǎn)。王女士還持有某投資連結(jié)型保險(xiǎn)，當(dāng)前賬戶價(jià)值為1000000元，保單已經(jīng)生效5年可以隨時(shí)終止。假設(shè)2021年度羅先生夫婦所在城市的月平均工資6666.67元，三險(xiǎn)一金繳納比例為20%。請(qǐng)根據(jù)該案例的背景信息，回答下列問題：[單選題]34.根據(jù)羅先生家庭情況，下列關(guān)于二