金融法案例分析

金融法案例分析案例一：2006年5月2O日，甲公司總裁A先生打電話給公司董事B先生，通知他兩天之內(nèi)將召開一次特別董事會。這時(shí)，B先生正住在某飯店。雖然董事會還有兩天才召開，他已經(jīng)獲悉了有關(guān)公司合并的傳聞。他在飯店里給他的父親C先生、他的兒子D先生和他的秘書E小姐打了電話，建議他們指示各自的經(jīng)紀(jì)人關(guān)注甲公司的股票，并暗示他們應(yīng)該買進(jìn)該公司的股票。除C先生外，D、E都在2006年5月2l至22日，大量買進(jìn)了甲公司的股票。2006年5月29日，甲公司向證券市場公布了其與太平洋公司合并的消息。問：(1)B先生是不是知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員，為什么?(2)B先生的行為是否構(gòu)成內(nèi)幕交易，為什么?答：(1)B先生屬于知悉證券交易信息的知情人員。根據(jù)《證券法》的規(guī)定以下人員為證券交易內(nèi)幕信息的知情人:(一）發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；（二）持有公司百分之五以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；（三）發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；（四）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；（五）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員；（六）保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；（七）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。(2)B先生的行為構(gòu)成內(nèi)幕交易?！蹲C券法》第70條規(guī)定：“知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員，不得買入或者賣出所持有的該公司的證券，或者泄露該信息或者建議他人買賣該證券……?！北景钢?B先生利用利用職務(wù)之便獲悉的內(nèi)幕信息建議該家屬及基經(jīng)紀(jì)人買入該公司的股票,違返證券法的相關(guān)規(guī)定,已構(gòu)成內(nèi)幕交易。案例二：1999年5月，公民甲將自己的兩居舊樓房以4萬元的保險(xiǎn)金額向中國人民保險(xiǎn)公司某支公司投保保險(xiǎn)，保險(xiǎn)期為1年。雙方依照保險(xiǎn)公司提供的保險(xiǎn)單訂立保險(xiǎn)合同，其保險(xiǎn)單正面注明：“本公司收到上述保險(xiǎn)費(fèi)，同意按照背面所載家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)條款的規(guī)定承擔(dān)責(zé)任。”該保險(xiǎn)單背面保險(xiǎn)金額項(xiàng)中規(guī)定：“由被保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)實(shí)際價(jià)值自行確定，保險(xiǎn)方不負(fù)核證責(zé)任?！辟r償處理項(xiàng)中規(guī)定：“保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，本公司根據(jù)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際損失，并按照當(dāng)天的實(shí)際價(jià)值計(jì)算賠款，但最高賠償不超過保險(xiǎn)金額。”甲接受保險(xiǎn)單上的上述條款，與保險(xiǎn)公司訂立了保險(xiǎn)合同。合同訂立后的同年9月15日，因發(fā)生火災(zāi)，甲投保的樓房被全部燒毀。出險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司確定受損樓房的建筑面積為91平方米，根據(jù)當(dāng)?shù)赝惙课菰靸r(jià)、舊屋折舊價(jià)、市場交易價(jià)的綜合分析確定按每平方米300元的價(jià)格賠償甲，共計(jì)2．73萬元。而甲認(rèn)為，自己投保4萬元，應(yīng)賠4萬元。雙方爭執(zhí)不下，甲于同年12月向人民法院起訴。問：1．什么是保險(xiǎn)金額，我國《保險(xiǎn)法》對此是如何規(guī)定的?2．本案中的保險(xiǎn)公司應(yīng)如何理賠?答：1．按照我國《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)金額不得超過保險(xiǎn)價(jià)值，超過保險(xiǎn)價(jià)值的部分無效。2．保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按受損樓房的實(shí)際價(jià)值確定保險(xiǎn)金額，對甲予以賠償。本案中，發(fā)生保險(xiǎn)事故后，合同雙方對保險(xiǎn)金額產(chǎn)生爭議，由于在保險(xiǎn)合同賠償處理項(xiàng)中已明確規(guī)定：“保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，本公司根據(jù)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際損失，并按照當(dāng)天的實(shí)際價(jià)值計(jì)算賠款，但最高賠償不超過保險(xiǎn)金額?！痹婕滓脖硎窘邮堋Ｒ虼?，本著對雙方當(dāng)事人真實(shí)意思的尊重和依據(jù)法律的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)按受損樓房的實(shí)際價(jià)值確定保險(xiǎn)金額，即實(shí)際受損面積92平方米與每平方米300元的乘積，共計(jì)人民幣2．76萬元。甲可以得到2．76萬元的賠償。案例三：A公司為支付所欠B公司的貸款于1998年5月5日開出一張50萬元的商業(yè)承兌匯票。B公司用此匯票進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓給C公司以購買一批原材料。但事后不久，B公司發(fā)現(xiàn)C公司根本無貨可供，完全是場騙局，于是馬上通知付款人停止向C公司支付款。C公司獲此票據(jù)后，又將該票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給了D公司，以支付其所欠的工程款。D公司用此匯票向E公司購買一批鋼材，背書時(shí)注明了“貨到后此匯票方生效”。E公司于1998年7月5日向付款人請求付款，理由是：1.C公司以欺詐行為從B公司獲取票據(jù)的行為，為無效票據(jù)行為，B公司已通知付款人停止付款。2.該匯票未記載付款日期，且背書附有條件，為無效票據(jù)。隨即付款人便作成退票理由書，交付于E公司。問：⑴A公司開出的匯票未記載付款日期，是否為無效票據(jù)，為什么？⑵D公司的背書是否有效？該條件是否影響匯票效力？⑶E公司的付款請求權(quán)得不到實(shí)現(xiàn)時(shí)，可以向本案哪些當(dāng)事人行使追索權(quán)？答：1.不能。根據(jù)《票據(jù)法》之規(guī)定，票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人前手之間的抗辯事由，對抗持票人。本案中，E公司屬善意持票人，不受前手票據(jù)權(quán)利瑕疵的影響。2.該票據(jù)為有效票據(jù)。根據(jù)《票據(jù)法》之規(guī)定可以看出，票據(jù)的付款日期為相對應(yīng)記載事項(xiàng)，未記載時(shí)不影響票據(jù)權(quán)利。3.該背書無效，并不影響匯票的效力。根據(jù)我國《票據(jù)法》之規(guī)定，背書不得記載的內(nèi)容，一是附有條件的背書；二是部分背書。本案中D公司的背書是附有條件的，但背書時(shí)所附條件不具有匯票的效力。4.E公司可以向其前手中任何一個(gè)或幾個(gè)當(dāng)事人行使追索權(quán)。案例四：某鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為購置設(shè)備，向銀行貸款30萬元，企業(yè)以自有工具車一輛作抵押（評估價(jià)10萬元），另由鄉(xiāng)財(cái)政所作保證。貸款到期后，企業(yè)僅歸還15萬元，其余貸款及利息無法償付，為此，銀行向法院提起訴訟，要求鄉(xiāng)財(cái)政所承擔(dān)連帶清償責(zé)任。問：1．鄉(xiāng)財(cái)政所是否應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任？為什么？2．法院對此案應(yīng)作如何處理？3．如果保證人不是鄉(xiāng)財(cái)政所，而是B公司，但保證方式?jīng)]有約定，該案應(yīng)當(dāng)如何處理？答：1、鄉(xiāng)財(cái)政所不應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任；因?yàn)榘础稉?dān)保法》第八至十一條規(guī)定：國家機(jī)關(guān)和以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得違反法律規(guī)定提供擔(dān)保。2、法院先對企業(yè)抵押的工具車拍賣或變賣，以償付銀行貸款；不足清償?shù)牟糠郑髽I(yè)應(yīng)通過其他方式繼續(xù)清償。3、若保證人是B公司，B公司應(yīng)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。案例五：甲市一個(gè)建筑公司因?yàn)榛üこ藤Y金不足，后期工程無法完成，欲向該市工商銀行申請貸款600萬元。但是該市工商銀行資金困難，無法出貸，乙市一家百貨商場經(jīng)理聞知，提出本市銀行可以幫助解決資金問題。于是，建筑公司經(jīng)理，工商銀行行長及信貸科長一行數(shù)人趕到乙市，約見該市工商銀行行長及商場經(jīng)理。四方商量提出一個(gè)方案：先由建筑公司開出1000萬元銀行承兌匯票，經(jīng)甲市工商銀行(以下稱甲銀行)承兌后，再由百貨商場送交乙市工商銀行(以下稱乙銀行)辦理匯兌貼現(xiàn)。所得1000萬元，轉(zhuǎn)匯甲銀行600萬元，貸給建筑公司使用，留下400萬元給商場使用。到期則由乙銀行收回各方票據(jù)。甲銀行當(dāng)場開出兩張匯票，一張600萬元，一張400萬元，匯票上未填具體交易公司號碼和承兌契約編號。當(dāng)天，乙銀行即辦理票據(jù)貼現(xiàn)，次日則以百貨商場名義轉(zhuǎn)匯甲銀行600萬元，留下400萬元沖抵了百貨商場的債務(wù)。年底建筑公司如期償還了600萬元貸款本息，甲銀行也如期歸還到百貨商場。但是，百貨商場無力歸還400萬元本息，匯票到期后甲銀行拒絕付款。乙銀行遂告甲銀行，并將百貨商場和建筑公司列為第三人。問：1.甲銀行簽發(fā)的無商品交易的銀行承兌匯票是否有效？為什么？2.甲銀行有無權(quán)利拒絕付款？為什么？3.如果匯票到期之前乙銀行將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給了丙銀行、甲銀行能否拒絕丙銀行的付款請求？為什么？答：1.本案中甲銀行簽發(fā)的兩張匯票均屬有效票據(jù)。但是，甲銀行開出的兩張匯票并不因各方行為的違法性而無效。根據(jù)票據(jù)法的原理，票據(jù)具有無因性特點(diǎn)。這些原因是否存在，是否發(fā)生，是否有效，原則上都不影響票據(jù)權(quán)利的存在。所以，本案中各方的違法行為并不影響票據(jù)的有效性。2.甲銀行無權(quán)拒絕向乙銀行付款。根據(jù)票據(jù)法規(guī)定，承兌匯票經(jīng)承兌后，承兌銀行就負(fù)有到期無條件支付票款的責(zé)任。本案中，甲銀行應(yīng)該對其出票和承兌行為負(fù)責(zé)。雖然乙銀行對于票據(jù)原因違法顯然負(fù)有主要責(zé)任，但是，在票據(jù)關(guān)系上，匯票經(jīng)其貼現(xiàn)后，它即成為匯票債權(quán)人，甲銀行為匯票的債務(wù)人。在匯票到期日，甲銀行拒絕付款，違反了票據(jù)法和銀行結(jié)算辦法的規(guī)定。因此乙銀行有權(quán)要求甲銀行按照票據(jù)金額付款。3.甲銀行無權(quán)拒絕向丙銀行付款。首先，丙銀行經(jīng)過乙銀行的背書轉(zhuǎn)讓之后，屬于善意的正當(dāng)持票人，享有票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)權(quán)利。甲銀行作為該票據(jù)的承兌人，是票據(jù)上的主債務(wù)人，有義務(wù)在票據(jù)到期日向丙銀行付款。其次，雖然甲銀行在開出票據(jù)時(shí)具有一定的違法因素，但是票據(jù)一經(jīng)開出，就與其原因無關(guān)，而是應(yīng)當(dāng)按照票據(jù)法的規(guī)定進(jìn)行承兌付款的。再次，根據(jù)我國《票據(jù)法》第13條之規(guī)定，票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人之間的抗辨事由對抗持票人。因此，甲銀行無權(quán)拒絕向丙銀行付款。案例六：甲經(jīng)營需十七萬元進(jìn)貨款，經(jīng)協(xié)商，乙同意借給甲十七萬元，借款期六個(gè)月，但要甲提供借款抵押。甲的好朋友丙愿以自己的房產(chǎn)作為甲的借款抵押物，并與乙簽訂了以房屋作為借款抵押物的合同，但未進(jìn)行登記。由于經(jīng)營不善，六個(gè)月期滿甲無錢歸還借款，乙持借款抵押合同找到丙，要求丙按合同履行，丙認(rèn)為借款人是甲，與己無關(guān)。無奈，乙將丙告上法庭，要求法院判決丙承擔(dān)抵押擔(dān)保責(zé)任。問：丙是否應(yīng)該承擔(dān)抵押擔(dān)保責(zé)任？為什么？答：不承擔(dān)。沒有登記不具有優(yōu)先權(quán)。案例七：2000年5月10日，甲公司在乙銀行申請開立了結(jié)算賬戶，次日存入人民幣500萬元，委托乙銀行將該500萬元貸給丙公司，期限為6個(gè)月，并與乙銀行簽訂了委托貸款協(xié)議書。6個(gè)月后，甲公司開具支票要求提款，而此時(shí)丙公司尚未歸還所貸500萬元，于是乙銀行以存款不足為由予以退票。甲公司遂以銀行侵犯其財(cái)產(chǎn)權(quán)利為由起訴至法院，要求乙銀行支付存款。問：(1)甲公司與乙銀行間是什么關(guān)系？(2)乙銀行在丙公司逾期不歸還貸款時(shí)應(yīng)否對甲公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任？請說明理由。(3)甲公司的訴訟請求能否得到支持？答：(1)甲公司與乙銀行間是委托貸款關(guān)系。委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人作為委托人提供資金，由貸款人(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代理發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。(2)乙銀行在丙公司逾期不歸還貸款時(shí)不應(yīng)對甲公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。(2分)因?yàn)樵谖匈J款關(guān)系中，銀行只是委托關(guān)系中的受托人而已，并不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。銀行雖有義務(wù)監(jiān)督使用并協(xié)助收回貸款，但“監(jiān)督”使用并非擔(dān)保貸款按約定使用，“協(xié)助”收回也不是銀行擔(dān)保該貸款能收回。(3)甲公司的訴訟請求不能得到支持。案例八：海峽公司是某市一家期貨經(jīng)紀(jì)公司，主要代理客戶從事上海有色金屬交易所有色金屬期貨的買賣業(yè)務(wù)。小王是該公司的業(yè)務(wù)經(jīng)紀(jì)人，主要負(fù)責(zé)聯(lián)系客戶和代客戶下單買賣期貨。小王的朋友小葛聽說“炒期貨”很掙錢，決定將自己暫時(shí)閑置的50萬元存款投資期貨，但小葛對期貨一點(diǎn)也不了解，于是想起了在期貨公司工作的朋友小王，他找到小王希望由他全權(quán)代理自己買賣期貨。小王起初不同意，害怕賠了對不起朋友，但經(jīng)不住小葛的再三請求，也就答應(yīng)了。在小王的介紹下，小葛與海峽公司簽訂了全權(quán)委托協(xié)議。協(xié)議規(guī)定海峽公司全權(quán)接受小葛的委托，代理其從事上海有色金屬交易所交易品種的買賣，并指定由小王具體負(fù)責(zé)，雙方共負(fù)盈虧，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。協(xié)議訂立后，小葛將50萬元人民幣存款轉(zhuǎn)入海峽公司資金賬戶。小王利用該賬戶為小葛買賣期貨。此后一段時(shí)間，因交易清淡，海峽公司便在公司內(nèi)部進(jìn)行對沖交易，制造假象。此事敗露后，被有關(guān)部門查處，小葛50萬元資金也無法收回。問：(1)本案中，小葛對小王的委托要求是否合法？為什么？(2)海峽公司在代理小葛的過程中，有哪些地方違背了法律規(guī)定？為什么？(3)我國期貨經(jīng)紀(jì)公司究竟有哪些職能？答：(1)小葛的要求不合法。因?yàn)楦鶕?jù)我國法律，期貨經(jīng)紀(jì)公司不得接受客戶的全權(quán)交易委托。(2)海峽公司在代理小葛的過程中，下列行為違反了法律規(guī)定：接受了小葛的全權(quán)委托,在委托協(xié)議中承諾與客戶分享利益和共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；沒有嚴(yán)格區(qū)分自有資金和客戶資金；在交易所場外對沖客戶委托的交易。所有這些行為都違反了我國對期貨經(jīng)紀(jì)商行為的規(guī)定。(3)我國期貨經(jīng)紀(jì)公司具有以下職能：根據(jù)客戶指令買賣期貨合約、辦理結(jié)算和交割手續(xù)；對客戶賬戶進(jìn)行管理，控制客戶交易風(fēng)險(xiǎn);為客戶提供期貨市場信息，進(jìn)行期貨交易咨詢，充當(dāng)客戶的交易顧問等。"案例九：陳某系個(gè)體經(jīng)營戶。1999年8月16日，陳某與湖北省仙桃市城東編織廠(以下簡稱編織廠)簽訂了800米化纖過濾布購貨合同。合同約定：“每米單價(jià)9．10元，貨到付款，按到貨實(shí)有數(shù)匯款(電匯)”。該月19日，編織廠交貨700米，價(jià)款6370元。陳某收貨后，與編織廠來人一同去萬源縣城市信用社(以下簡稱信用社)取款。陳某自己填寫了取款憑條，蓋好所留印鑒，交信用社經(jīng)辦人，從其活期存折上支取4000元，付給了編織廠來人。余欠2370元，陳某與編織廠來人約定，本月23日再付。信用社應(yīng)編織廠來人的要求，當(dāng)即以信用社為匯款單位，編織廠為收款單位，辦理電匯手續(xù)，將4000元貨款電匯至湖北省仙桃市農(nóng)行編織廠的賬戶，并復(fù)制了一張電匯匯款回單交給編織廠來人，以便查詢。當(dāng)天，信用社通過萬源縣工商銀行，工商銀行又通過萬源縣農(nóng)業(yè)銀行，劃款電匯。因湖北仙桃市是剛由原沔陽縣改名，該市農(nóng)業(yè)銀行聯(lián)行密碼尚未公布，貨款無法匯出。8月20日，萬源縣農(nóng)業(yè)銀行將此款退劃到萬源縣工商銀行。8月22日，萬源縣工商銀行又將此款退劃到信用社賬戶，但未將該款退劃進(jìn)賬事告知信用社。信用社收到萬源縣工商銀行的兌賬單后，也未查對此款。8月28日，陳某到信用社口頭反映購貨受騙，并詢問電匯之貨款能否截住.信用社經(jīng)辦人答復(fù)，電匯很快，一般24小時(shí)即到。9月4日，編織廠因未收到匯款，派人持電匯回單前來信用社查詢，查知此款未匯出，已退劃至信用社賬戶。應(yīng)編織廠來人要求，信用社將原電匯改為票匯自帶。9月7日，陳某又到信用社匯款時(shí)，無意中得知4000元貨款幾天前才被匯走，即要求信用社追回。但經(jīng)查詢匯入銀行，已被編織廠支取。陳某向萬源縣人民法院起訴要求信用社賠償。問：信用社是否有義務(wù)予以賠償？為什么？答：信用社沒有義務(wù)予以賠償。因?yàn)殛惸撑c編織廠自愿簽訂購貨合同，編織廠交貨后，陳某去信用社支取了自己的存款以支付貨款。根據(jù)銀行的結(jié)算制度，自辦清支款手續(xù)后，陳某與信用社之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系已終結(jié)。信用社電匯的4000元款的所有權(quán)，從匯款業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)起已轉(zhuǎn)移給編織廠，編織廠與信用社之間形成新的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。編織廠未收到匯款，前來匯出銀行查詢，辦理票匯是行使合法權(quán)利。陳某提出購貨受騙，是與編織廠的購銷合同糾紛，是另行處理的問題。陳某要求信用社為其截住匯款，按銀行規(guī)定是不準(zhǔn)許的，信用社沒有此義務(wù)。陳某和信用社之間，就4000元款項(xiàng)而言，原本是存款法律關(guān)系，但在其按規(guī)定辦理了支取手續(xù)后，雙方之間已不存在該筆款項(xiàng)上的任何法律關(guān)系，其所有權(quán)如何轉(zhuǎn)移，與信用社沒有任何關(guān)系。因此，編織廠在接受貨款并自行委托信用社辦理電匯匯款后，陳某要求信用社辦理退匯，就屬無權(quán)請求，信用社當(dāng)然不會同意。因?qū)贌o請求，也就不存在信用社給其造成損失的問題。故在本案中，信用社不存在賠償責(zé)任，陳某要求信用社賠償，是沒有根據(jù)的。案例十：1999年9月，信達(dá)股份有限公司擬決定再次發(fā)行股票，其中包括8000萬境內(nèi)上市外資股(B股)和3000萬內(nèi)資股(A股)，發(fā)行額度已經(jīng)由有關(guān)部門批準(zhǔn)。為保證本次發(fā)行符合要求，信達(dá)公司董事會擬定了一份新股發(fā)行方案。該方案要點(diǎn)如下：第一，信達(dá)股份有限公司將分次發(fā)行B股和A股。B股將于2000年1月20日以前發(fā)行完畢，A股將于2000年9月30日之前發(fā)行完畢。二者發(fā)行時(shí)間相隔8個(gè)月左右。第二，信達(dá)股份有限公司將聘請日本的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為發(fā)行B股的主承銷商，由其單獨(dú)在境外組成承銷團(tuán)進(jìn)行承銷，同時(shí)聘請境內(nèi)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為A股的主承銷商，由其視A股預(yù)期銷售總金額情況決定組成境內(nèi)承銷團(tuán)進(jìn)行承銷。第三，信達(dá)股份有限公司發(fā)行的B股和A股在深圳證券交易所上市，其中B股以日元標(biāo)明面值，既可以用外匯也可以用人民幣認(rèn)購買賣。根據(jù)本案提供的事實(shí)，請分別回答以下問題：(1)信達(dá)股份有限公司計(jì)劃分次發(fā)行B股和A股，且前后間隔為8個(gè)月左右是否符合有關(guān)規(guī)定？為什么？(2)信達(dá)股份有限公司擬分別聘請境外境內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)承銷B股和A股的方案是否符合有關(guān)規(guī)定？為什么？(3)本題的第3個(gè)要點(diǎn)的表述是否有錯誤？為什么？答：(1)符合有關(guān)規(guī)定。發(fā)行境內(nèi)上市外資股與發(fā)行內(nèi)資股的間隔可以少于12個(gè)月。(2)這種作法不符合有關(guān)規(guī)定。公司應(yīng)當(dāng)委托中國人民銀行依法批準(zhǔn)設(shè)立并經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為主承銷商或主承銷商之一。(3)存在錯誤。應(yīng)以人民幣標(biāo)明面額，以外幣認(rèn)購、買賣，在境內(nèi)證券交易所上市交易。案例十一：美國某金融財(cái)團(tuán)欲在中國境內(nèi)設(shè)立其獨(dú)資的銀行，擬定該銀行的注冊資本為10億元人民幣等值的美元。1996年底，該財(cái)團(tuán)的總資產(chǎn)達(dá)到110億美元；根據(jù)該財(cái)團(tuán)設(shè)在中國的代表處(成立于1994年)的調(diào)查資料和分析報(bào)告，該財(cái)團(tuán)決議于1997年向中國人民銀行提出申請，中國人民銀行經(jīng)初步審查后，發(fā)給該財(cái)團(tuán)臨時(shí)批文，批準(zhǔn)其試運(yùn)營6個(gè)月。、由于1997年發(fā)生亞洲金融危機(jī)，該銀行的實(shí)收資本由計(jì)劃中的lO億元人民幣等值的美元減少到5億元人民幣等值的美元，該資金調(diào)入中國境內(nèi)后，經(jīng)中國注冊會計(jì)師驗(yàn)證，依法辦理登記手續(xù)。問：(1)該財(cái)團(tuán)是否符合設(shè)立外資銀行的申請條件？(2)中國人民銀行的批準(zhǔn)是否符合法定程序？(3)該銀行的實(shí)收資本是否符合有關(guān)規(guī)定？答：(1)根據(jù)我國法律規(guī)定，該金融財(cái)團(tuán)符合設(shè)立外資銀行的申請條件，其注冊資本lO億元人民幣等值的美元超過法定的3億元人民幣等值的自由兌換外幣的最低限額。截至申請之日，該金融財(cái)團(tuán)在中國境內(nèi)設(shè)立的代表機(jī)構(gòu)已逾2年以上，提出設(shè)立申請前一年年末總資產(chǎn)不少于100億美元，并且該財(cái)團(tuán)所在國家美國有完善的金融監(jiān)督管理制度。(2)中國人民銀行的批準(zhǔn)不符合程序規(guī)定，初步審查通過后，應(yīng)發(fā)給申請者正式申請表。(3)外資金融機(jī)構(gòu)的實(shí)收資本不低于其注冊資本的50％，該銀行的實(shí)收資本符合規(guī)定。案例十二：2000年1月，A企業(yè)由于急需生產(chǎn)經(jīng)營資金，向B商業(yè)銀行借款20萬元，雙方簽訂了借款合同。合同約定：借款金額20萬元，借款期限1年，利率10．1％。2001年1月，借款合同到期后，A企業(yè)不能還款，B銀行屢次催款未果，遂起訴要求還款。經(jīng)查，當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行一年期貸款利率最高為5．6％。問：(1)商業(yè)銀行可以自己確定存貸款利率嗎？(2)本案借款合同是否有效？(3)本案應(yīng)如何處理？答：(1)商業(yè)銀行無權(quán)自行確定存貸款利率。根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。因而商業(yè)銀行確定的貸款利率不得低于或高于中國人民銀行確定的上下限。(2)本案借款合同應(yīng)無效。由于B商業(yè)銀行的一年期貸款利率高于國家最高利率，是違法的，所以導(dǎo)致合同無效。(3)A企業(yè)返還B銀行20萬元，利息不受保護(hù)，對B銀行的違法行為應(yīng)由中國人民銀行給以相應(yīng)的行政處罰。案例十三：某商業(yè)銀行甲銀行將其注冊資本金額的80％投資設(shè)立了一家分支機(jī)構(gòu)乙銀行。乙銀行于1998年10月向另一銀行丙銀行貸款，逾期很久仍未歸還，該商業(yè)銀行的債權(quán)人丙銀行將乙銀行告上法庭。乙銀行認(rèn)為，其屬于分支機(jī)構(gòu)，不具有法人資格，其債務(wù)應(yīng)當(dāng)由甲銀行承擔(dān)。問：(1)甲銀行的做法有何不妥之處？(2)乙銀行的辯護(hù)理由是否成立？為什么？答：(1)根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》第19條規(guī)定，設(shè)立銀行分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金額，但撥付給各分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行注冊資本金額的60％。而甲銀行將其注冊資本金額的80％撥付給了乙銀行，顯然違反了上述規(guī)定。(2)乙銀行的辯護(hù)理由不成立。雖然商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不是獨(dú)立的法人，只有總行才有法人的地位，分支機(jī)構(gòu)最終的債務(wù)債權(quán)最后還是由總行來承擔(dān)的，但是，為了方便銀行系統(tǒng)的起訴與被訴，中國人民銀行與最高人民法院聯(lián)合作出了銀行分支機(jī)構(gòu)訴訟地位的決定。根據(jù)該決定，銀行分支機(jī)構(gòu)可以代表總行在各地的人民法院起訴或應(yīng)訴，可以承擔(dān)相應(yīng)的民事債權(quán)債務(wù)。當(dāng)然，如果債務(wù)數(shù)額過大時(shí)，最終由總行承擔(dān)責(zé)任。案例十四：1997年，某高校改用工資卡發(fā)放工資，該工資卡寫磁金額為每天500元。1998年3月11日，該校胡某持卡提取了1000元，賬戶還有余額350元。3月14日，胡某家失竊，胡某心想工資卡上只有350元，而且裝工資卡的紙袋未丟，因而未加仔細(xì)查看。4月4日，胡某想持卡取錢才發(fā)現(xiàn)工資卡已被盜走，只有密碼條仍在紙袋里。于是到銀行掛失，但發(fā)現(xiàn)工資卡已透支8900元。其中，3月15日、16日分別提取500元，3月28日、29日分別提取2000元，4月2日提取3000元，4月3日提取900元。胡某認(rèn)為，工資卡寫明每天提取金額限定為500元，而工資卡多次提取現(xiàn)金超限額。按照規(guī)定取款機(jī)應(yīng)吃卡，銀行應(yīng)將此事通知自己，而銀行沒有有效控制透支行為，對工資卡透支負(fù)有過錯，因而向法院起訴，要求銀行賠償自己的損失。問：(1)什么是信用卡的授權(quán)審批制度？(2)銀行是否應(yīng)賠償胡某的損失？為什么？(3)胡某在本案中有無過錯？為什么？答：(1)授權(quán)審批制度是指持卡人憑信用卡辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算、支取現(xiàn)金時(shí)，如果超過規(guī)定限額，必須取得發(fā)卡銀行的授權(quán)，沒有獲得授權(quán)的超額支取為違規(guī)透支。(2)銀行應(yīng)賠償胡某的損失。因?yàn)楹乘挚▽懘沤痤~為每天500元，胡某的工資卡屢次被超限額支取而銀行并未發(fā)覺，說明銀行管理制度上有欠缺，管理人員和操作人員有過錯，因此造成的損失應(yīng)由銀行承擔(dān)。(3)胡某在本案中也有責(zé)任。因?yàn)楹硾]有對信用卡妥善保管(將工資卡與密碼條同放一處)，失竊后未及時(shí)掛失，對因此造成的信用卡透支也具有過錯，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的損失。案例十五：美達(dá)股份有限公司成立5年來，經(jīng)營狀況一直很好。現(xiàn)有總資產(chǎn)15000萬元，各種負(fù)債4500萬元(包括前一次發(fā)行3000萬元債券中尚未到期還本付息的債券1000萬元)。公司為了進(jìn)一步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，準(zhǔn)備再一次發(fā)行3000萬元債券，期限為5年。公司其他方面均符合法定條件。問：該公司可否再一次發(fā)行？如果可以發(fā)行的話，請說明理由及程序。如果不能發(fā)行，請說明原因。答：該公司可以再次發(fā)行公司債券。理由是：(1)主體合格。股份有限公司可以依法發(fā)行公司債券；(2)凈資產(chǎn)達(dá)到了法定要求人民幣3000萬元；累計(jì)公司債券總額為4000萬元，未超過公司凈資產(chǎn)的40％。其他條件均符合法律規(guī)定。案例十六：某藥廠為擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，提高生產(chǎn)效率，從國外進(jìn)口一條價(jià)值32萬美元的生產(chǎn)流水線。同時(shí)，該廠為使新設(shè)備盡快投入生產(chǎn)，又安排了一配套基建工程，并向某商業(yè)銀行貸款180萬元人民幣，用于基建投資。雙方于1999年8月2日簽訂了一借款抵押合同，約定貸款期限為1年，以該藥廠進(jìn)口的生產(chǎn)設(shè)備作抵押，如到期該公司未能清償貸款，銀行可以拍賣該設(shè)備，以拍賣后的價(jià)款優(yōu)先受償。簽約后，雙方到當(dāng)?shù)毓ど叹诌M(jìn)行了抵押物登記。1999年年底，該藥廠又向當(dāng)?shù)啬承磐型顿Y公司貸款70萬元人民幣，期限半年，以已經(jīng)設(shè)立了抵押的設(shè)備再次抵押。藥廠向信托投資公司告知了該設(shè)備已抵押的情況。雙方簽訂了抵押合同并進(jìn)行了登記。商業(yè)銀行獲知此事后，認(rèn)為藥廠在同一抵押物上重復(fù)抵押，侵犯了其抵押權(quán)，經(jīng)交涉未果，遂向法院起訴，要求確認(rèn)藥廠與信托投資公司間的抵押合同無效。問：(1)藥廠能否以已經(jīng)設(shè)置抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)再次抵押？商業(yè)銀行的訴訟請求能否得到支持？為什么？(2)如果藥廠逾期不能歸還貸款本息，銀行與信托投資公司均要行使抵押權(quán)，應(yīng)按何種順序受償？答：(1)藥廠能以已經(jīng)設(shè)置抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)再次抵押。根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超過其余額部分。本案中，藥廠以價(jià)值32萬美元的設(shè)備做抵押，從商業(yè)銀行貸款180萬元人民幣，擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保的債權(quán)額，因此可以再次抵押。商業(yè)銀行的訴訟請求沒有法律依據(jù)，不能夠得到支持。(2)根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押物所得的價(jià)款依照以下規(guī)定清償：①抵押合同已登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償;②抵押合同自簽訂之日起生效的，該抵押物已登記的，按登記順序先后清償；未登記的，按照合同生效時(shí)間的先后順序清償：順序相同的，按照債權(quán)比例清償。抵押物已登記的優(yōu)于未登記的受償。本案中先后兩次抵押均已登記生效，按登記的先后順序受償：商業(yè)銀行受償在先，信托投資公司受償在后。案例十七：甲公司為一家依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的房地產(chǎn)公司。2001年3月，甲公司以開發(fā)住宅小區(qū)資金不足為由向某建設(shè)銀行申請貸款800萬元。該銀行經(jīng)貸款調(diào)查，認(rèn)為其符合貸款條件，遂與其簽訂了借款合同，向其發(fā)放了1年期貸款800萬元，貸款用途為建造住宅小區(qū)。銀行在貸后檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)：甲公司將其中350萬元用于建造住宅，200萬元則投資于期貨交易。銀行遂要求其在15日內(nèi)籌足資金歸還被挪用貸款，但甲公司不但沒按銀行的要求按期歸還貸款，而且又挪用100萬元用于股票交易。問：(1)甲公司在貸款使用中有何不當(dāng)之處？(2)銀行有權(quán)采取哪些措施？答：(1)根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定的用途使用貸款，不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營業(yè)務(wù)。本案中甲公司未按合同約定的用途使用貸款，而將部分貸款投資于期貨交易，違反了《貸款通則》的規(guī)定。(2)根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人不按借款合同規(guī)定用途使用貸款的，由貸款人對其部分或全部加收罰息；情節(jié)特別嚴(yán)重的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款。本案中，作為借款人的甲公司違反貸款用途，將貸款挪作他用，而且在貸款人責(zé)令歸還后，仍繼續(xù)挪用，情節(jié)嚴(yán)重。所以，作為貸款人的銀行有權(quán)對甲公司挪用的貸款加收罰息，并提前收回貸款。案例十八：2000年5月12日，美家房地產(chǎn)開發(fā)公司(以下簡稱美家公司)向天誠信托投資公司(以下簡稱天誠公司)借款1000萬元，用于房地產(chǎn)開發(fā)，期限為一年。雙方約定以美家公司在本市C3區(qū)塊的土地使用權(quán)作抵押，并辦理了抵押物登記。同時(shí)，應(yīng)天誠公司的要求，美家公司商請本市藍(lán)天證券公司作保證人，藍(lán)天證券公司同意，并在合同的保證人一欄中簽署了“愿負(fù)連帶責(zé)任”。美家公司獲得貸款后，因投資開發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目“爛盤”，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)不能還款，天誠公司幾經(jīng)催討未果，欲行使抵押權(quán)。而此時(shí)美家公司早己將C3區(qū)塊的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給了環(huán)海公司，事先并未通知天誠公司。于是，天誠公司直接起訴藍(lán)天證券公司償還欠款本息。問：(1)美家公司轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)的行為是否有效？為什么？(2)藍(lán)天證券公司應(yīng)否對該1000萬元的債務(wù)承擔(dān)全部清償責(zé)任？請說明理由。答：(1)美家公司轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)的行為無效。因?yàn)楦鶕?jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，在抵押期間內(nèi)，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓：物已抵押的情況。如果抵押人沒有通知抵押權(quán)人或者未告知受讓人的，該轉(zhuǎn)讓無效。本案中，美家公司轉(zhuǎn)讓抵押物時(shí)，并未通知天誠公司，所以該轉(zhuǎn)讓無效。(2)藍(lán)天證券公司不應(yīng)對該1000萬元的債務(wù)承擔(dān)全部清償責(zé)任。理由是：根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，同一債權(quán)既有物的擔(dān)保，又有人的保證的，保證人只對物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。本案中，在天誠公司1000萬元的債權(quán)上同時(shí)有兩種擔(dān)保：抵押和保證，即同時(shí)有物的擔(dān)保和人的擔(dān)保。藍(lán)天證券公司作為保證人，只應(yīng)對抵押擔(dān)保以外的部分承擔(dān)保證責(zé)任，而不是對全部債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任。案例十九：2001年4月，金城租賃有限責(zé)任公司(以下簡稱金城公司)同銀寶廚具制造有限公司(以下簡稱銀寶公司)簽訂一份融資租賃合同，合同規(guī)定，金城公司按照銀寶公司的要求向山東魯豐機(jī)械制造公司(以下簡稱魯豐公司)購買特定設(shè)備一套，并租給銀寶公司使用，約定租賃期滿，該設(shè)備由銀寶公司取得所有權(quán)。合同生效后，金城公司向魯豐公司要求定做該特定設(shè)備，魯豐公司稱無法制造，但告之另一家公司可以制造，金城公司同魯豐公司約定好，名義上仍為魯豐公司供貨，由魯豐公司同該另一家公司簽訂委托制造合同，制造該特定設(shè)各，魯豐公司將合同價(jià)款的5％以回扣的形式付給金城公司，銀寶公司并不知情。該特定設(shè)備制造出來以后，如期交付銀寶公司使用，由于魯豐公司壓價(jià)，使得制造該設(shè)備的公司使用的原材料為低檔和劣質(zhì)材料，銀寶公司使用該設(shè)備制造出的產(chǎn)品均為廢品，造成較大損失。銀寶公司要求金城公司予以賠償，遂訴之法院。由于合同未明確規(guī)定管轄，銀寶公司向其所在地法院提起訴訟。問：(1)賠償責(zé)任由誰承擔(dān)？為什么？(2)銀寶公司向其所在地法院提起訴訟是否合法？為什么？答：(1)應(yīng)當(dāng)由出租人金城公司承擔(dān)賠償責(zé)任。出租人金城公司擅自變更承租人已選定的供貨人魯豐公司，當(dāng)租賃物質(zhì)量存在問題，在對供貨人索賠不著或不足時(shí)，出租人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，否則，出租人對租賃物的質(zhì)量一般不承擔(dān)責(zé)任，而且在本案中，金城公司同魯豐公司惡意串通，騙取出租人資金，銀寶公司可以訴求確認(rèn)該合同無效，也可以要求金城公司違約賠償。(2)銀寶公司選擇其住所地法院提起訴訟是合法的。融資租賃合同糾紛案件中，當(dāng)事人沒有選擇管轄法院的，應(yīng)由被告住所地或合同履行地法院管轄，租賃物的使用地為融資租賃合同的履行地，因此，銀寶公司可以選擇其住所地法院為管轄法院。案例二十：1998年3月21日，吳華到某商場購買服裝。吳華看中一套價(jià)值700元的服裝，遂到收銀臺交款。收款員點(diǎn)鈔、驗(yàn)鈔后稱吳華所交的7張lOO元人民幣中有兩張系假鈔，，于是以商場的名義開出沒收收據(jù)。收款員稱，沒收假鈔，人人有責(zé)，并將沒收的兩張百元假鈔當(dāng)眾銷毀。吳華認(rèn)為商場無權(quán)沒收假鈔，找到商場經(jīng)理要求賠償，商場拒賠。吳華為此訴至法院要求賠償。問：(1)什么是假人民幣？(2)商場是否有權(quán)沒收和銷毀假人民幣？(3)本案應(yīng)如何處理？答：(1)假人民幣是指偽造的人民幣和變造的人民幣。偽造的人民幣，是指通過機(jī)制、拓印、刻印、照相、描繪等手段制作的假人民幣。變造人民幣，是指將人民幣通過挖補(bǔ)、剪接、涂改、揭層等各種方法以達(dá)到以少制多目的的人民幣。(2)商場無權(quán)沒收和銷毀假人民幣。依據(jù)法律規(guī)定，假人民幣的沒收由金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行，銷毀工作由中國人民銀行進(jìn)行。商場、郵局等發(fā)現(xiàn)假幣后可以先行扣留，然后送往銀行或儲蓄所鑒別。(3)由于商場違反法律沒收吳華的人民幣給吳華造成損失，商場應(yīng)當(dāng)賠償吳華的經(jīng)濟(jì)損失。案例二十一：英國某銀行在中國境內(nèi)設(shè)立駐華代表機(jī)構(gòu)，其首席代表詹姆斯來自瑞士，此前從事國際海運(yùn)10年，詹姆斯同時(shí)還擔(dān)任中德合資北京的一家電器制造公司的常務(wù)董事和英國某船務(wù)公司的董事長。2002年，詹姆斯以代表處名義同該電器制造公司簽訂一份融資租賃協(xié)議，由代表處籌資購買該公司所急需的設(shè)備并租賃給該公司使用，合同期lO年。后來發(fā)生爭議。問：(1)該銀行設(shè)立駐華代表機(jī)構(gòu)應(yīng)具備哪些條件？(2)詹姆斯是否符合首席代表任職資格，其行為是否符合有關(guān)人員管理規(guī)定？(3)該融資租賃協(xié)議是否有效？答：(1)設(shè)立代表處，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：申請者所在國家或地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度；申請者是由其所在國或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，或者是金融性行業(yè)協(xié)會成員；申請者合法經(jīng)營，享有良好聲譽(yù)并在過去3年內(nèi)連續(xù)盈利。(2)詹姆斯不符合擔(dān)任首席代表的任職資格。根據(jù)我國規(guī)定，擔(dān)任外國金融機(jī)構(gòu)代表機(jī)構(gòu)的首席代表，應(yīng)具有5年以上從事金融或相關(guān)工作經(jīng)歷，詹姆斯不符合該規(guī)定。同時(shí)，詹姆斯的行為不符合有關(guān)管理人員的規(guī)定。作為首席代表，詹姆斯不得在中國境內(nèi)任何機(jī)構(gòu)兼職，不得與任何法人或自然人簽訂可能給代表處或所代表的機(jī)構(gòu)帶來收入的協(xié)議或契約，不得從事其他經(jīng)營性活動。(3)該融資租賃協(xié)議無效。出租人該代表處不具有從事融資租賃經(jīng)營的范圍。案例二十二：陳某1998年3月從臺灣某出版公司獲得稿酬3000美元。陳某因急需人民幣，因而決定將美元換成人民幣。3月18日陳某正在以高于國家外匯牌價(jià)的兌換價(jià)與劉某交易時(shí)被人發(fā)現(xiàn)舉報(bào)，讓有關(guān)部門抓住。經(jīng)查，劉某以倒賣外匯為職業(yè)。問：(1)陳某、劉某的行為屬于什么性質(zhì)？(2)對陳某、劉某應(yīng)如何處理？答：(1)陳某、劉某的行為屬于擾亂金融秩序的行為。陳某與劉某的交易行為屬于私相買賣外匯，劉某則屬于倒賣外匯。按照《外匯管理?xiàng)l例》的規(guī)定，二者均是擾亂金融秩序的行為。(2)根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》的規(guī)定，對私相買賣外匯，變相買賣外匯或倒買倒賣外匯的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告、強(qiáng)制收兌、沒收違法所得，并處一定數(shù)額的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。案例二十三：2001年3月，某商業(yè)銀行甲銀行向該商業(yè)銀行某董事的配偶所在的某房地產(chǎn)公司總公司A公司提供了3000萬元的信用貸款，該董事的配偶在A公司擔(dān)任總經(jīng)理，其貸款余額與甲銀行資本余額的比例為7％。隨后，對A公司控股的子公司B公司提供信用貸款，B公司貸款余額與甲銀行資本余額的比例為4％，并同時(shí)向A公司的另一個(gè)房地產(chǎn)子公司C公司投資。問：(1)甲銀行的做法有何不妥？(2)應(yīng)如何采取補(bǔ)救措施？答：(1)該商業(yè)銀行的做法有三點(diǎn)不妥：①根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》第39條的規(guī)定，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％。(1分)A公司與其控股子公司B公司在法律上視同“同一借款人”，這樣，該商業(yè)銀行對A公司的貸款余額與商業(yè)銀行的資本余額的比例達(dá)到了11％，超過了10％的規(guī)定。②我國《商業(yè)銀行法》第40條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。其中，“關(guān)系人”是包括：(一)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；(二)前款所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。本案中，該商業(yè)銀行董事的配偶屬于“關(guān)系人”，而A公司又屬于其配偶任高級管理職務(wù)——經(jīng)理的公司，因此，違反了上述規(guī)定。③根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》第43條的規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非商業(yè)銀行、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。本案中，該商業(yè)銀行投資于房地產(chǎn)公司的子公司，其行為屬于向企業(yè)投資，違反了上述規(guī)定。(2)該商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取以下補(bǔ)救措施：①減少對A或B公司的貸款；②改變其信用貸款的性質(zhì)，讓其提供擔(dān)保；③撤回對C公司的投資。案例二十四：1998年7月26日上午，劉某在A購物商場購物時(shí)，發(fā)現(xiàn)隨身攜帶的信用卡和本人身份證一同被竊，于是急忙向商場保衛(wèi)部門報(bào)案。并于當(dāng)日下午到某銀行信用卡部辦理了信用卡掛失手續(xù)，信用卡部未及時(shí)向特約商場發(fā)送緊急止付通知，而是將劉某的姓名登在本月30目向特約商場發(fā)送的信用卡止付名單上。此后，劉某得知其信用卡于26日上午、27日下午分別被人冒領(lǐng)領(lǐng)2400元和2600元。劉某以銀行沒有及時(shí)發(fā)送緊急支付通知、特約商場沒有履行審查義務(wù)為由，要求銀行和特約商場共同賠償其損失5000元。問：(1)如何辦理掛失信用卡？(2)銀行和特約商場是否應(yīng)賠償劉某損失？為什么？答：(1)掛失信用卡，持卡人應(yīng)當(dāng)持本人身份證或其他有效證明就近向發(fā)卡銀行或代辦銀行申請掛失，并按規(guī)定提供有關(guān)情況辦理掛失手續(xù)。(2)銀行和特約商場對劉某的損失應(yīng)承擔(dān)部分賠償責(zé)任。因?yàn)閯⒛车膿p失部分(2400元)發(fā)生在信用卡掛失前，部分發(fā)生在掛失后。對掛失前的損失，銀行和特約商場不承擔(dān)賠償責(zé)任。對掛失后的損失，由于銀行存在未及時(shí)止付，特約商場存在審查不嚴(yán)之過錯，因而對劉某掛失的2600元損失負(fù)共同賠償責(zé)任。案例二十五：1996年11月，中國人民銀行某支行甲銀行向某商業(yè)銀行乙銀行提供了一筆貸款。1997年5月，乙銀行在中國人民銀行開戶。由于該商業(yè)銀行利用該筆貸款發(fā)放出去的商業(yè)貸款遲遲不能收回，運(yùn)營資金出現(xiàn)了短缺，于1999年5月向甲銀行透支了3000萬元人民幣。隨后，甲銀行做擔(dān)保，乙銀行從另外一家銀行貸款以爭取時(shí)間改良該銀行的不良資產(chǎn)。問：(1)甲銀行的做法有何不妥？(2)該兩業(yè)銀行的做法有何不妥？答：(1)甲銀行的做法有以下不妥：①我國法律規(guī)定，中國人民銀行只能對在中國人民銀行開戶的商業(yè)銀行辦理貸款，可本案的甲銀行卻于1996年11月對尚未開戶的乙銀行提供了貸款。②中國人民銀行對商業(yè)銀行不能透支，以防止通貨膨脹。當(dāng)商業(yè)銀行資金短缺時(shí)，可以通過再貼現(xiàn)的方式，從中國人民銀行獲得貸款。本案的甲銀行違規(guī)向乙銀行透支。③中國人民銀行不是經(jīng)營單位，沒有商業(yè)客戶，只對金融機(jī)構(gòu)行使監(jiān)管權(quán)，所以中國人民銀行不能參與商業(yè)銀行的擔(dān)?；顒印Ｎ覈吨袊嗣胥y行法》第29條明文規(guī)定，中國人民銀行不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。本案中，甲銀行違規(guī)為乙銀行提供了擔(dān)保。(2)該商業(yè)銀行的做法違反了我國有關(guān)中國人民銀行貸款的法律規(guī)定。我國有關(guān)法律規(guī)定，中國人民銀行貸款的主要用途是解決商業(yè)銀行臨時(shí)性資金的不足，中國人民銀行禁止商業(yè)銀行用這種貸款發(fā)放商業(yè)貸款。而本案中，乙銀行將其從中國人民銀行貸得的款項(xiàng)用于商業(yè)貸款，違反了上述規(guī)定。案例二十六：甲、乙公司均為在深圳證券交易所上市的股份有限公司。甲公司上市較早，5月11日，其通過股市交易持有乙公司股票份額的3.85％，乙公司股價(jià)較低，但其產(chǎn)品前景看好。丙公司為有限責(zé)任公司，其通過股市持有乙公司股票的1.15％。5月12目，甲公司、丙公司與丁公司達(dá)成口頭協(xié)議，相互舉資大量購入乙公司股票。隨后，甲、丙、丁三公司共同持有乙公司4.85％股份，丁公司單獨(dú)持有乙公司股份達(dá)7.43％。同日，甲公司、丁公司舉行記者招待會，宣布其股份已超過5％。次日，甲公司在深圳證券交易所散發(fā)傳單，發(fā)出收購要約，收購期限自5月14日至9月l5日。經(jīng)證監(jiān)會調(diào)查，甲公司持有丙公司股份30％，為丙公司的控股公司。問：甲公司的收購行為是否合法？為什么？答：甲公司的收購行為不合法。(1)在5月11日，甲公司已直接或間接地持有乙公司股份5％，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書面報(bào)告，通知該上市公司并予以公告，在上述規(guī)定期限內(nèi)不得再自行買賣該上市公司股票，而不是舉行記者招待會并大量購入。(2)收購人發(fā)出收購要約必須事先向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送上市收購書，同時(shí)提交證券交易所。收購人應(yīng)在報(bào)送上市收購報(bào)告書之日起15日內(nèi)公告其收購要約。收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。案例二十七：2002年9月中旬，趙某與山西省平陸冶金礦產(chǎn)公司業(yè)務(wù)員朱某簽訂一份生鐵購銷合同后在中國工商銀行三門峽分行湖濱支行花壇儲蓄所開戶，不久，趙某又匯入該帳戶15萬元作為合同保證金，并將該存折交給朱某，但未告知朱某該存折密碼。此后，朱某誘使趙某將自己的身份證以傳真的方式傳給朱某，9月26日，朱某持偽造的趙某的身份證在該儲蓄所代理辦理了密碼掛失。10月3日，朱某到工行湖濱支行重置了密碼后，分別于10月3日、4日、5日分三次從工行三門峽分行營業(yè)部將15萬元取出。后朱某被法院判處刑罰，追贓款及贓物總價(jià)值97058.5元，其余款項(xiàng)被揮霍未能追回。趙某向三門峽市湖濱區(qū)人民法院提起訴訟，以被告中國工商銀行三門峽分行嚴(yán)重違規(guī)操作，致使自己合法權(quán)益受侵害為由，要求法院判令被告立即兌付原告銀行存款15萬元及同期存款利息，并賠償其經(jīng)濟(jì)損失2000元。問：本案應(yīng)如何處理？為什么？答：本案法院應(yīng)判令被告兌付原告銀行存款15萬元及同期存款利息，并賠償其經(jīng)濟(jì)損失2000元。因?yàn)楸景冈娴谋窘鹄p失及經(jīng)濟(jì)損失2000元全部是由被告的違法操作所致，被告負(fù)有完全過錯，依法應(yīng)當(dāng)賠償全部損失。同時(shí)原告沒有過錯，原告不負(fù)任何責(zé)任。（1）根據(jù)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，存折密碼掛失允許代理，但僅限于代理掛失申請，而重置新密碼與支取款項(xiàng)則禁止代理，而本案被告則違反法律規(guī)定允許朱某代理原告重置新密碼并支取款項(xiàng)，直接導(dǎo)致原告的全部損失，被告違法有過錯。（2）根據(jù)商業(yè)銀行保護(hù)客戶資金安全義務(wù)的要求，被告負(fù)有審查朱某提交的原告身份證真實(shí)性的義務(wù)，但本案被告未能審查出朱某提交的原告身份證系偽告而成，并允放朱某代理密碼掛失，進(jìn)而造成原告的全部損失，被告負(fù)有過錯。案例二十八：2003年9月，某租賃公司按照電視機(jī)廠與某實(shí)業(yè)公司協(xié)商的條件與實(shí)業(yè)公司簽定了購貨合同，該合同規(guī)定，貨物質(zhì)量保證、設(shè)備驗(yàn)收等直接由實(shí)業(yè)公司向電視機(jī)廠負(fù)責(zé)。電視機(jī)廠也在該合同簽字。同年12月，租賃公司與該電視機(jī)廠簽訂了以該設(shè)備為標(biāo)的物的融資租賃合同，約定由某實(shí)業(yè)公司直接向電視機(jī)廠交付設(shè)備，交付之日為租金起算日；若發(fā)生設(shè)備質(zhì)量問題，則租賃公司不承擔(dān)責(zé)任，由電視機(jī)廠向某實(shí)業(yè)公司索賠，租賃公司協(xié)助。該設(shè)備于2004年1月交付，但電視機(jī)廠進(jìn)行驗(yàn)收、安裝調(diào)試，發(fā)現(xiàn)該設(shè)備未達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。為此，租賃公司會同電視機(jī)廠與某實(shí)業(yè)公司簽訂了處理協(xié)議書，協(xié)議書約定：片狀電阻生產(chǎn)線設(shè)備由電視機(jī)廠負(fù)責(zé)修整，某實(shí)業(yè)公司向電視機(jī)廠賠償15萬元。后來，租賃公司因電視機(jī)廠拖欠租金索要未果，向當(dāng)?shù)胤ㄔ浩鹪V，要求支付租金，電視機(jī)廠辯稱：租賃公司交付的租賃物未達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，而租賃公司又未及時(shí)索賠，故拒絕支付租金。問：本案應(yīng)如何處理，為什么？答：本案法院應(yīng)判令電視機(jī)廠如數(shù)向原告支付全部租金。因?yàn)椋海?）在融資租賃合同關(guān)系中，承租方向出租方近約支付租金是法定義務(wù)、也是約定義務(wù)。故本案被告應(yīng)當(dāng)向原告支付租金。（2）根據(jù)我國《合同法》規(guī)定，租賃物不符合約定或者不符合使用目的，出租人不承擔(dān)責(zé)任，而且本案租賃合同也明確約定“若發(fā)生設(shè)備質(zhì)量問題，則租賃公司不承擔(dān)責(zé)任”，故電視機(jī)廠辯稱租賃公司交付的租賃物未達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)而拒絕支付租金的主張不成立。（3）根據(jù)我國《合同法》規(guī)定，融資租賃合同可以約定出賣人不履行合同義務(wù)的，由承租人行使索賠權(quán)，承租人行使索賠權(quán)出租人應(yīng)當(dāng)協(xié)助，本案租賃合同也明確約定“若發(fā)生設(shè)備質(zhì)量問題，則租賃公司不承擔(dān)責(zé)任，由電視機(jī)廠向某實(shí)業(yè)公司索賠，租賃公司協(xié)助”。故電視機(jī)廠辯稱租賃公司又未及時(shí)索賠，故拒絕支付租金的主張不成立。（4）事實(shí)上，租賃公司曾會同電視機(jī)廠與某實(shí)業(yè)公司簽訂處理協(xié)議書并約定：片狀電阻生產(chǎn)線設(shè)備由電視機(jī)廠負(fù)責(zé)修整，某實(shí)業(yè)公司向電視機(jī)廠賠償15萬元。故租賃公司已經(jīng)盡到了協(xié)助索賠義務(wù)，所謂的設(shè)備質(zhì)量問題應(yīng)當(dāng)由電視機(jī)廠自己負(fù)責(zé)。案例二十九：甲公司是由自然人乙和自然人丙于2002年8月共同投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。2006年4月，甲公司經(jīng)過必要的內(nèi)部批準(zhǔn)程序，決定公開發(fā)行公司債券，并向國務(wù)院授權(quán)的部門報(bào)送有關(guān)文件，報(bào)送文件中涉及有關(guān)公開發(fā)行公司債券并上市的方案要點(diǎn)如下：（1）截止到2005年12月31日，甲公司經(jīng)過審計(jì)后的財(cái)務(wù)會計(jì)資料顯示：注冊資本為5000萬元，資產(chǎn)總額為26000萬元，負(fù)債總額為8000萬元；在負(fù)債總額中，沒有既往發(fā)行債券的記錄；2003年度至2005年度的可分配利潤分別為1200萬元、1600萬元和2000萬元。（2）甲公司擬發(fā)行公司債券8000萬元，募集資金中的1000萬元用于修建職工文體活動中心，其余部分用于生產(chǎn)經(jīng)營；公司債券年利率為4％，期限為3年。（3）公司債券擬由丁承銷商包銷。根據(jù)甲公司與丁承銷商簽訂的公司債券包銷意向書，公司債券的承銷期限為120天，丁承銷商在所包銷的公司債券中，可以預(yù)先購入并留存公司債券2000萬元，其余部分向公眾發(fā)行。根據(jù)上述內(nèi)容，分別回答下列問題：（1）甲公司是否具備發(fā)行公司債券的主體資格？（2）甲公司的凈資產(chǎn)和可分配利潤是否符合公司債券發(fā)行的條件？并分別說