2023年工程審計工作總結(jié)參考模板（二篇）

第11頁共11頁2023?年工程審?計工作總?結(jié)參考模?板今年?在集團(tuán)公?司的正確?領(lǐng)導(dǎo)下，?審計部嚴(yán)?格遵守國?家各項(xiàng)法?律、法規(guī)?，認(rèn)真履?行集團(tuán)的?《內(nèi)部審?計管理制?度》。根?據(jù)集團(tuán)公?司___?_度工作?的總體要?求和審計?計劃，內(nèi)?部審計工?作以集團(tuán)?公司企業(yè)?管理年為?中心，加?強(qiáng)企業(yè)精?細(xì)化管理?，突出重?點(diǎn)，切實(shí)?履行職責(zé)?，較好地?完成了全?年審計工?作計劃和?領(lǐng)導(dǎo)交辦?的審計任?務(wù)，現(xiàn)就?____?度審計工?作總結(jié)如?下：一?、完成主?要工作?____?共完成審?計項(xiàng)目_?___項(xiàng)?，其中年?度財務(wù)收?支及年度?預(yù)算執(zhí)行?狀況審計?____?項(xiàng)，專項(xiàng)?經(jīng)營考核?審計__?__項(xiàng)，?任期經(jīng)濟(jì)?職責(zé)審計?____?項(xiàng)，投資?企業(yè)財務(wù)?收支與資?產(chǎn)負(fù)債審?計___?_項(xiàng)，基?建工程項(xiàng)?目預(yù)算審?計___?_項(xiàng)，基?建工程項(xiàng)?目結(jié)算審?計___?_項(xiàng)，為?完善集團(tuán)?經(jīng)營管理?、提高經(jīng)?濟(jì)效益做?出了貢獻(xiàn)?。1、?預(yù)算執(zhí)行?審計與財?務(wù)收支審?計并軌同?行預(yù)算?執(zhí)行結(jié)合?財務(wù)收支?管理、自?保效益并?軌進(jìn)行審?計，在進(jìn)?行預(yù)算執(zhí)?行的過程?審核時，?針對財務(wù)?收支、資?產(chǎn)管理、?內(nèi)控制度?執(zhí)行、內(nèi)?控流程操?作等狀況?進(jìn)行貼合?性檢查，?發(fā)現(xiàn)各種?問題，及?時與各單?位溝通，?針對審計?報告的存?在問題，?提出相關(guān)?推薦，指?導(dǎo)整改。?____?度完成上?年度財務(wù)?收支與預(yù)?算執(zhí)行審?計___?_項(xiàng)，發(fā)?現(xiàn)問題_?___項(xiàng)?，提出推?薦___?_項(xiàng)。_?___月?份審計部?對年度審?計發(fā)現(xiàn)問?題的整改?狀況與逾?期應(yīng)收賬?款催收進(jìn)?行審計回?訪，個性?是針對整?改不到位?單位，提?出指導(dǎo)性?意見并敦?促其切實(shí)?執(zhí)行。透?過審計，?嚴(yán)肅了集?團(tuán)公司財?務(wù)管理制?度與財經(jīng)?紀(jì)律，為?下一年預(yù)?算執(zhí)行儲?備了動力?。2、?開展專項(xiàng)?經(jīng)營考核?審計_?___月?，公司為?扭轉(zhuǎn)汽車?租賃公司?年年虧損?局面，重?新任命總?經(jīng)理，并?與之簽訂?經(jīng)營考核?職責(zé)書。?為配合集?團(tuán)經(jīng)營管?理，審計?部精心研?讀文件精?神，深入?企業(yè)了解?經(jīng)營狀況?，與相關(guān)?單位反復(fù)?磋商，報?請主管領(lǐng)?導(dǎo)審核，?最終確認(rèn)?汽車租賃?公司的經(jīng)?營績效考?核結(jié)果，?維護(hù)公司?經(jīng)營考核?嚴(yán)肅性，?同時也肯?定了二級?企業(yè)勤奮?、用心的?經(jīng)營成果?。3、?完善投資?企業(yè)審計?，帶給投?資評估依?據(jù)為評?價對外投?資企業(yè)的?管理效果?的需要，?根據(jù)集團(tuán)?公司領(lǐng)導(dǎo)?安排對投?資企業(yè)進(jìn)?行審計，?對___?_度省、?等三家公?司財務(wù)收?支與資產(chǎn)?負(fù)債審計?，深入、?綜合評價?投資公司?的管理效?益。個性?是___?_公司經(jīng)?營合同到?期，需對?今后一段?時間進(jìn)行?經(jīng)營預(yù)測?，為投資?決策帶給?依據(jù)。?4、加強(qiáng)?離任審計?，帶給人?事管理參?考__?__，寶?原總經(jīng)理?、新__?__湖副?總經(jīng)理崗?位變動，?根據(jù)集團(tuán)?公司安排?進(jìn)行離任?審計，對?其任期內(nèi)?經(jīng)營目標(biāo)?的完成、?經(jīng)營、資?產(chǎn)管理等?進(jìn)行全面?評價，為?集團(tuán)人事?考核帶給?參考。?5、完善?基建工程?審計_?___，?基建工程?項(xiàng)目多，?現(xiàn)場監(jiān)管?頻繁、預(yù)?結(jié)算審計?任務(wù)繁重?。工程審?計人員深?入工程項(xiàng)?目現(xiàn)場，?開展現(xiàn)場?工程監(jiān)督?、材料審?計等，糾?正相關(guān)部?門流程方?面存在錯?誤，做到?實(shí)施事前?項(xiàng)目審查?、事中監(jiān)?督管理和?事后造價?控制的系?統(tǒng)化工程?審計模式?。___?_完成基?建工程項(xiàng)?目預(yù)算審?計___?_項(xiàng)，預(yù)?算金額_?___萬?元，核減?金額__?__萬元?；基建工?程項(xiàng)目結(jié)?算審計_?___項(xiàng)?，結(jié)算報?審金額1?，___?_萬元，?核減金額?____?萬元。?根據(jù)集團(tuán)?公司要求?，對工程?結(jié)算超過?百萬的基?建項(xiàng)目，?引進(jìn)外部?腦力與市?場信息，?公平、公?正進(jìn)行工?程結(jié)算審?核。__?__引進(jìn)?外部力量?進(jìn)行工程?造價審核?____?項(xiàng)，結(jié)算?報審金額?____?萬元，核?減金額_?___萬?元。為集?團(tuán)降低了?工程造價?，節(jié)省超?多的資金?。二、?主要工作?體會1?、集團(tuán)領(lǐng)?導(dǎo)重視，?是推動內(nèi)?部審計工?作的關(guān)鍵?___?_度在集?團(tuán)公司主?管領(lǐng)導(dǎo)的?高度重視?和支持下?，克服審?計部自有?人手不足?等困難，?成功從二?級企業(yè)借?調(diào)財務(wù)部?長等業(yè)務(wù)?能手來支?援，二級?企業(yè)財務(wù)?部長熟悉?管理與業(yè)?務(wù)流程，?給審計工?作進(jìn)展帶?來必須便?利，推動?年度審計?工作順利?完成。?2、加強(qiáng)?過程管控?，提升內(nèi)?審質(zhì)量?質(zhì)量是內(nèi)?部審計工?作的生命?。審計部?從制度、?手段和成?果管理等?多個層面?入手，全?面提升內(nèi)?部審計工?作質(zhì)量。?在管理?標(biāo)準(zhǔn)化方?面，審計?部在審計?管理、內(nèi)?部控制、?風(fēng)險管理?、審計檔?案等方面?，制定和?完善了管?理辦法和?實(shí)施方案?，詳細(xì)規(guī)?定審計年?度計劃制?定、方案?設(shè)計、證?據(jù)收集、?底稿日志?編寫、報?告質(zhì)量控?制、檔案?管理等全?流程標(biāo)準(zhǔn)?體系，逐?步構(gòu)成一?整套行之?有效的內(nèi)?部審計制?度體系。?在信息?化方面，?隨著企業(yè)?ERP系?統(tǒng)上線運(yùn)?行，ER?P系統(tǒng)豐?富的信息?量和強(qiáng)大?的查尋與?信息分析?功能能夠?大大助力?審計工作?。審計人?員用心學(xué)?習(xí)ERP?流程操作?、深化E?RP審計?系統(tǒng)應(yīng)用?，著手開?展ERP?環(huán)境下的?項(xiàng)目審計?工作。?3、延伸?審計項(xiàng)目?，合并審?計目的，?注重審計?存在問題?整改落實(shí)?___?_，由于?審計人手?不足，我?們將預(yù)算?執(zhí)行結(jié)合?財務(wù)收支?管理、自?保效益并?軌進(jìn)行審?計，在進(jìn)?行預(yù)算執(zhí)?行的過程?審核時，?針對財務(wù)?收支、資?產(chǎn)管理、?內(nèi)控制度?執(zhí)行、內(nèi)?控流程操?作等狀況?進(jìn)行貼合?性檢查，?發(fā)現(xiàn)各種?問題，及?時與各單?位溝通，?提出相關(guān)?推薦，指?導(dǎo)整改。?三、存?在問題與?今后打算?1、存?在問題?由于目前?審計部僅?有財務(wù)審?計___?_人，工?程審計_?___人?，疲于應(yīng)?付近__?__家孫?子公司財?務(wù)收支與?年度預(yù)算?審計等及?超多基建?項(xiàng)目施工?預(yù)、結(jié)算?審計，審?計力量難?以精細(xì)到?效益審計?、經(jīng)濟(jì)職?責(zé)審計、?內(nèi)控評審?等中去，?對集團(tuán)管?理精細(xì)化?的貢獻(xiàn)力?量有限。?集團(tuán)母?子公司基?建流程不?完善，存?在基建單?位與使用?單位溝通?不足，流?程不完善?、施工反?復(fù)、超預(yù)?算、結(jié)算?不清晰等?現(xiàn)象。?2、今后?打算堅?持學(xué)習(xí)，?提高專業(yè)?知識與專?業(yè)應(yīng)用潛?力。針對?集團(tuán)公司?審計人員?與借調(diào)助?審人員都?是從財務(wù)?轉(zhuǎn)崗而來?，審計專?業(yè)知識相?對薄弱，?審計技巧?、審計溝?通等專業(yè)?潛力有所?欠缺，審?計人員一?邊參加_?___市?內(nèi)審協(xié)會?組織的相?關(guān)培訓(xùn)，?一邊和協(xié)?會內(nèi)的企?業(yè)同行學(xué)?習(xí)與交流?，在實(shí)踐?中用心探?索，積累?經(jīng)驗(yàn)。堅?持不懈學(xué)?習(xí)，提高?專業(yè)知識?與專業(yè)潛?力，為集?團(tuán)審計工?作發(fā)展積?攢力量。?___?_在集團(tuán)?公司的領(lǐng)?導(dǎo)和支持?下，審計?工作克服?很多困難?并取得一?些成績，?但內(nèi)審工?作目前仍?局限與財?務(wù)、工程?審計，管?理類審計?涉入不多?，內(nèi)審監(jiān)?督的深度?與廣度有?待加強(qiáng)，?根據(jù)審計?工作發(fā)展?需要不斷?審計創(chuàng)新?，完善審?計方法，?豐富審計?手段，使?審計工作?在集團(tuán)內(nèi)?部控制、?監(jiān)督管理?方面發(fā)揮?應(yīng)有作用?。20?23年工?程審計工?作總結(jié)參?考模板（?二）審?計工作牢?固樹立、?踐行__?__，堅?持審計監(jiān)?督與服務(wù)?并重，為?規(guī)范經(jīng)濟(jì)?活動，加?強(qiáng)內(nèi)部控?制，提高?資金使用?效益，提?高管理水?平，推進(jìn)?黨風(fēng)廉政?建設(shè)，切?實(shí)維護(hù)學(xué)?校利益做?出了積極?貢獻(xiàn)。?按照服務(wù)?大局，重?點(diǎn)突出的?審計方針?，全年審?計處對內(nèi)?部管理和?內(nèi)部控制?的科學(xué)性?、有效性?開展__?__項(xiàng)專?項(xiàng)審計工?作;提出?有針對性?的、建設(shè)?性的書面?審計建議?33條;?開展工程?審計__?__項(xiàng)，?送審金額?____?萬，完成?造價審計?項(xiàng)目__?__個，?審計金額?____?萬元，直?接為學(xué)校?節(jié)約教育?資金__?__萬元?;完成了?____?個小額零?星維修項(xiàng)?目審簽;?參與全校?各類工程?、物資采?購招標(biāo)、?考察、評?標(biāo)和驗(yàn)收?工作__?__余項(xiàng)?次;對科?研經(jīng)費(fèi)決?算進(jìn)行審?簽;積極?開展廉政?風(fēng)險防控?管理工作?，編制部?門職權(quán)目?錄，排查?各類風(fēng)險?點(diǎn)___?_個，并?制定了相?應(yīng)的防控?措施。?一、著眼?于對內(nèi)部?管理和內(nèi)?部控制的?健全有效?進(jìn)行審計?，夯實(shí)管?理基礎(chǔ)?____?年我處以?內(nèi)部管理?與控制的?規(guī)范性、?有效性及?適當(dāng)性為?重點(diǎn)，扎?實(shí)推進(jìn)管?理審計。?在審計實(shí)?踐中，我?們注重對?管理鏈條?中關(guān)鍵部?位、薄弱?環(huán)節(jié)的管?理進(jìn)行審?計調(diào)查，?尋找問題?產(chǎn)生的根?源，抓住?問題的本?質(zhì)，揭示?和反映苗?頭性和典?型性問題?，提出大?量有針對?性和可操?作性的口?頭和書面?審計建議?，形成專?項(xiàng)審計調(diào)?查報告，?反映管理?實(shí)際，服?務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決?策，取得?了良好的?審計效果?。今年?我處結(jié)合?工程審計?過程中注?意到工程?水電管理?存在的問?題，如學(xué)?校已墊付?____?余萬元的?工程水電?費(fèi)未能及?時足額的?回收、水?電耗用量?異常等。?我處調(diào)閱?了相關(guān)資?料，對存?在的問題?進(jìn)行匯總?、分析、?整理，到?相關(guān)職能?部門了解?水電管理?、水電費(fèi)?回收的管?理與控制?情況，指?出存在問?題，提出?審計建議?，及時提?交專項(xiàng)審?計報告。?此項(xiàng)工作?學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)?高度重視?，下發(fā)審?計意見書?，要求相?關(guān)職能部?門切實(shí)解?決存在問?題，加強(qiáng)?內(nèi)部管理?與控制。?二、以?內(nèi)審的專?業(yè)視角積?極開展廉?政風(fēng)險防?控對學(xué)?校內(nèi)部控?制管理進(jìn)?行監(jiān)督與?評價是內(nèi)?部審計的?職責(zé)所在?，在學(xué)校?全面展開?廉政風(fēng)險?防控管理?工作之前?，審計處?已著手收?集信息、?資料，提?前謀劃，?將廉政風(fēng)?險防控與?現(xiàn)代大學(xué)?建設(shè)緊密?結(jié)合，與?規(guī)范內(nèi)部?控制有機(jī)?結(jié)合，與?審計業(yè)務(wù)?工作深度?融合，把?廉政風(fēng)險?防控落到?實(shí)處。我?處根據(jù)相?關(guān)文件我?處確定_?___項(xiàng)?審計職權(quán)?，排查出?各類風(fēng)險?點(diǎn)___?_個。按?照相互制?約、程序?嚴(yán)密、簡?明清晰的?要求繪制?業(yè)務(wù)流程?圖___?_份。?結(jié)合內(nèi)部?控制管理?要求及內(nèi)?部審計指?南精神，?我處對學(xué)?校各個層?面的職權(quán)?清理、風(fēng)?險點(diǎn)排查?情況、業(yè)?務(wù)流程設(shè)?置提出有?針對性的?修改建議?39條。?三、以?規(guī)范為抓?手，對采?購、驗(yàn)收?行為進(jìn)行?審計監(jiān)督?1、加?強(qiáng)招標(biāo)、?采購工作?審計監(jiān)督?，充分發(fā)?揮內(nèi)審的?增值作用?。切實(shí)?履行審計?監(jiān)督職能?，全程參?與學(xué)校各?類招標(biāo)采?購工作，?從源頭上?保障工程?項(xiàng)目和物?資采購的?質(zhì)量、效?益和效果?。一方面?重點(diǎn)對招?標(biāo)文件、?招標(biāo)程序?、評標(biāo)辦?法、評標(biāo)?組織等進(jìn)?行監(jiān)督;?另一方面?發(fā)揮專業(yè)?判斷力和?經(jīng)驗(yàn)，在?參與中建?言獻(xiàn)策，?促進(jìn)提高?招標(biāo)成效?。2、?加強(qiáng)工程?及物資采?購的驗(yàn)收?監(jiān)督，健?全制度，?規(guī)范驗(yàn)收?。加強(qiáng)?對工程關(guān)?鍵工序和?竣工驗(yàn)收?的審計監(jiān)?督，加強(qiáng)?對物資采?購入庫、?交付使用?驗(yàn)收的審?計監(jiān)督，?重點(diǎn)關(guān)注?驗(yàn)收的制?度設(shè)計，?驗(yàn)收的組?織、程序?、措施、?方法，規(guī)?范驗(yàn)收報?告，維護(hù)?招標(biāo)嚴(yán)肅?性，實(shí)現(xiàn)?招標(biāo)目標(biāo)?效果。?我處將_?___年?確立為“?驗(yàn)收規(guī)范?審計監(jiān)督?年”。審?計根據(jù)以?往驗(yàn)收監(jiān)?督中注意?到的事項(xiàng)?和掌握的?情況，確?定審計觀?測點(diǎn)進(jìn)行?審計抽查?，著重對?容易出現(xiàn)?舞弊和錯?誤的環(huán)節(jié)?進(jìn)行監(jiān)督?檢查，及?時獲取審?計證據(jù)，?指出存在?問題和不?足，督促?整改和規(guī)?范。對部?分項(xiàng)目，?審計處組?織專業(yè)人?員采取技?術(shù)手段進(jìn)?行復(fù)驗(yàn)。?對于發(fā)現(xiàn)?的問題，?我們及時?取證，編?制審計底?稿，撰寫?審計報告?，客觀反?應(yīng)實(shí)際情?況，提出?審計建議?。如對?某項(xiàng)__?__余種?____?多件設(shè)備?采購驗(yàn)收?進(jìn)行復(fù)查?，審計抽?查___?_種設(shè)備?，抽查發(fā)?現(xiàn)有__?__種設(shè)?備存在品?牌、規(guī)格?不符合合?同要求。?針對存在?的問題，?審計報告?予以揭示?并提出審?計整改建?議。校領(lǐng)?導(dǎo)要求有?關(guān)部門認(rèn)?真對待審?計建議，?重新組織?驗(yàn)收，并?總結(jié)經(jīng)驗(yàn)?與教訓(xùn)，?督促建章?立制，明?確驗(yàn)收職?責(zé)，規(guī)范?驗(yàn)收行為?。職能部?門重新組?織了驗(yàn)收?，就到貨?設(shè)備存在?品牌、規(guī)?格不符合?合同要求?的情況，?經(jīng)過核實(shí)?、調(diào)查、?協(xié)商程序?等，核減?貨款__?__萬余?元。我?處要求參?加招標(biāo)的?審計人員?都及時做?好招標(biāo)審?計監(jiān)督小?結(jié)，定期?歸納匯總?。對于發(fā)?現(xiàn)苗頭性?、傾向性?問題爭取?及時與職?能部門溝?通，提醒?，促進(jìn)相?關(guān)工作的?合規(guī)有效?。四、?嚴(yán)字當(dāng)頭?，扎實(shí)工?作，切實(shí)?做好工程?審計，維?護(hù)好學(xué)校?利益工?程審計是?領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注?的重點(diǎn)、?教職工關(guān)?心的熱點(diǎn)?和管理的?難點(diǎn)，也?是重大資?金管理的?要點(diǎn)，因?此開展工?程審計就?是要嚴(yán)字?當(dāng)頭，嚴(yán)?格程序，?嚴(yán)格管理?，使得審?計的成果?能夠經(jīng)得?起檢驗(yàn)。?1、采?取有效手?段，把審?計監(jiān)督職?能嵌入到?工程項(xiàng)目?管理的全?過程，力?求造價合?理，提升?管理水平?。我處?對工程建?設(shè)項(xiàng)目不?單審造價?，更關(guān)注?項(xiàng)目管理?有無存在?薄弱環(huán)節(jié)?和不足之?處。不僅?對項(xiàng)目施?工的的關(guān)?鍵工序、?隱蔽工程?進(jìn)行審計?抽查監(jiān)督?，還特別?關(guān)注設(shè)計?、監(jiān)理、?審價等社?會機(jī)構(gòu)的?服務(wù)質(zhì)量?;不僅要?求社會審?價機(jī)構(gòu)要?出具工程?造價審價?報告，還?要求其對?學(xué)校工程?項(xiàng)目管理?提出管理?建議書;?不僅關(guān)注?項(xiàng)目管理?部門對工?程管理的?規(guī)范性，?更注重部?門內(nèi)部控?制的健全?有效。?審計人員?堅持對每?個項(xiàng)目造?價的審增?審減原因?進(jìn)行對比?分析，查?找存在的?問題，指?出需要改?進(jìn)的事項(xiàng)?;同時加?強(qiáng)對中介?審計機(jī)構(gòu)?的審計程?序、方式?進(jìn)行監(jiān)督?，要求中?介審計機(jī)?構(gòu)不僅要?口頭溝通?，還要以?書面形式?向內(nèi)審部?門、項(xiàng)目?管理部門?、監(jiān)理單?位、施工?單位交換?審計意見?。這種做?法既是溝?通交流、?交換意見?的做法，?更是監(jiān)督?者與被監(jiān)?督相互監(jiān)?督，相互?制約，防?差除弊的?有效方法?。審計報?告必須揭?示項(xiàng)目招?標(biāo)、工程?管理、工?程變更、?工程設(shè)計?和監(jiān)理等?方面存在?重大問題?，并提出?有針對性?的審計建?議，以有?效促進(jìn)建?設(shè)項(xiàng)目管?理水平的?提升。?2、加強(qiáng)?審計抽查?力度，促?進(jìn)工程管?理的深化?細(xì)化。?為了掌握?第一手資?料，把握?工程原貌?，確保審?計數(shù)據(jù)的?客觀、準(zhǔn)?確，審計?結(jié)果的公?平公正，?維護(hù)學(xué)校?的權(quán)益，?審計堅持?每個項(xiàng)目?必須開展?現(xiàn)場測量?、抽查、?核對、問?詢等審計?調(diào)查方式?。審計人?員必須把?工作過程?及結(jié)果以?書面的形?式記載下?來，存入?檔案，確?保數(shù)據(jù)來?源的可溯?性，也促?使審計人?員深入現(xiàn)?場，認(rèn)真?測量，準(zhǔn)?確記錄，?客觀反映?。__?__區(qū)臨?時浴室工?程，對于?基礎(chǔ)超深?開挖變更?增加項(xiàng)目?按照原測?量數(shù)據(jù)需?增加__?__萬預(yù)?算。為了?保證測算?和結(jié)算數(shù)?據(jù)的客觀?性和準(zhǔn)確?性，審計?人員對開?挖深度重?新組織測?定。審計?根據(jù)測定?的數(shù)據(jù)，?經(jīng)測算需?增加預(yù)算?____?萬元，審?計處、相?關(guān)職能部?門與施工?單位談判?，采取恰?當(dāng)?shù)恼勁?策略，指?出其存在?的問題，?最終以_?___萬?作為增加?項(xiàng)目的結(jié)?算價。?五、加強(qiáng)?審計內(nèi)部?管理的科?學(xué)性、規(guī)?范性，切?實(shí)提高審?計工作水?平1、?為了規(guī)范?審計作為?，推動審?計工作的?法治化水?平，提高?審計工作?的透明度?，規(guī)范權(quán)?利運(yùn)行，?加強(qiáng)自我?管理，今?年我處研?究制定了?《零星基?建、修繕?項(xiàng)目審計?實(shí)施辦法?》、《委?托審計管?理暫行辦?法》、《?聘請外部?人員參與